Kripto para birimleriyle ilgilendiniz mi? Cevabınız evet ise, IRS'ye kripto para vergisi ödemeniz gerektiğini zaten biliyor olmalısınız.
Vergi mükellefleri, 2022 vergi yılı için beyannamelerini bu yılın 18 Nisan tarihine kadar verebilirler. Ancak, bunu yapmazsanız ve kripto para vergi son tarihinden sonra vergi öderseniz para cezasına çarptırılırsınız. Kripto paraların nasıl vergilendirildiğinden, vergilendirilebilir olaylardan ve IRS tarafından belirlenen vergi son tarihinden önce vergi ödemeye nasıl hazırlanabileceğinizden hala emin değilseniz, bu makale tam size göre!
ABD'de Kripto Paralar Nasıl Vergilendiriliyor?
ABD Vergi Dairesi (IRS), 2014 yılında 2014-21 sayılı Tebliği yayınlayarak sanal paranın vergi amaçları için mülk olarak sınıflandırıldığını belirtti. IRS, "sanal para" ifadesini, kripto paralar gibi ticaret aracı olarak kullanılan farklı türdeki dönüştürülebilir sanal paraları tanımlamak için kullanmaktadır.
Sanal para, parasal birim, değer ölçüsü ve değişim aracı olarak hizmet eden, ancak ABD doları veya herhangi bir başka itibari para biriminin temsili olmayan, değerin dijital bir versiyonudur.
Vergilendirilebilir ve Vergilendirilemeyen Olaylar
Tüm kripto para etkinlikleri vergilendirilebilir olmadığından, kavramı daha iyi anlamanıza yardımcı olmak için vergilendirilebilir ve vergilendirilemeyen bazı etkinliklerin kapsamlı bir listesini aşağıda bulabilirsiniz:
Kripto dünyasında dört tür vergilendirilebilir olay vardır:
- Kripto para birimlerini itibari para birimine çevirme (BTC'yi USD'ye, ETH'yi GBP'ye çevirme)
- Kripto para ticareti (BTC'nin ETH ile takası, benzeri işlemler yasaktır)
- Kripto para birimiyle ürün veya hizmet satın almak.
- Kripto para biriminin çatallanması, madenciliği, airdrop, stake etme veya mal veya hizmet karşılığında takas edilmesi sonucu elde edilmesi (gelir olarak dahil edilir)
Vergiye tabi olmayan birkaç kripto para etkinliği de bulunmaktadır:
- Kripto para birimini itibari para ile satın almak
- 501(c)(3) kar amacı gütmeyen bir kuruluşa Bitcoin bağışlamak (devredilebilir esas)
- Kripto para hediye etme (en fazla 15$'a kadar, devredilebilir)
- Kripto para birimini kendi cüzdanınızdan diğerine aktarma (kendi kendine transfer)
Kripto para birimleri vergilendirildiği için, IRS vergi beyannamesi verme süresi yaklaştığından verginin nasıl hesaplandığını anlamamız gerekiyor.
2023 IRS Kripto Para Vergisi Son Tarihinden Önce Vergi Tahmini
Bir varlığı kârla satarsanız, kârınız üzerinden sermaye kazancı vergisi ödemeniz gerekebilir. Tam kazancınızı veya kaybınızı (ödediğiniz tutar artı işlem ücretleri) hesaplamak için kripto para birimini satın aldığınız tarihi, sattığınız, takas ettiğiniz veya başka şekilde elden çıkardığınız tarihi ve maliyet tabanını bilmeniz gerekecektir.
Kısa vadeli sermaye kazançları, bir yıl veya daha kısa süreyle elde tutulan varlıkların satışından elde edilen karlardır ve normal gelirle aynı oranda vergilendirilirler; bu oran %10 ile %37 arasında değişebilir.
| Vergi oranı | Tek dosya | Evli ortaklaşa dosyalama | Evli ayrı ayrı dosyalama | Hanehalkı Başkanı |
|---|---|---|---|---|
| 10% | $ 0 dolar 9,950 | $ 0 dolar 19,900 | $ 0 dolar 9,950 | $ 0 dolar 14,200 |
| 12% | $ 9,951 dolar 40,525 | $ 19,901 dolar 81,050 | $ 9,951 dolar 40,525 | $ 14,201 dolar 54,200 |
| 22% | $ 40,526 dolar 86,375 | $ 81,051 dolar 172,750 | $ 40,526 dolar 86,375 | $ 54,201 dolar 86,350 |
| 24% | $ 86,376 dolar 164,925 | $ 172,751 dolar 329,850 | $ 86,376 dolar 164,925 | $ 86,351 dolar 164,900 |
| 32% | $ 164,926 dolar 209,425 | $ 329,851 dolar 418,850 | $ 164,926 dolar 209,425 | $ 164,901 dolar 209,400 |
| 35% | $ 209,426 dolar 523,600 | $ 418,851 dolar 628,300 | $ 209,426 dolar 314,150 | $ 209,401 dolar 523,600 |
| 37% | $ 523,601 ve sonrası | $ 628,301 ve sonrası | $ 314,151 ve sonrası | $ 523,601 ve sonrası |
Uzun vadeli kazançlar ise bir yıldan uzun süre elde tutulan varlıklar üzerinden vergilendirilir ve vergi diliminize ve vergi beyannamesi durumunuza bağlı olarak %0, %15 veya %20 oranında vergilendirilir.
