Die meisten Krypto-Händler und -Investoren versuchen, so viel wie möglich zu verdienen, aber was wirklich zählt, ist, wie viel Sie nach Abzug der Steuern behalten. Tatsächlich ist der durch Steuern und andere Kosten verlorene Betrag ein entscheidender Faktor, der die Rendite beeinflusst. Glücklicherweise haben Sie mehr Kontrolle über Ihre Steuern, als Sie vielleicht denken, und mit etwas Planung können Sie mehr von Ihrer Rendite behalten.
Sehen wir uns fünf Strategien zur Reduzierung Ihrer Krypto-Steuerschuld an.
Steuern haben einen erheblichen Einfluss auf die Gesamtrentabilität. Daher ist die Umsetzung steuereffizienter Strategien von entscheidender Bedeutung.
Wie Kryptosteuern funktionieren
Das IRS betrachtet Kryptowährungen steuerlich als Eigentum, was bedeutet, dass Sie Steuern auf alle Kapitalgewinne zahlen müssen. Zusätzlich zu den Steuern beim Umtausch einer Kryptowährung in US-Dollar müssen Sie Steuern auf den Umtausch zwischen zwei Kryptowährungen zahlen. In diesen Fällen müssen Sie die Kostenbasis und den Marktwert in US-Dollar ermitteln, um Ihre Steuerpflicht zu berechnen.
Während einfache Konvertierungen unkompliziert sind, haben komplexere Kryptotransaktionen oder exotische Token unklare steuerliche Konsequenzen. Zum Beispiel: Nicht fungible Token (NFTs) können als „Sammlerstücke“ betrachtet werden, wodurch sie einem höheren Sammlersteuersatz unterliegen. Und die Besteuerung von Liquiditätspools bleibt eine Grauzone ohne konkrete IRS-Anleitung.
Der einfachste Weg, Steuern auf Kryptowährungstransaktionen zu berechnen und zu zahlen, ist die Verwendung einer Krypto-Steuersoftware wie ZenLedger. Anstatt zu versuchen, Transaktionen oder Vertrauensbörsen manuell abzugleichen, aggregiert die Plattform Transaktionen über alle Ihre Wallets und Börsen hinweg und gleicht sie ab, um einen genauen Kapitalgewinn oder -verlust zu berechnen.
Obwohl Krypto-Steuersoftware für Genauigkeit sorgt, helfen Ihnen diese Lösungen nicht unbedingt dabei, steuereffiziente Portfolios zu erstellen. Es gibt mehrere Strategien, mit denen Sie Kapitalertragssteuern ausgleichen, aufschieben oder sogar eliminieren können.
#1. Ernteverluste
Durch die steuerliche Verlustbereinigung verringern sich Ihre Nettokapitalgewinne und damit auch Ihre Steuerlast für das Geschäftsjahr. Die Strategie klingt zwar kompliziert, ist aber eigentlich ganz einfach: Sie verkaufen Positionen mit einem nicht realisierten Verlust und kaufen diese kurz darauf zurück, um Ihre Vermögensallokation beizubehalten. Durch den Verkauf der Position realisieren Sie einen Steuerverlust, den Sie von der Steuer absetzen können.
Anders als bei Aktien unterliegt die steuerliche Verlustbereinigung nicht der Wash-Sale-Regel, sodass Sie nicht 30 Tage warten müssen, bevor Sie sie zurückkaufen können. Eine konservative Auslegung des IRS-Steuergesetzes legt jedoch nahe, dass es eine bedeutende wirtschaftliche Änderung des Preises der Kryptowährung geben muss, bevor Sie sie ersetzen. Daher ist es eine gute Idee, mindestens ein oder zwei Tage zu warten.
#2. Langfristig investieren
Das IRS betrachtet Kryptowährungen als Eigentum, was bedeutet, dass Sie bei jedem Verkauf Kapitalertragssteuer zahlen müssen – auch wenn Sie keine US-Dollar erhalten. Der von Ihnen zu zahlende Steuersatz hängt jedoch davon ab, wie lange Sie die Position gehalten haben. Wenn Sie sie vor dem Verkauf länger als ein Jahr halten, zahlen Sie einen niedrigeren Steuersatz für langfristige Kapitalerträge und nicht Ihr Grenzeinkommenssteuersatz.
