ABD Vergi Dairesi (IRS), vergi kaçakçılarının devlete yıllık 400 milyar dolardan fazla maliyete neden olduğunu tahmin ediyor. Vergi konusunda bilgili şirketler ve milyarderlerin yanı sıra, kurum, son yıllarda genişleyen "vergi açığının" arkasında trilyonlarca dolarlık kripto para sektörünün de olduğuna inanıyor.
Eğer IRS'den kripto para vergilerinizi bildirmeniz gerektiğini hatırlatan bir mektup aldıysanız, muhtemelen bu kurumun ne tür bir uygulama olduğunun farkındasınızdır. çökertme Kripto para vergi kaçakçılığı konusunda. Ancak bir mektup almamış olmanız, güvende olduğunuz anlamına gelmez.
Bu yazıda, denetim riski altında olup olmadığınızı ve posta yoluyla o kork dreaded denetim bildirimini almanız durumunda neler beklemeniz gerektiğini inceleyeceğiz.
Kripto Para Vergi Denetimi Riski Altında Mısınız?
ABD Vergi Dairesi (IRS), 2014 yılında ilk kripto para vergi rehberini yayınlamasından bu yana önemli ilerleme kaydetti. Müşteri kayıtları için borsalara celpname gönderme konusunda yasal bir mücadeleyi kazandıktan sonra, kurum vergilerini eksik ödediğinden şüphelenilen binlerce vergi mükellefine bildirim göndermeye başladı.
2021 yılında, IRS bu çabalarını "Gizli Hazine Operasyonu" ile genişletti. donanım ve eğitim Adli kripto araçlarına sahip ajanlar sayesinde, kurum olası vergi kaçakçılığını tespit etmek için mahkeme celbiyle talep edilen veri hazinesini incelemeye başladı.
Ortalama denetim riski yılda sadece %0.6 ila %1 iken, kripto para sahiplerinin tahmini denetim oranı yılda %2 ila %5 arasındadır. Genel olarak, risk, gerçekleştirdiğiniz kripto para işlemlerinin sayısı ve kripto para varlıklarınızın büyüklüğüyle artar.
Eğer IRS'den kripto para birimiyle ilgili bir bildirim aldıysanız, kripto para vergi denetimine maruz kalma riskiniz en yüksektir. Bu bildirimler arasında 6174, 6174-A ve 6173 numaralı mektuplar yer almaktadır. Ancak, bu mektuplardan birini almamış olsanız bile, yine de denetime tabi tutulabilirsiniz.
Kripto Para Denetimi Sırasında Neler Olur?
IRS, vergi denetimiyle ilgili bildirimleri her zaman posta yoluyla yapar; asla telefonla veya şahsen yapmaz.
Duruma bağlı olarak, posta yoluyla yanıt verebilir veya kayıtlarınızı incelemek üzere bir denetçiyle şahsen görüşebilirsiniz.
Denetim sırasında en sık istenen şey, herhangi bir bilgi sağlamaktır. cüzdan ve sahip olduğunuz blockchain adresleri ile birlikte kripto para borsaları veya diğer saklama hesapları.
Bu hesaplardaki her işlem için şunları sağlamanız gerekebilir:
- Varlığı edindiğiniz tarih ve saat.
- Onu edindiğiniz zamanki maliyet esası ve piyasa değeri.
- Varlığı elden çıkardığınız tarih ve saat.
- Onu elden çıkardığınızda elde ettiğiniz satış fiyatı veya piyasa değeri.
- Kullandığınız maliyet esası yönteminin açıklaması.
Ayrıca, IRS bu işlemlerle ilgili diğer kayıtları da isteyebilir; örneğin, kripto para borsası işlemlerine ilişkin e-posta onayları gibi.
Bir hata veya ihmal yaptığınızı fark ederseniz, nitelikli bir vergi avukatıyla görüşmeyi düşünün. Vergi dairesi yetkilisine veya hatta bir muhasebeciye suçunuzu itiraf etmeniz, vergi kaçakçılığından dolayı dava açılması durumunda mahkemede aleyhinize kullanılabilir.
Denetim tamamlandıktan sonra, bulguları ve ödemeniz gereken vergi miktarını açıklayan bir mektup alacaksınız. Bulgulara katılmıyorsanız, karara itiraz etmek için 30 gününüz var – IRS'nin önerdiği değişiklikler haklı oldukları anlamına gelmez!
Nadir durumlarda, IRS (ABD Vergi Dairesi) vergi kaçırdığınızı veya dolandırıcılık yaptığınızı tespit ederse, davanızı cezai işlemler için Adalet Bakanlığı'na sevk edebilir.
Kripto para vergi denetimi ne kadar sürer?
Denetimin süresi, durumunuza bağlı olarak değişir.
Eğer sadece tek bir varlık üzerinden işlem yapıyorsanız kripto değişimiBir denetim yalnızca bir hafta sürebilir ve tek bir posta yazışmasıyla halledilebilir. Ancak staking ve yield farming gibi karmaşık işlemleriniz varsa, aylarca sürebilecek bir süreçle karşı karşıya kalabilirsiniz.
Vergi dairesi geçmiş vergi beyannamelerini incelemeye karar verirse denetimler daha uzun sürebilir. Standart bir denetim yalnızca üç yılı kapsarken, kurum beyannamelerde "önemli hatalar" bulursa altı yıla kadar uzayabilir. Ve eğer dolandırıcılık varsa, zaman sınırı yoktur.
