Termenul „companie offshore” poate evoca imagini cu infractori care trăiesc pe insule îndepărtate și evadează impozitele. Însă corporațiile offshore sunt adesea entități legitime înființate de rezidenți din SUA pentru a simplifica și reduce povara fiscală. Acestea profită de reguli fiscale favorabile în străinătate, respectând în același timp obligațiile fiscale personale din SUA.
În acest articol, veți afla de ce unii traderi și investitori în criptomonede tranzacționează prin intermediul corporațiilor, mai degrabă decât prin conturile lor, și cum corporațiile offshore pot oferi și mai multe beneficii.
Persoane fizice vs. corporații
Mulți antreprenori înființează o corporație pentru afacerile lor. Deși contractorii independenți pot utiliza Formularul 1040, Anexa C, înființarea de SRL-uri și corporații separă activele și pasivele personale de cele comerciale, facilitând atragerea de capital, protejarea activelor și optimizarea impozitelor. Și, la un anumit nivel de venit, această mișcare are un sens financiar evident.
Din păcate, IRS nu consideră majoritatea tranzacțiilor drept „activitate comercială”, ceea ce înseamnă că nici măcar nu poți deduce cheltuielile din Anexa C. Singura excepție este dacă tranzacționezi cu normă întreagă și obții cea mai mare parte a venitului prin tranzacționare intraday. Însă doar o mică parte dintre traderii individuali îndeplinesc aceste criterii, iar cei care o fac se confruntă cu o atenție sporită din partea IRS.
O soluție mai bună este înființarea unei societăți cu răspundere limitată (LLC) sau altă entitate corporativă. Pe lângă o verificare mai redusă din partea IRS, aceste vehicule deschid noi uși pentru economisirea impozitelor. De exemplu, corporațiile pot deduce salariile și cheltuielile educaționale, permițând în același timp proprietarilor să înființeze conturi de pensie și să își construiască beneficii de Securitate Socială și Medicare.
Corporațiile offshore sunt pur și simplu entități care nu au sediul în Statele Unite. Nu este surprinzător faptul că multe corporații offshore există în locuri cu impozite mici sau inexistente. În acest fel, proprietarii americani pot minimiza sau elimina obligațiile fiscale locale, simplificând în același timp declarațiile fiscale din SUA cu o singură înregistrare a profitului sau pierderii în fiecare an.
Cum simplifică taxele pe criptomonede
Traderii de criptomonede se confruntă cu cerințe stricte de conformitate fiscală în Statele Unite - în special pentru traderii frecvenți. De exemplu, majoritatea traderilor trebuie să calculeze câștigul sau pierderea de capital pentru fiecare vânzare sau cedare de criptomonede și să o raporteze. Formă 8949Acest document ar putea avea mii de înregistrări sau chiar mai mult pentru traderii de înaltă frecvență!
Corporațiile offshore permit traderilor de criptomonede să își consolideze impozitele pe criptomonede din SUA pe o singură linie. În special, venitul din Subpartea F se referă la venitul obținut de o „corporație străină controlată”, iar câștigul sau pierderea din vânzarea de criptomonede se califică drept astfel de venit. De asemenea, este posibil să fie nevoie să completați Formularul 5471 și Formularul 926 pentru a dezvălui conturile străine.
Există doi factori cheie de care trebuie să țineți cont:
- Corporațiile offshore oferă doar un beneficiu de raportare. Veți datora în continuare aceeași sumă de impozit ca și în cazul unei corporații americane care desfășoară aceleași activități.
- Pierderile din criptomonede vor fi blocate în compania ta offshore și nu pot compensa alte surse de venit. Dar atunci când lichidezi corporația offshore, poți realiza pierderile agregate.
Dincolo de beneficiile fiscale, corporațiile offshore permit, de asemenea, traderilor de criptomonede din SUA să participe la oportunități inaccesibile cetățenilor americani. De exemplu, mulți Icos nu permit cetățenilor americani să participe din motive legale, iar multe burse deservesc doar clienți din afara SUA. Prin urmare, ați putea avea acces la mai multe oportunități.
Cum să înființezi o companie offshore
Înființarea unei corporații offshore poate fi o sarcină uriașă, mai ales dacă nu vorbești limba sau nu cunoști oameni în care poți avea încredere într-o țară străină. Și, bineînțeles, vei avea nevoie și de experți din țară pentru a se ocupa de contabilitate și de experți din SUA pentru a te asigura că declari cu exactitate veniturile tale conform Subpartei F în declarația fiscală din SUA.
Înființarea unei corporații offshore implică câțiva pași:
- Alegeți o jurisdicție offshore pentru corporația dvs. De exemplu, Seychelles, Insulele Cayman și Insulele Virgine Britanice sunt toate opțiuni populare pentru afacerile cripto.
- Trimiteți taxa de înregistrare, planul de afaceri și alte documente necesare pentru a înființa corporația. De exemplu, este posibil să aveți nevoie de o copie a pașaportului și de o dovadă a adresei fizice.
- Deschide un cont bancar, configurează conturi cripto și stabilește alte relații necesare.
În mod constant, va trebui să fii familiarizat și cu cerințele de raportare și alte obligații. Din nou, de obicei este util ca o afacere locală să se ocupe de orice comunicare și să abordeze cerințele de raportare. În acest fel, te poți concentra pe activitățile de tranzacționare cu criptomonede, mai degrabă decât pe gestionarea zilnică a corporației offshore.
În general, este o idee bună să angajați un profesionist sau o firmă pentru a înființa și a menține o corporație offshore pentru a asigura conformitatea. În plus, ar trebui să discutați cu un expert contabil autorizat sau cu alt specialist în taxe pentru a vă asigura că puteți obține cele mai multe beneficii.
Alternative de luat în considerare
Software de taxe criptografice oferă o altă modalitate de a vă simplifica impozitele pe criptomonede fără dificultatea înființării unei corporații offshore.
ZenLedger agregă tranzacțiile din portofele și exchange-uri, calculează câștigurile și pierderile de capital și generează anual formularele fiscale de care aveți nevoie. Pe lângă faptul că evită necesitatea de a lista fiecare tranzacție de vânzare sau cedare, platforma oferă vizibilitate asupra întregului portofoliu și identifică modalități de a economisi prin recuperarea pierderilor fiscale.
Un alt avantaj al utilizării ZenLedger este vizualizarea întregului istoric al tranzacțiilor într-o singură foaie de calcul ușor de citit. În acest fel, vă puteți apăra cu ușurință în timpul unui audit IRS cu o pistă solidă pe hârtie. Și puteți oferi contabilului dvs. o listă detaliată a tranzacțiilor pentru a vă completa declarațiile fiscale dacă nu utilizați integrarea TurboTax sau formularele automate.
Linia de jos
Corporațiile offshore pot fi atractive pentru traderii de criptomonede care doresc să își simplifice raportarea fiscală. Deși nu veți economisi neapărat bani la impozitele pe criptomonede, puteți reduce dramatic birocrația. Dar, bineînțeles, compromisul este că există un cost ridicat de configurare și costuri continue pentru menținerea unei corporații străine.
Dacă sunteți în căutarea unei modalități mai ușoare de a simplifica raportarea impozitelor pe criptomonede, ZenLedger vă poate ajuta să generați automat formularul 8949, format lung, și alte formulare fiscale de care aveți nevoie în fiecare an. În acest fel, nu trebuie să vă faceți griji că petreceți ore întregi pregătind impozitele sau plătind contabililor mii de dolari pentru a compila fișiere CSV.