| Vergi oranı | Tek dosya | Evli ortaklaşa dosyalama | Evli ayrı ayrı dosyalama | Hanehalkı Başkanı |
|---|---|---|---|---|
| 0% | $ 0 dolar 40,400 | $ 0 dolar 80,800 | $ 0 dolar 40,400 | $ 0 dolar 54,100 |
| 15% | $ 40,401 dolar 445,850 | $ 80,801 dolar 501,600 | $ 40,401 dolar 250,800 | $ 54,101 dolar 473,750 |
| 20% | $ 445,851 veya daha fazla | $ 501,601 veya daha fazla | $ 250,801 veya daha fazla | $ 473,751 veya daha fazla |
Örnek E-posta
Diyelim ki Aralık 2021'de 5,000 dolara bir kripto para birimi satın aldınız ve Şubat 2022'de 8,000 dolara sattınız. Kısa vadeli sermaye kazancı vergi oranı, 3,000 dolarlık sermaye kazancına uygulanacaktır.
Form 8949'da tahmini zarar veya kazancınızı belirttikten sonra, Form 1040'ın D Ekinde bildirmelisiniz. Vergilerinizi 18 Nisan kripto para vergisi son tarihinden önce beyan etmelisiniz.
2023 Vergi Beyannamesi Son Tarihinden Önce Neleri Bildirmeniz Gerekiyor?
Aşağıdakiler gibi belirli vergilendirilebilir olaylar meydana geldiğinde, bildirim yapılması gerekmektedir:
- Bir kripto para birimini başka bir kripto para birimiyle takas ederek kar elde edebilirsiniz.
- Kripto para birimleri, devlet tarafından çıkarılan itibari para birimleriyle takas ediliyor.
- Kripto paralarla ürün veya hizmet satın almak (örneğin, atıştırmalıklar veya bir Tesla için kripto para ile ödeme yapmak)
2023 Yılında IRS Kripto Para Vergisi Son Teslim Tarihine Nasıl Hazırlanılır?
IRS vergi beyannamesi verme süresi yaklaşırken, 2021 yılına ait kripto para vergilerinizi tamamlamanın zamanı geldi.
İşte bunu nasıl yapabileceğiniz!
- Hiçbir işlemi atlamayın.
Vergi beyannamenizle ilgili bilgileri gizlerseniz, para cezaları, hacizler ve en kötü senaryoda vergi kaçakçılığı suçlamalarıyla karşı karşıya kalma riskiyle karşılaşırsınız.
ABD Vergi Dairesi (IRS), 1040 Formu'nda yapılan değişiklikle birlikte, bildirimde bulunmayan kişilerin bilgisizlik iddiasında bulunamayacaklarını öne sürüyor. Bu form, kripto para birimlerini alıp almadığınız, satıp satmadığınız, takas edip etmediğiniz veya elden çıkarıp çıkarmadığınız konusunda doğrudan evet-hayır sorusu içeriyor.
- Kayıtlarınızı düzenleyin
Yaklaşık 2023 vergi yılına kadar, kripto para borsalarının vergi mükelleflerine 1099-B formu (vergi raporlama özeti olarak da bilinir) verme zorunluluğu olmayacak. Sonuç olarak, yatırımcılar faaliyetlerinin ayrıntılı kayıtlarını tutmaktan sorumlu olacaklar.
Birçok kripto para borsası, işlem geçmişinizi dışa aktarmanıza olanak tanır; bu da kazanç ve kayıpları hesaplamayı sizin, vergi yazılımlarınızın (ZenLedger gibi) veya bir vergi uzmanının işini kolaylaştırabilir. Ancak, borsa dışı işlemler yapıyorsanız, araştırma için daha fazla zaman ayırmanız gerekebilir.
ZenLedger, vergi dönemi boyunca en kullanışlı yazılımlardan biridir. kripto para vergi yazılımı Bu, birçok borsadan gelen bilgileri bir araya getirerek ve vergilerinizi hesaplayarak vergi beyannamesi vermeyi sizin için kolaylaştırır.
