Skatter är ett ökänt komplext ämne, med över 70 000 sidor med regler och förordningar. Tyvärr är kryptovalutor en framväxande teknik som bara komplicerar situationen. Men trots komplexiteten och tvetydigheten är alla enligt lag skyldiga att deklarera och betala vad de är skyldiga för att undvika federala påföljder.
Låt oss titta på hur kryptovalutaskatter fungerar, varför bokföring är viktigt, nya skatteklasser för 2022 och strategier du kan använda för att minska dina skatteskulder.
IRS fortsätter att slå ner på kryptovalutor trots sina tvetydiga regler och förordningar – här är vad du behöver veta för att undvika problem under 2022 och 2023.
Kryptoskatter 101
IRS behandlar kryptovalutor som egendom och utsätter dem för kapitalvinstskatt. Så om du till exempel använder 1 000 dollar för att köpa en ETH och säljer ETH:n för 1 200 dollar på sex månader, kommer du att vara skyldig kortfristig kapitalvinstskatt på vinsten på 200 dollar. Det är värt att notera att du fortfarande är skyldig kapitalvinstskatt om du konverterar ETH till BTC eller använder ETH för att köpa en kaffe.
Det finns dock flera marginalfall där myndighetens riktlinjer är mindre tydliga. Om du till exempel säljer en icke-svampbar token (NFT) som representerar ett konstverk, är det oklart om du måste betala kapitalvinstskatt eller den högre samlarskatten. Och även om du bara präglar en NFT kommer du oundvikligen att vara skyldig skatt på de bensinavgifter du betalar!
Ännu mer komplexa scenarier uppstår i decentraliserad finans (DeFi)-utrymme. Till exempel är det vanligtvis inte skattepliktigt att ställa säkerhet för ett lån. Att få tillbaka din säkerhet som ett annat mynt än det du satte in kan dock vara skattepliktigt. Och ränta som tjänas in genom att sätta in mynt i en långivares plånbok är också skattepliktig.
Trots de återstående oklarheterna har IRS blivit alltmer aggressiva i att jaga kryptoskatteflyktingar. Till exempel lade myndigheten till en fråga högst upp på blankett 1040, vilket tvingar alla att redovisa sina kryptoinnehav. Samtidigt fortsätter de att stämma börser och anlita forensiska blockkedjeexperter för att granska blockkedjetransaktioner.
Spåra din aktivitet
Noggrann bokföring är avgörande för att undvika problem med IRS. Medan de flesta aktiemäklare tillhandahåller skatteblanketter för årsskiftet, kan du handla kryptovalutor på olika plånböcker och börser, vilket gör det omöjligt för dem att beräkna din kapitalvinst eller kapitalförlust. Som ett resultat måste du stämma av dessa transaktioner varje år.
Lyckligtvis, ZenLedger och andra programvara för kryptoskatt kan hjälpa till att automatisera processen genom att ansluta till olika plånböcker och börser och stämma av informationen. På så sätt behöver du inte slå samman olika kalkylblad för att matcha köp i ett företag med försäljning i ett annat företag för att beräkna din kapitalvinst eller kapitalförlust.
När du utvärderar olika kryptoskattelösningar bör du fastställa dina krav för att hitta den som passar bäst. Till exempel stöder många lösningar bara ett fåtal API:er för börsen eller DeFi-protokoll. Andra kanske inte erbjuder de dataexportfunktioner du behöver för att försvara dig mot en IRS-revision (t.ex. kan de vara en "svart låda").
ZenLedger stöder ett branschledande antal plånböcker, börser och protokoll, samtidigt som den beräknar skatter för NFT- och DeFi-transaktioner. Dessutom erbjuder plattformen Grand Unified Accounting, vilket ger dig de bevis du behöver för att försvara dig vid en revision. Och bäst av allt, du kan komma igång gratis!
Skattesatser och tidsfrister 2022
Hur mycket skatt du är skyldig beror på flera faktorer, inklusive din inkomst och arten av dina transaktioner. Även om de flesta inte kan kontrollera sin inkomst, kan du kontrollera hur länge du behåller en kryptovaluta innan du säljer den. Och den tidslängden avgör om du betalar den kortsiktiga eller den lägre långsiktiga skattesatsen. kapitalvinstsatser.
De ordinarie skattesatserna för inkomst för 2022 för samskattare är:
Utöver kapitalvinstskatt kan du vara skyldig vanlig inkomstskatt på andra kryptorelaterade aktiviteter. Till exempel, krypto gruvarbetare måste betala vanlig inkomstskatt på värdet av alla utvunna mynt och kapitalvinstskatt på eventuell värdestegring av dessa mynt. Dessutom kan all krypto som erhålls från insättningar eller utlåningsintäkter också vara skattepliktig.
De flesta skattebetalare behöver inte oroa sig för sina skatter för 2022 förrän i april 2023, men tidsfristen den 17 oktober 2022 gäller för dem som ansökte om förlängningar under 2021 (de förfaller!). Dessutom förfaller vissa pensionskontoavgifter för 2021 senast den 17 oktober 2022, inklusive omklassificeringar och bidrag till självstyrda IRA-konton.
Skattestrategier
Den goda nyheten är att det finns flera strategier du kan använda för att minska dina skatteskulder. Kryptovintern innebär i synnerhet att många investerare kan utnyttja skatteförluster och optimera sina kontometoder för att minimera förluster. Och dessa små åtgärder kan göra stor skillnad för ditt slutresultat.
Några skattestrategier att överväga inkluderar:
- Skatteförlust Skörd – De flesta aktier faller under Wash Sale-regeln, vilket gör dem ogiltig för skörd för skatteförlustDe flesta experter är dock överens om att man kan utnyttja kryptovalutans skatteförluster genom att sälja förlorande positioner för att låsa in förlusten under innevarande skatteår och sedan återköpa kryptovalutan för att återställa kostnadsbasen.
- Långsiktig investering – Den långsiktiga kapitalvinstskattesatsen är betydligt lägre än den kortsiktiga kapitalvinstskattesatsen – särskilt för personer med högre inkomster. Som ett resultat kan du minimera din skatteskuld genom att helt enkelt inneha kryptovalutor i mer än ett år innan du säljer eller byter dem.
- Redovisningsmetoder - Den redovisningsmetod Det du väljer kan påverka din skatteskuld. Generellt sett leder LIFO (sist in, först ut) till lägre skattepliktiga vinster på stigande marknader. Och på fallande marknader ger FIFO (först in, först ut) bättre resultat. Du kan också använda HIFO (högst in, först ut) för att minska dina skatteskulder.
Utöver dessa strategier är det alltid en bra idé att samarbeta med en auktoriserad revisor eller revisor som kan optimera hela din portfölj. Dessa experter kan hjälpa dig att se till att du inte missar några avdrag, identifiera synergier mellan olika tillgångar och vidta andra åtgärder för att undvika skatter och försvara dig själv vid en revision.
The Bottom Line
Skattesäsongen börjar och slutar inte i april – det är ett arbete året runt för att korrekt registrera transaktioner, uppfylla olika deadlines och se till att du följer lagen. Lyckligtvis kan ZenLedger hjälpa till med bokföring och en rad skattestrategier kan hjälpa dig att minimera din skuld och förbereda ett försvar inför eventuella revisioner. Registrera dig idag!
