Сваке године порески обвезници широм Сједињених Држава прикупљају и евидентирају своју зараду и пријављују је Пореској управи (IRS). Иако три четвртине пореских обвезника добијају пореску пријаву, стрес повезан са прикупљањем пореских докумената и потврда на крају године од послодаваца, финансијских институција и других често је довољан да изазове анксиозност.
Ова осећања стреса и анксиозности додатно појачавају корисници криптовалута, трговци и инвеститори, јер су они одговорни за обрачун капиталних добитака од виртуелне валуте заједно са традиционалним приходима. Након додавања питања о криптовалутама на Образац 1040, јасно је да Пореска управа (IRS) појачава напоре у наплати пореза на дигиталну имовину, иако су њене смернице у најбољем случају биле збуњујуће. Многи порески обвезници су забринути због исправног пријављивања прихода од криптовалута у својим пореским пријавама.
Хајде да погледамо како се можете припремити за сезону пореза на криптовалуте као крипто трговац или инвеститор, укључујући контролну листу за припрему пореза на криптовалуте.
Порези на криптовалуте: Кратак увод у порезе на криптовалуте
Пореска управа САД (IRS) третира криптовалуте као имовину, што их, са становишта пореза, чини сличнијим акцијама него валутама. Порески обвезници су дужни да пријаве све капиталне добитке или губитке од трансакција криптовалутама – укључујући комерцијалне трансакције (нпр. куповину шољице кафе биткоином) – и да плате порез на све нето капиталне добитке за ту годину, што их чини опорезивим догађајем.
Постоји неколико важних ствари које треба узети у обзир приликом подношења пореске пријаве за криптовалуте:
- Трошкови: Основица трошкова је износ који сте платили да бисте стекли криптовалуту у америчким доларима. Ако сте купили једну криптовалуту другом криптовалутом, морате утврдити вредност трансакције у америчким доларима у време када се она догодила.
- Капитални добици или губици: Капитални добитак или губитак је разлика између трошковне основе и прихода од продаје изражене у америчким доларима (нпр. трансакција са трошковном основом од 20 долара и приходом од продаје од 100 долара резултира капиталним добитком од 75 долара након одбитка накнада).
- Порески разредИзнос пореза на капиталну добит који дугујете зависи од вашег пореског разреда и времена држања. Ако сте крипто средства држали дуже од годину дана пре него што сте их продали, подлежете дугорочним стопама пореза на капиталну добит. Имовина која се држи мање од годину дана подлеже вишим краткорочним стопама пореза на капиталну добит, еквивалентним редовним разредима пореза на доходак.
- Капитални добици и губици се пријављују на обрасцу 1040, Прилогу Д и обрасцу 8949 Пореске управе САД.
ЗенЛедгер Као софтвер за порез на криптовалуте, то је најлакши начин за агрегирање трансакција, израчунавање капиталних добитака и губитака и прецизно попуњавање пореских образаца. Поред поједностављивања ових процеса, софтвер за порез на криптовалуте може вам помоћи да идентификујете начине за смањење пореза путем убирања пореских губитака и да обезбедите одбрањив ревизорски траг у случају било каквих питања од стране Пореске управе САД (IRS).
Почните са ZenLedger-ом бесплатно!
Како припремити порезе за криптовалуте: Контролна листа пореза за криптовалуте
Пореска сезона је стресно време за свакога. Поред организовања пореских образаца на крају године, трговци и инвеститори морају донети неколико одлука на крају године како би оптимизовали своје порезе, као што је рекатарактерисање доприноса у IRA или реализација нереализованих губитака. Недостатак смерница од стране IRS-а о неким критичним крипто питањима погоршава ове нивое стреса.
Можете се припремити да поднесите порез на криптовалуте прикупљањем неких кључних елемената на следећи начин:
- Наведите своје крипто берзе и новчаникеМноги крипто трговци и инвеститори држе средства на различитим размена и новчанике. Приликом одређивања трошковне основе, морате узети у обзир трансакције из свих извора, тако да је корисно да се припремите са списком мењачница и новчаника које сте користили током године за поравнање.
- Забележите сваку криптовалуту примљену као приходОни који зарађују криптовалуте треба да имају детаљну евиденцију о томе колико су примили и када су то примили. Поред послодаваца, могу бити и други извори прихода. крипто мининг или DeFi платформе које исплаћују камату у облику криптовалута.
