Personne n’aime payer trop d’impôts. Mais ne pas déclarer correctement les transactions en crypto-monnaies peut entraîner de lourdes pénalités et des intérêts de la part de l’IRS. Heureusement, il existe plusieurs mesures que vous pouvez prendre pour réduire votre impôt sur les crypto-monnaies sans avoir à vous lancer dans une comptabilité risquée. Il suffit d’un peu de planification et des bons outils ; vous pourriez économiser des centaines ou des milliers de dollars chaque année.
Dans cet article, nous aborderons sept étapes simples pour minimiser les taxes sur les crypto-monnaies et garantir que vous ne payez pas plus que nécessaire.
Taxes sur les crypto-monnaies 101
L'IRS considère les crypto-monnaies comme des biens à des fins fiscales. Ainsi, lorsque vous vendez un actif cryptographique, vous devez déterminer le prix de revient (prix d'achat) et payer des impôts sur les plus-values sur tout bénéfice.
Vous devez déclarer chaque transaction cryptographique, y compris le prix d'achat, le prix de vente, la date et le gain ou la perte en capital, sur le formulaire 8949. Ensuite, vous additionnez les totaux et reportez le résultat final au formulaire 1040 Annexe D, qui est pris en compte dans le reste de vos calculs fiscaux.
Coinbase ou d'autres plateformes d'échange réputées peuvent vous fournir certaines des informations dont vous avez besoin. Cependant, si vous utilisez plusieurs portefeuilles, plateformes d'échange ou protocoles DeFi, combiner les transactions de manière chronologique et faire correspondre les achats aux ventes devient rapidement un défi.
Le moyen le plus simple de déclarer ses impôts est d'utiliser un logiciel de déclaration de crypto-monnaies comme ZenLedger, en particulier si vous effectuez des transactions sur plusieurs portefeuilles ou plateformes d'échange. Le logiciel regroupe automatiquement les transactions sur ces plateformes, calcule votre gain ou votre perte en capital et remplit les formulaires IRS nécessaires, ce qui vous fait gagner du temps et de l'argent.
Maintenant que nous avons couvert les bases, examinons quelques stratégies spécifiques que vous pouvez utiliser pour réduire votre obligation fiscale chaque année.
#1. Conserver plus d'un an
Vous souhaitez réduire votre impôt jusqu'à 12 % ? C'est facile : conservez un actif pendant plus d'un an avant de le revendre. Vous générerez ainsi des gains en capital à long terme, imposables à un taux inférieur à celui des gains en capital à court terme.
Supposons que vous gagniez plus de 170,000 32 $, ce qui vous place dans la tranche d'imposition de 10,000 %, et que vous décidiez de vendre 3,200 10,000 $ en Bitcoin. Si vous avez détenu le Bitcoin pendant moins d'un an et que vous l'avez vendu, vous devrez payer XNUMX XNUMX $ d'impôt sur le gain de XNUMX XNUMX $. Mais si vous vendez après En conservant le Bitcoin pendant un an, la facture fiscale tombe à 2,500 700 $, soit une économie de XNUMX $ ou de XNUMX %.
#2. Pertes fiscales sur les récoltes
Personne ne veut perdre de l'argent sur des investissements en crypto-monnaies. Mais si vous le faites, assurez-vous de récoltez vos pertes fiscalesEn vendant une position perdante, vous pouvez réaliser la perte et l'utiliser pour compenser d'autres gains en capital ou jusqu'à 3,000 XNUMX $ de revenu ordinaire chaque année. Et si vous ne pouvez pas l'utiliser cette année, vous pouvez reporter la perte sur les années suivantes.
Mieux encore, contrairement au marché boursier, les crypto-actifs ne sont pas soumis à la règle dite de la vente à perte qui vous empêche de racheter immédiatement l'actif après avoir réalisé la perte. Ainsi, vous pouvez instantanément remplacer les pièces de votre portefeuille après avoir réalisé la perte. Par conséquent, il est logique de toujours rechercher des opportunités de récolter des pertes tout au long de l'année.
Cependant, rien ne garantit que la récupération des pertes fiscales perdurera éternellement. En fait, Biden nouveau plan budgétaire pourrait combler l'échappatoire fiscale liée à la crypto-monnaie si elle était approuvée.
#3. Vendre pendant les années de faibles revenus
Votre taux d’imposition dépend généralement de vos revenus. Une autre façon de réduire votre fardeau fiscal est donc de vendre pendant les années où vos revenus sont faibles, lorsque votre taux d’imposition est plus bas, en particulier lorsqu’il s’agit de gains en capital à court terme.