Kripto Para Vergi Denetimine Nasıl Hazırlanılır?
Denetime hazırlanmanın en iyi yolu, işlemlerinizi düzenlemektir.
Form 8949'da zaten bir işlem listesine sahip olmalısınız, ancak bunları cüzdanlarınız ve borsalarınızla yeniden eşleştirmeniz gerekebilir. Bu işlem, bildirdiğiniz maliyet esasının doğru olduğunu kanıtlamak için her bir elden çıkarma işlemini bir satın alma işlemiyle eşleştirmeyi içerebilir.
Bunu bir elektronik tablo kullanarak yapmak mümkün olsa da, kripto para vergi yazılımları süreci otomatikleştirmeye ve kolaylaştırmaya yardımcı olabilir. Örneğin, ZenLedger otomatik olarak cüzdanlarınıza ve borsalarınıza bağlanır, işlemleri içe aktarır ve sermaye kazançlarını ve kayıplarını hesaplar. Ayrıca, IRS'ye sunduğunuz Form 8949 ile karşılaştırmak için yeni bir Form 8949 da oluşturabilirsiniz.
ZenLedger, borsalardan işlem verilerini içe aktarmayı veya cüzdandan CSV dosyası aracılığıyla işlem verilerini yüklemeyi kolaylaştırır. Kaynak: ZenLedger
ZenLedger ayrıca madencilik, staking, airdrop ve diğer getiri çiftçiliği gibi daha karmaşık kripto işlemlerini de yönetir. Bu sayede, farklı işlem türlerini sınıflandırmak ve doğru vergi yükümlülüklerini hesaplamak konusunda endişelenmenize gerek kalmaz.
Ve son olarak, diğer birçok kripto vergi çözümünün aksine, ZenLedger şunları sağlıyor: Büyük Birleşik Muhasebe Tüm işlemlerinizi tek bir yerde toplayan bir rapor. Bu kapsamlı raporlama, muhasebecinize veya denetçinize sağlam bir işlem kaydı sunmanız gerektiğinde son derece değerli olabilir.
Kripto Para Vergi Denetiminden Kaçınma İpuçları
Vergi denetimi olasılığını tamamen ortadan kaldırmak imkansızdır, ancak belirli adımlar atarak bu olasılığı önemli ölçüde azaltabilirsiniz.
Atabileceğiniz en etkili adım, sermaye kazançlarınızı, kayıplarınızı ve gelirlerinizi doğru bir şekilde bildirmektir. Elektronik tablolar hataya açık olabileceğinden, ZenLedger veya diğer kripto vergi yazılımlarını kullanarak süreci otomatikleştirmeyi düşünün. Bu çözümlerin birçoğu, hataları ortadan kaldırmak için TurboTax ve diğer vergi hazırlama yazılımlarıyla entegre bile olmaktadır.
IRS, aşağıdakiler gibi üçüncü taraflardan bilgi alabilir: Form 1099'larBu durum, vergi beyannamenizde verdiğiniz bilgilerle uyuşmuyorsa, IRS (ABD Vergi Dairesi) tutarsızlığı gidermek için CP2000 bildirimleri gönderecektir. Bu bildirimleri veya kripto para birimine özel mektupları alırsanız, belirtilen süre içinde (genellikle 30 gün) yanıt vermeniz gerekir.
Karmaşık bir vergi durumunuz varsa, bir muhasebeci veya başka bir vergi uzmanıyla görüşmeyi düşünün. Birden fazla potansiyel vergilendirme işlemine tabi olan işlemlerde ne kadar ihtiyatlı davranmanız gerektiğine karar vermenize yardımcı olabilirler ve genel vergi yükümlülüğünüzü en aza indirmek için vergi indirimleri keşfedebilirler.
Daha fazlasını keşfedin Kripto para vergi denetiminden nasıl kaçınılır?.
Alt çizgi
ABD Vergi Dairesi (IRS), kripto para kazançlarının yarısının bildirilmediğine inanıyor; bu da denetim çabalarını agresif bir şekilde artırmasının nedenini açıklıyor. Son dönemdeki işe alım hamleleri ve yeni teknoloji yatırımlarıyla bu eylemlerin hızlanmaya devam etmesi muhtemel.
Kripto para birimiyle ilgili bir uyarı mektubu – veya daha kötüsü, bir denetim bildirimi – aldıysanız, bundan sonra ne olacağını merak ediyor olabilirsiniz. İyi haber şu ki, kripto para işlemlerinizi doğru bir şekilde bildirdiğiniz sürece denetim endişelenecek bir şey değildir. Ancak bazen, denetim bulgularına dayanarak vergi beyannamenizi düzeltmeniz veya başka düzenlemeler yapmanız gerekebilir.
Denetim olasılığını azaltmak veya denetime hazırlanmak istiyorsanız, ZenLedger tüm kripto para işlemlerinizi tek bir yerde toplamanıza, sermaye kazançlarınızı, kayıplarınızı ve gelirlerinizi hesaplamanıza ve her yıl doldurmanız gereken formları oluşturmanıza yardımcı olabilir.
Ücretsiz olarak bugün başlayın!
Yukarıdakiler yalnızca genel bilgi amaçlıdır ve profesyonel tavsiye olarak yorumlanmamalıdır. Lütfen özel durumunuza özel bağımsız hukuki, mali, vergisel veya diğer tavsiyelere başvurun.