- Наведите све крипто донацијеДонације у криптовалутама се одбијају од пореза на исти начин као и акције. Поред отписа вредности донације, не морате да плаћате порез на капиталну добит насталу током времена. Водите евиденцију донација како бисте били сигурни да имате користи од оба ова фактора.
- Сачувајте рачуне од аирдропова и виљушки: Аирдропс и виљушке имају своје јединствене пореске импликације и важно је осигурати да имате тачан извор прихода за израчунавање трошковне основе.
- Забележите сваку криптовалуту примљену као поклонВећина поклона није опорезива, али не постоји начин да се поклони лако разликују од било које друге крипто трансакције када се прегледају ваши записи. Евидентирањем поклона можете осигурати да не плаћате порез на њих.
- Прикупите обрасце Пореске управе САД (Прилог Д) и 8949Већина пореских обвезника мора да пријави порез на криптовалуте само на обрасцу IRS 1040, Прилогу D и обрасцу 8949. Поред тога, морате да наведете да сте обављали трансакције у криптовалутама на врху обрасца 1040. Додатни обрасци и објављивања могу бити потребни ако имате међународне рачуне.
Пореска управа САД такође препоручује да водите посебне евиденције о трансакцијама:
- Датум и време када је свака криптовалута стечена.
- Основа и фер тржишна вредност сваке криптовалуте у време када је стечена.
- Датум и време када је свака криптовалута продата, замењена или одбачена.
- Фер тржишна вредност сваке криптовалуте приликом продаје, размене или одлагања и износ новца или вредност имовине примљена за сваку криптовалуту.
Иако су ови записи кључни у свакој пореској сезони, требало би да их чувате најмање шест година у случају да Пореска управа САД поново изврши ревизију прошлих пореских пријава. Многе берзе чувају евиденцију о клијентима, али могу се затворити у било ком тренутку, па је важно преузети резервне копије трансакција или их сачувати помоћу посебног софтвера за порез на криптовалуте.
Савети за уштеду на порезу на криптовалуте
Многи корисници криптовалута, трговци и инвеститори су остварили значајне добитке. Управо је то разлог зашто је Пореска управа толико заинтересована за спровођење плаћања!
Сада када сте научили како да припремите своје порезе на криптовалуте, добра вест је да постоји неколико потпуно легалних стратегија које можете користити да смањите своје пореско оптерећење, а да притом останете на доброј страни Пореске управе (IRS) и минимизирате ризик од ревизије.
Ево како можете уштедети новац на порезима за криптовалуте:
- Повећајте време држања за мање капиталне добиткеСтопе пореза на капиталну добит су ниже за имовину која је држана дуже од годину дана него за ону која је држана краће од годину дана.
- Користите прави метод рачуноводстваМетода рачуноводства коју користите (нпр. FIFO, LIFO итд.) може имати значајан утицај на ваше пореске стопе. Генерално, FIFO има најниже пореске стопе јер прво продајете своје најстарије позиције.
- Губитак жетве у пореске сврхеИскоришћавање пореских губитака подразумева продају нереализованих губитака како би се признао губитак у текућој пореској години, а затим замену криптовалуте у вашем портфолију како би се смањило пореско оптерећење текуће године.
- Донирајте криптовалутуДонације криптовалута не подлежу порезу на капиталну добит и можете отписати целу вредност донације. То може бити одличан начин да подржите циљ који волите, а да притом смањите пореско оптерећење.
Резиме
Пореска сезона је стресно време за многе Американце и разумемо да као крипто корисник, трговац или инвеститор можете имати још већу анксиозност - али се надамо да ће вам наша контролна листа и водич о томе како да припремите своје крипто порезе помоћи!
Са пооштреним мерама Пореске управе (IRS) у овој области, никада није било важније осигурати да прецизно припремите своје пореске пријаве, иако то не значи да би требало да оставите могућности за смањење пореског оптерећења.
ЗенЛеџер лако израчунава ваше порезе на криптовалуте и такође проналази могућности да уштедите новац и паметније тргујете. Започните бесплатно одмах или сазнајте више о нашим планове припремио порески стручњак!