Obwohl Sie den Verkauf einer Kryptowährung niemals vermeiden sollten, nur um Ihren Steuersatz zu senken, sollten Sie als langfristiger Investor, der sich nicht sicher ist, wann er Gewinne mitnehmen soll, vielleicht noch etwas warten. Oder allgemeiner ausgedrückt: Sie könnten Ihren Ansatz von einem kurzfristigen Händler zu einem langfristigen Investor ändern, um die Auswirkungen der Steuern zu minimieren.
#3. In Jahren mit niedrigem Einkommen Gewinne mitnehmen
Die USA haben ein progressives Steuersystem, bei dem diejenigen, die mehr verdienen, einen höheren Prozentsatz dieses Einkommens an Steuern zahlen. Wenn Sie also beim Verkauf von Kryptowährungen flexibel sind, können Sie durch den Verkauf in einem Jahr mit niedrigem Einkommen zu einem niedrigeren Steuersatz eine Menge Geld sparen. Wenn Sie beispielsweise weniger als 41,675 $ verdienen, zahlen Sie keine langfristige Kapitalertragssteuer.
Jahre mit niedrigem Einkommen bedeuten nicht unbedingt, dass Sie weniger aus einem Job verdienen. In einigen Fällen haben Sie möglicherweise hohe einmalige Ausgaben, die Sie bei der Einzelaufstellung verwenden können, um Ihr zu versteuerndes Einkommen zu senken. Der Standardabzug beträgt jedoch 12,950 USD für Alleinstehende und 25,900 USD für Verheiratete, die 2022 eine gemeinsame Steuererklärung abgeben.
#4. Kryptowährungen spenden oder verschenken
Kryptowährungen spenden an wohltätige Zwecke können Sie die Kapitalertragssteuer vollständig vermeiden. Wenn Sie Ihre Steuererklärung einzeln aufführen, können Sie diese Spenden von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abziehen und Ihre Gesamtsteuerschuld reduzieren. Und noch besser: 501(c)3-gemeinnützige Organisationen müssen keine Kapitalertragssteuer zahlen, sodass Ihre gesamte Spende direkt an Zwecke geht, die Ihnen wichtig sind.
Sie können die Zahlung von Kapitalertragssteuern auch vermeiden, indem Sie Kryptowährungen einem Freund oder Familienmitglied schenken. Während der Erhalt eines Geschenks kein steuerpflichtiger Vorgang ist, muss der Empfänger ab dem Zeitpunkt des Erhalts Steuern auf jegliche Wertsteigerung zahlen. Die gute Nachricht ist, dass die Kostenbasis auf den Preis zum Zeitpunkt des Erhalts zurückgesetzt wird, was bedeutet, dass beide Parteien jeglichen vorherigen Kapitalgewinn vermeiden.
#5. Verwenden Sie ein IRA- oder 401(k)-Konto
Herkömmliche Altersvorsorgekonten können keine Kryptowährungen halten, aber es gibt einige Workarounds für diejenigen, die nach steuerbegünstigten Konten suchen. Zwar können Altersvorsorgekonten dabei helfen, die Steuerschuld drastisch zu reduzieren, aber Sie können erst ab einem bestimmten Alter auf das Geld zugreifen und bei einigen Konten sind Gebühren und andere Kosten zu berücksichtigen.
Selbstgesteuerte IRAs (SDIRAs) ermöglichen Ihnen den Kauf alternativer Anlagen – einschließlich Kryptowährungen – innerhalb eines IRA-Kontos. Coin IRA, iTrust Shares und andere Unternehmen sind auf die Einrichtung dieser Konten mit Schwerpunkt auf Kryptowährungen spezialisiert. Sie sollten diese Unternehmen jedoch sorgfältig prüfen, da sie weniger reguliert sind als typische Broker.
Fazit
Steuereffiziente Strategien können Ihnen dabei helfen, den Gewinn, der Ihnen nach Abzug der Steuern bleibt, drastisch zu erhöhen. Zusätzlich zu diesen Strategien sollten Sie die Zusammenarbeit mit einem Buchhalter in Betracht ziehen, der Ihre gesamte finanzielle Situation unter die Lupe nimmt und Möglichkeiten zur Reduzierung Ihrer Steuerlast für verschiedene Vermögenswerte und Konten findet.
Wenn Sie nach einer Möglichkeit suchen, Ihre Kryptosteuern zu vereinfachen, aggregiert die Plattform von ZenLedger automatisch Transaktionen über Wallets und Börsen hinweg, berechnet Ihren Kapitalgewinn oder -verlust und füllt automatisch die IRS-Formulare aus, die Sie jedes Jahr benötigen. Auf diese Weise wissen Sie, dass Sie jedes Mal genau den richtigen Betrag zahlen.
