什么是加密货币日内交易？加密货币日内交易涉及哪些税务问题？

多年前，如果你想进行股票交易，就必须联系经纪公司、金融机构和交易公司。然而，在过去的25年里，在线交易和折扣经纪公司的兴起，加上极低的佣金，使得交易环境变得更加公平。

2009年，随着第一种加密货币的出现，交易领域实现了更大的飞跃。 比特币 加密货币市场兴起后，大量山寨币和稳定币相继推出，为加密货币日内交易奠定了坚实的基础。但是，什么是加密货币日内交易？它是如何进行的？加密货币日内交易的税务影响又是什么？让我们逐一探讨这些问题。

什么是加密货币日间交易？

就像股票日内交易是指在一天内买卖股票或证券一样，加密货币日内交易是指在一天内买卖加密货币。它也被称为“日内交易”。日内交易者会根据引发短期市场波动的事件进行交易，其中一种流行的技巧是基于新闻的交易，包括经济统计数据、公司盈利等。技术分析是另一种流行的日内交易方法。

日内交易可能是一项利润丰厚的职业，但这需要周密的策略和丰富的经验。但这并不意味着新手不能开始加密货币日内交易，他们可以选择最适合自己的策略，从小额交易开始。重要的是要记住，即使是最有经验的交易员也可能犯错并遭受损失。他们甚至可能错误计算加密货币日内交易的税款，因为他们可能有成百上千笔交易，其中一笔交易可能会被遗漏。 加密税软件 像 ZenLedger 这样的工具可以帮助防止这些误算和失误。

然而，在开始从事加密货币日内交易之前，您应该了解一些市场状况：

• 流动性： 交易者应快速进出场，尽量避免对价格造成过大影响。在流动性较差的市场中，滑点——即无法以交易者期望的价格平仓的大额头寸——可能会对交易者的利润产生负面影响。出现滑点时，头寸必须分批出售，每次出售的利润都低于前一次，最终导致全部出售后的总收益减少。  
• 挥发性： 如果市场波动性较小，意味着价格波动幅度不大。由于日内交易者在同一天内进行买卖，市场必须在短时间内经历大幅波动，他们才能获利。 

重要提示： 加密挖掘 矿工出售他们挖出的大部分加密货币也会对市场产生影响。这有时会加剧抛售压力。

在深入探讨策略之前，我们先来了解一下加密货币日内交易和税收问题。

加密货币日内交易的税务影响

在开始加密货币日内交易之前，您必须了解相关的税收政策。由于美国国税局 (IRS) 将加密货币视为财产，因此买卖加密货币属于应税事件。如果您持有代币超过一年，则需缴纳长期资本利得税；如果您在购买后一年内出售该数字资产，则需缴纳短期资本利得税。长期资本利得税的税率低于短期资本利得税的税率。下表或许有助于您更好地理解加密货币日内交易和资本利得税：

除了税务专业人士之外，交易者还可以借助加密货币税务软件来简化加密货币税负的计算。以下是如何在 ZenLedger 上进行操作的方法。

使用 ZenLedger 计算您的加密货币税

ZenLedger 是一个领先的加密货币税务平台，自 2017 年以来一直致力于帮助用户节省资金并遵守美国国税局 (IRS) 的规定。使用 ZenLedger，您不仅可以创建加密货币税务报告，还可以监控您的资产组合。该平台兼容后进先出 (LIFO)、高进先出 (HIFO) 和先进先出 (FIFO) 三种报告方法。它会自动计算您的成本基础、公允价值、收益和损失，并将正确的数据填充到您的税务表格中。 

ZenLedger 提供两种订阅方案：自助式 (DIY) 和税务专业人士协助式 (Tax Professional-Assisted)。毋庸置疑，自助式方案更具性价比，因为它允许用户享受最多 25 笔交易的免费额度。更重要的是，这个免费方案包含了付费订阅的大部分功能。在税务专业人士协助式方案中，ZenLedger 为您带来…… 加密货币税务专家 用于快速简便地计算加密货币和非加密货币税款。 

加密日交易策略

从长远来看，持有加密货币已被证明是有利可图的。因此，如果您正在考虑加密货币投资，买入并持有代币是一个绝佳的策略。然而，投资者必须记住，加密货币是高投机性的投资，这意味着即使它们的价值在过去有所增长，也不意味着它们会继续增长。 

也就是说，对于日内交易者来说，有很多策略可供选择。以下列举几种： 

1. 高频交易（HFT）

高频交易策略利用的是秒级甚至分秒级的快速价格波动。这种策略的交易频率高达每秒数十笔，人类交易员几乎无法跟上。使用高频交易策略的唯一方法是借助交易机器人软件。机器人持续监控市场，并根据预设逻辑执行交易，该逻辑还可以与其他策略结合使用。 

2。 倒卖

超短线交易利用短时间内价格的微小波动，这种波动通常是由市场效率低下造成的，例如买卖价差过大或流动性不足。为了放大收益，“超短线交易者”通常会使用保证金或期货合约。然而，这也会放大损失，因此管理风险对于这种策略至关重要。超短线交易者会使用订单簿分析、成交量热图或一系列技术指标来判断是否建仓或平仓。由于这种策略风险高、节奏快，因此更适合经验丰富的交易者。 

3.范围交易

这种加密货币交易策略基于这样的假设：加密货币价格会在一定范围内波动。如果价格超出这个范围，则预示着价格将出现异常波动。例如，如果价格跌破该范围的下限，则表明应该卖出，因为这可能预示着大幅下跌趋势的开始。 

4.技术分析

技术分析（TA）利用起始形态和数学指标来预测价格走势。有些技术指标是计算机生成的，例如 TradingView 上的那些指标，而另一些则由交易者通过观察图表手动识别。 

最常用的技术指标之一是相对强弱指数 (RSI)。它在图表中显示为一条介于 0 到 100 之间的线。例如，如果 RSI 接近 100，则表明该代币处于超买状态，这意味着价格可能下跌。同样，如果 RSI 接近 0，则表明该代币处于超卖状态，价格可能上涨。 

5. 新闻与情感分析

新闻与情绪分析着眼于新闻报道和整体市场情绪，以辅助加密货币日内交易。该策略的核心理念是，重大新闻往往会影响加密货币市场，造成价格的大幅波动。此外，一些网站还会通过分析推特上的讨论来监测热门加密货币的市场情绪。如果关于加密货币的正面推文较多，则可能反映出看涨情绪，反之亦然。 

哪种代币最适合日内交易？

虽然听起来令人失望，但要找到一种最适合日内交易的加密货币几乎是不可能的。这始终取决于加密货币市场的当前走势、你的交易方式、你使用的策略，以及影响你利润的加密货币日内交易税。日内交易利润税绝对不容忽视，因为无论你最终获得多少利润，都必须缴纳美国国税局 (IRS) 征收的日内交易资本利得税。 

您还应该记住，加密货币市场波动性极大。然而，有些币种的价值可能会飙升，例如狗狗币（Dogecoin）。这种基于网络迷因的加密货币最初只是一个玩笑，但在短短几个月内就从几分之一美分飙升至超过 0.25 美元，价值高达数十亿美元。但价格确实有所回落，而且由于狗狗币易于挖矿，持有大量狗狗币的人可以在机会出现时出售，因此它仍然被认为是一种波动性极大的加密货币。虽然这为日内交易者创造了机会，但他们必须记住，加密货币日内交易与税收息息相关。在进行多次交易之前，他们必须考虑加密货币日内交易的税收问题。 

交易者税务身份认定

假设您每周交易时间超过 30 小时或每天执行 4-5 笔日内交易，您可能有资格获得交易员税务身份 (TTS)。 

这项认定为专业交易员提供了许多节税机会，因为他们可以将交易负债和收入作为附表C中的业务支出申报。您可以直接受益于此项认定，例如扣除交易费用和家庭办公费用。但是，这项认定并非必然获得。我们建议您访问美国国税局 (IRS) 关于交易税 (TTS) 的网页了解更多信息。

按市值计价交易员

获得TTS认证的交易员可以扣除超过3,000美元资本损失限额的损失。获得TTS认证的交易员必须在上一纳税年度的4月15日选择按市值计价。这样，交易员就可以在4797表格第二部分中，将其全部交易收益和损失作为营业财产进行计算。 

此外，需要注意的是，经TTS认证的交易员不受“洗售规则”的约束。该会计原则只关注一个纳税年度的损益总额。但是，选择这种会计方法的日内交易员必须在纳税年度的最后一个交易日以当前市场价格“出售”所有资产，并在新纳税年度交易开始时“购回”所有资产。这只是账面上的交易，但为了每年显示企业资产的总额，必须这样做。

总结一下

虽然加密货币日内交易利润丰厚，但必须注意其税务影响。首先，如果您进行多笔交易，则必须记录所有交易，这既繁琐又容易出错。此外，您也不应忽视波动性因素，因为以这种方式交易加密货币风险极高。您必须制定一套行之有效的策略，并配备像 ZenLedger 这样的加密货币税务计算器，以避免任何计算错误。如果您对报税仍有疑问，则必须咨询注册税务师。

日内交易税务常见问题解答