ZenLedger'ın 100'den fazla entegrasyon 500'den fazla kripto para borsası ve cüzdanı Yaptığınız tüm işlemlerin kayıtlarını kolayca içe aktarmanızı sağlar. Maliyet esasına ve piyasa değerine göre vergileri otomatik olarak hesaplar. Ayrıca, madencilik, staking, borç verme ve hediyeler gibi eski kripto para vergi gelirlerinin yanı sıra airdrop ve fork gibi borsa bonuslarını da değerlendirebilirsiniz.
ZenLedger kullanarak kripto para kayıtlarınızı düzenlemenin son adımı, raporlarınızı gözden geçirmek ve doğruluğunu iki kez kontrol etmektir. Artık Form 8949, Ek 1, Ek D ve diğerleri gibi tipik IRS belgelerini indirebilir ve dosyalayabilirsiniz.
- Vergi Zararı Hasadı
Vergi kaybı hasadı Bu, özkaynaklardaki sermaye kazançlarını sermaye kayıplarına karşı mahsup ederek ödenen vergi miktarını azaltma stratejisidir.
Geçen yıl bağış yapmak veya para vermek gibi vergi tasarrufu sağlayan yöntemler kullanmadıysanız ancak yine de zarar ettiyseniz, vergi faturanızı azaltmak için hala zamanınız var. Net zararlarınız net kazançlarınızı aştıysa, tıpkı hisse senetlerinde olduğu gibi, bu zararların 3,000 dolara kadar olan kısmını vergilerinizden düşebilirsiniz.
ZenLedgers vergi kaybı telafisi aracı, her token türünde ne kadar gerçekleşmemiş sermaye kaybınız olduğunu gösterir. Bu önizlemeyi gördükten sonra, kaybı realize etmek isteyip istemediğinize karar verebilirsiniz. Hangi token(lar)da ve ne kadar miktarda kaybı realize etmek istediğinize karar verebilirsiniz. Daha fazla bilgi için sayfamızı ziyaret edin. Vergi Kaybı Hasadı Rehberi
- Bir mali müşavir tutun.
Eğer durumunuz karmaşıksa, kripto para birimleri konusunda bilgili bir vergi uzmanıyla çalışmayı düşünün. Bu uzmanlar, IRS'nin izin verdiği kazanç ve kayıplarınızı uzlaştırmak için birçok muhasebe prosedüründe size yol gösterebilir ve sizin için en uygun olanı seçmenize yardımcı olabilirler. ZenLedger, hizmetimiz aracılığıyla sizi kripto para birimlerine odaklanmış bir vergi uzmanıyla buluşturabilir. profesyonelce hazırlanmış planlarYa da alternatif olarak…
- … Çevrimiçi Vergi Yazılımı Kullanın
Ortalama bir vergi mükellefi üç ila beş cüzdan ve borsa kullanıyor. Bu durum, platformlar arası maliyet esasını uzlaştırmayı daha zor hale getiriyor.
Sık sık alım satım yapan biriyseniz, işlemlerinizi takip etmenizi sağlayan ZenLedger gibi bir yazılıma yatırım yapmak faydalı olabilir.
Alt çizgi
ABD vergi beyannamesi verme son tarihi olan 18 Nisan hızla yaklaşıyor!
Çoğu insan yılda sadece bir kez vergi ödese de, yıl boyunca tasarruf etmenin yolları hala mevcut. ZenLedger'ı kullanarak, yıl boyunca vergi kaybı hasadı fırsatlarını değerlendirerek, vergi yükünüzü azaltarak ve 2022 kripto para vergi son tarihinden önce vergilerinizi ödeyerek kripto paralarınızdan elde ettiğiniz gelir üzerinden vergi ödemekten nasıl kaçınabileceğinizi öğrenebilirsiniz.
Ayrıca, durumunuza en uygun muhasebe sistemini ve şirket türünü belirlemek için bir mali müşavirle de görüşmelisiniz.
ZenLedger, kripto para vergilerinizi kolayca hesaplamanıza ve ayrıca para tasarrufu yapmanıza ve daha akıllıca işlem yapmanıza olanak sağlayacak fırsatlar bulmanıza yardımcı olabilir. Şimdi ücretsiz başlayın veya hakkımızda daha fazla bilgi edinin vergi uzmanı tarafından hazırlanan planlar!
Yasal Uyarı: Bu materyal yalnızca bilgilendirme amacıyla hazırlanmıştır ve vergi, hukuki veya mali tavsiye niteliği taşımaz. Herhangi bir işleme başlamadan önce kendi vergi, hukuk ve muhasebe danışmanlarınıza danışmalısınız.