Par exemple, supposons que nous soyons en décembre et que vous déteniez une position Ethereum depuis six mois. Si vous prévoyez de gagner moins l'année prochaine (peut-être que vous partez à la retraite ou que vous changez d'emploi), vous pouvez attendre le 1er janvier pour vendre afin de bénéficier d'un taux d'imposition plus bas.
#4. Utilisez un SDIRA
La plupart des IRA et autres comptes de retraite n'autorisent pas les crypto-actifs. Mais un type particulier d'IRA, un IRA autogéré ou SDIRA, le permet. détenir des crypto-monnaies dans un SDIRA, vous pouvez reporter les impôts jusqu'à ce que vous vendiez ou payer les impôts immédiatement et éviter l'impôt sur les gains en capital.
Les SDIRA offrent les mêmes avantages fiscaux que les IRA classiques, mais leur mise en place et leur fonctionnement peuvent être plus coûteux au fil du temps. Il est donc essentiel de discuter avec un professionnel de la fiscalité pour déterminer si ce type de compte convient à votre situation.
#5. Offrez des crypto-monnaies à votre famille
De nombreuses personnes soutiennent financièrement leurs enfants ou d'autres membres de la famille à un moment donné. offrir des crypto-monnaies plutôt que de l'argent liquide peut vous aider à réduire votre facture fiscale et fournir le même soutien.
L'IRS permet aux particuliers de faire don de 15,000 18 $ par action et par bénéficiaire sans avoir à payer d'impôt sur les donations. Bien entendu, il existe quelques règles. Par exemple, vous devez toujours payer l'impôt sur les plus-values si vous faites don de crypto-monnaies à des enfants de moins de XNUMX ans, car l'IRS considère qu'il s'agit d'une tentative des contribuables d'exploiter une échappatoire fiscale. Pensez donc à consulter un expert fiscal avant d'utiliser cette stratégie.
#6. Faites don de crypto-monnaies à des œuvres caritatives
Faites-vous des dons à des œuvres caritatives ? Si oui, faire don de vos actifs cryptographiques au lieu de l'argent liquide peut vous aider à réaliser un double allégement fiscal.
Si vous détaillez votre déclaration de revenus, vous pouvez déduire vos contributions caritatives, et Vous n'aurez pas à payer d'impôt sur les plus-values sur la plus-value de vos biens donnés. En même temps, l'organisme de bienfaisance n'aura pas à payer d'impôt sur les plus-values, ce qui est donc une situation gagnant-gagnant pour les deux parties.
#7. Déménager dans une juridiction à faible imposition
Le télétravail a rendu les déménagements plus faciles que jamais. Et certains déménagements peuvent réduire considérablement votre charge fiscale, notamment en ce qui concerne les crypto-actifs.
L'Alaska, le Tennessee, le Wyoming, le New Hampshire, la Floride, le Dakota du Sud, le Texas, le Nevada et Washington n'ont pas d'impôt sur le revenu. Selon l'endroit d'où vous déménagez, cela pourrait vous faire économiser des milliers de dollars par an. Cela dit, des États comme le New Hampshire taxent toujours certains intérêts, et d'autres exceptions existent. Il est donc essentiel de faire preuve de diligence raisonnable avant de faire vos valises.
Conclusion
Les taxes sur les crypto-monnaies peuvent rapidement s'accumuler et grignoter vos revenus, mais vous pouvez prendre des mesures pour réduire votre fardeau fiscal. Si certaines stratégies sont simples (comme conserver des actifs plus longtemps), la récupération des pertes fiscales et d'autres techniques avancées nécessitent certains outils et une planification.
En plus de ces conseils destinés aux consommateurs, les mineurs de crypto-monnaie, les artistes NFT et d'autres entreprises peuvent minimiser leurs obligations fiscales en profitant des déductions fiscales et en suivant bon nombre des conseils évoqués ci-dessus.
Si vous achetez, vendez ou échangez des crypto-monnaies, ZenLedger peut vous aider à regrouper les transactions sur les bourses, à calculer votre gain ou votre perte en capital et à générer les formulaires fiscaux que vous devez remplir.
« Ce document a été préparé à titre informatif uniquement et ne doit pas être interprété comme un avis professionnel. Veuillez demander conseil à un conseiller juridique, financier, fiscal ou autre, indépendant et adapté à votre situation particulière. »
