Wir entwickeln Software, die das Leben Ihres Buchhalters einfacher und Sie sicherer macht. Durch die Beratung mit führenden CPAs wie Charlie Minard von CryptoCPAs konnten wir ZenLedger auf die Bedürfnisse und Spezifikationen des Kunden zugeschnitten. Die Probleme der Kunden wurden zu unseren Problemen, während wir uns auf das konzentrierten, was wir am besten können: die Entwicklung von Software. Wir entwickelten unsere Software, indem wir mehrere Datensätze und Software mit unseren verglichen, um zu sehen, wie wir sie schnell verbessern können.
Wir haben Tausende von Stunden in Steuergesetze investiert. Dann haben wir die CPAs die Software tatsächlich mit ihren Kunden ausführen lassen, um sie zu vergleichen. Diese Schritte sind entscheidend, da einige Tools die Kapitalertragssteuer um einen Faktor von $10,000. Wenn man bedenkt, dass die in den vergangenen Jahren durchgeführten 1031-Austausche möglicherweise nicht mehr geltend gemacht werden können, vielleicht sogar rückwirkend, werden wir alle in der Lage sein, Tausende von Transaktionen korrekt zusammenzufügen und sie mit Ihrem CPA und Anwalt in einem einfachen Schritt richtig zu klassifizieren. Selbst heute kann große Steuersoftware nur bis zu 2000 Transaktionen verarbeiten. ZenLedger macht diese mühsame Aufgabe, die Sie, Ihren CPA und dessen Mitarbeiter viel Zeit und Ressourcen kosten würde, zu einem einfachen Schritt für Sie beide.
Während Sie Ihre Steuern mithilfe einer Software erledigen, haben Charlie und das CryptoCPA-Team ein paar Richtlinien zusammengestellt, die Ihnen den Einstieg erleichtern und Ihnen helfen, den richtigen Kontext zu schaffen.
Vermeiden Sie diese 5 Steuerfehler bei Kryptowährungen, und Ihre Schätzungen werden künftig auf einem vernünftigen Niveau bleiben.
Fehler 1. Kryptowährungen werden als Währung und nicht als Eigentum behandelt
Für Bundessteuerzwecke wird virtuelle Währung als Eigentum behandelt. Daher gelten für alle Transaktionen mit virtueller Währung die allgemeinen Steuergrundsätze für Eigentumstransaktionen. Anstatt also Fremdwährungsgewinne/-verluste zu generieren, werden aus Kryptowährungstransaktionen Kapitalgewinne/-verluste generiert. Genau wie beim Verkauf von Aktien werden Kapitalgewinne/-verluste in kurzfristige und langfristige Beträge unterteilt und alle Kapitalverluste können von allen Kapitalgewinnen abgezogen werden. Darüber hinausgehende Verluste sind bis zu 3,000 USD jährlich abzugsfähig.
Fehler 2. Ignorieren der Verwendung von Kryptowährung für Waren und Dienstleistungen
Ein steuerpflichtiges Ereignis tritt immer dann ein, wenn Kryptowährungen zum Kauf von Waren oder Dienstleistungen verwendet werden, was möglicherweise zu einem Kapitalgewinn/-verlust führt.
Die Differenz (sofern vorhanden) zwischen dem ursprünglichen Kaufpreis der Kryptowährung (Ihrer Basis) und dem Preis zum Zeitpunkt der Ausgabe ist Ihr Kapitalgewinn/-verlust.
Beispielsweise:
- Sie haben am 1 100 Ethereum (ETH) für 1 $ gekauft
- Sie haben am 0.5 6 Ethereum (ETH) ausgegeben, als der Marktpreis von ETH bei 30 USD lag.
- Ihre Basis für die 0.5 ETH, die Sie ausgegeben haben, beträgt 50 $ (0.5 * 100 $).
- Ihr „Verkaufspreis“ für die 0.5 ETH, die Sie ausgegeben haben, beträgt 100 $ (0.5 * 200 $).
- Ihr Kapitalgewinn beträgt 50 $ und ist kurzfristig, da er weniger als ein Jahr gehalten wurde
Fehler 3. US-Steuern nur bei Auszahlung in Fiat-Währung zahlen
Der Handel zwischen verschiedenen Kryptowährungen (z. B. Bitcoin und Ethereum) löst ebenfalls einen Kapitalertrag aus, es sei denn, es wurde eine 1031-Wahl für gleichartige Tauschgeschäfte getroffen. Selbst wenn der Steuerzahler sich dafür entscheidet, seine Geschäfte als gleichartige Tauschgeschäfte zu behandeln, ist unklar, ob die IRS seine Position akzeptieren wird. Wenn die IRS den Antrag auf gleichartige Behandlung ablehnt, werden Strafen und Zinsen auf die ausstehende Steuerschuld erhoben.
Fehler 4. Keine Einbeziehung von Handelsgebühren, um die Basis zu erhöhen und Steuern zu senken.
Um Ihre Basis für Ihre Krypto-Assets zu berechnen, addieren Sie alle damit verbundenen Gebühren und Provisionen zum Kaufpreis, um die Basis zu ermitteln. Diese Werte sollten in den exportierbaren CSV-Dateien Ihrer Börse enthalten sein. Alle Transaktionsgebühren, die beim Senden von Kryptowährungen zwischen Wallets anfallen, könnten als Investitionsausgaben betrachtet werden und wären 2017 in Anlage A als Einzelabzug abzugsfähig. Wenn Ihr Unternehmen jedoch nicht die Krypto-Assets einzeln besitzt, sondern die Kryptowährungsinvestitionen, ziehen Sie diese investitionsbezogenen Gebühren stattdessen in Anlage C (oder der Unternehmenserklärung) ab.
Fehler 5. Haltedauer nicht genau bestimmen Gewinne aus Kryptowährungen werden, genau wie Aktiengewinne, je nach Haltedauer in kurzfristige und langfristige Kategorien eingeteilt.
Kurzfristig: Wenn Sie eine Kryptowährung weniger als ein Jahr halten, bevor Sie sie entweder gegen eine andere Kryptowährung oder wieder in Fiatgeld eintauschen, gilt dies als kurzfristiger Gewinn oder Verlust.
Langfristig: Wenn Sie eine Kryptowährung länger als ein Jahr halten, bevor Sie sie entweder gegen eine andere Kryptowährung oder wieder in Fiatgeld eintauschen, gilt dies als langfristiger Gewinn oder Verlust.
Die konservativste und gebräuchlichste Buchhaltungsmethode für den Umgang mit Kryptowährungsgeschäften ist die FIFO-Methode (First-in, First-out). Bitte wenden Sie sich an einen Steuerberater, um zu verstehen, wie sich dies auf Sie auswirkt. Um mit einem unserer CPAs über Ihre spezifische Situation zu sprechen, wenden Sie sich bitte an uns unter [E-Mail geschützt] .
Crypto CPAs wurde von den CPAs und Kryptowährungs-Enthusiasten Charlie Minard und Andrew Perlin gegründet und hilft seinen Kunden, alle steuerlichen Auswirkungen von Kryptowährungen zu verstehen und arbeitet daran, die Unsicherheit bei US-Steuern zu beseitigen. @CryptoCPAs
