Kryptowährungen und Nicht fungible Token (NFTs) sind im letzten Jahrzehnt zu einer Billionen-Dollar-Anlageklasse geworden. Aber während die meisten Krypto-Händler und -Investoren ehrlich sind, IRS glaubt Jährlich entgehen ihr über 50 Milliarden Dollar an nicht gezahlten Steuern. Aus diesem Grund hat die Behörde ihre Kontrollmaßnahmen verstärkt, um die Steuerlücke zu schließen.
Wenn Sie Krypto-Händler oder -Investor sind, ist es wichtig, die möglichen Steuerstrafen des IRS zu kennen, die sich aus einer falschen Berichterstattung oder Nichteinhaltung der Steuergesetze ergeben. Auf diese Weise können Sie sicherstellen, dass Sie das Gesetz vollständig einhalten und unnötige Strafen vermeiden.
In diesem Artikel behandeln wir die verschiedenen Arten von Strafen, die das IRS Krypto-Händlern und -Investoren auferlegen kann, und die Schritte, die Sie unternehmen können, um diese zu vermeiden.
Arten von Steuerstrafen des IRS
Das IRS verhängt verschiedene Strafen gegen Steuerzahler. Es ist wichtig zu beachten, dass sich diese Strafen nicht gegenseitig ausschließen und Sie für dieselbe Straftat möglicherweise mehrere Strafen zahlen müssen. Darüber hinaus erhebt das IRS Zinsen auf Strafen, die sich im Laufe der Zeit summieren können. Daher ist es wichtig, Maßnahmen zu ergreifen, um diese Strafen zu vermeiden.
Wenn Sie eine Strafe erhalten, kann der IRS diese aufheben oder reduzieren, wenn Sie in gutem Glauben gehandelt haben und einen triftigen Grund dafür vorweisen können (z. B. Tod, schwere Krankheit, Naturkatastrophen oder Systemprobleme). Sie können eine Strafe auch anfechten, wenn Sie mit dem geschuldeten Betrag nicht einverstanden sind.
Strafen bei Nichteinreichung
Steuerzahler, die keine Steuererklärung abgeben, müssen mit hohen Kosten rechnen Strafe wegen Nichteinreichung. Wenn Sie Ihre Kryptogewinne und -verluste nicht in einer Steuererklärung angeben, kann Ihnen für jeden Monat, in dem die Steuererklärung verspätet ist, eine Strafe von 5 % der nicht gezahlten Steuer auferlegt werden, bis zu einem Maximum von 25 %. Wenn Ihre Steuererklärung mehr als 60 Tage überfällig war, beträgt die Mindeststrafe 435 $ oder 100 % der erforderlichen Steuer.
Strafen bei Nichtzahlung
Steuerzahler, die ihre Steuern nicht zahlen, müssen möglicherweise weniger bezahlen Strafe wegen Nichtzahlung. Wenn Sie eine Zahlung nicht rechtzeitig leisten, müssen Sie in der Regel eine Strafe in Höhe von 0.5 % der nicht gezahlten Steuer für jeden Monat der verspäteten Zahlung zahlen, bis zu einem Höchstbetrag von 25 %. Wenn Sie jedoch einen genehmigten Zahlungsplan haben, wird die monatliche Strafe auf 0.25 % reduziert.
Genauigkeitsbezogene Strafen
Steuerzahler, die aufgrund von Fahrlässigkeit oder Missachtung von Regeln oder Vorschriften erheblich zu wenig Steuern zahlen, unterliegen möglicherweise einer Genauigkeitsstrafe entspricht 20 % der zu niedrig ausgewiesenen Steuern. Laut IRS liegt eine erhebliche Unterzahlung vor, wenn Sie Ihre Steuerschuld um 10 % oder 5,000 $ zu niedrig angeben, je nachdem, welcher Betrag höher ist.
Zivilrechtliche Strafen für Betrug
Steuerzahler, die ihre Steuerschuld vorsätzlich zu niedrig angeben oder Steuerbetrug begehen, können mit einer Zivilrechtliche Strafe für Betrug entspricht 75 % der nicht bezahlten Steuern. Darüber hinaus können Prüfer, die starke Beweise für Betrug finden, den Fall an die IRS Criminal Investigations Division zur möglichen strafrechtlichen Verfolgung weiterleiten. Es können also sowohl zivilrechtliche Sanktionen als auch eine strafrechtliche Verfolgung erfolgen.
So vermeiden Sie IRS-Strafen
Der beste Weg, um IRS-Strafen zu vermeiden, besteht darin, Ihre Steuern rechtzeitig einzureichen und zu zahlen. Aber wenn es um Krypto geht, ist das leichter gesagt als getan. Es ist schwierig, Krypto-Transaktionen über Wallets und Börsen hinweg zu aggregieren, und die Agentur bietet kaum Anleitung zum Umgang mit einigen komplexen Transaktionen. Glücklicherweise können eine Handvoll Tools und Strategien helfen.
Immer pünktlich einreichen
Die Strafe für Nichteinreichung ist die häufigste und teuerste IRS-Strafe. Glücklicherweise ist sie auch am einfachsten zu vermeiden. Wenn Sie mehr Zeit benötigen, Datei für eine automatische Erweiterung (Formular 4868), um Strafen zu vermeiden. Und selbst wenn Sie nicht zahlen können, reichen Sie Ihre Steuererklärung immer pünktlich ein, um die anfallenden Strafen zu minimieren – 0.5 % monatlich sind viel weniger als 5 % monatlich!
Führen Sie genaue Aufzeichnungen
Der erste Schritt zur Vermeidung von IRS-Strafen besteht darin, alle Ihre Krypto-Transaktionen aufzuzeichnen. Das ist bei Börsen relativ einfach, kann aber bei der Verwendung von Software- oder Hardware-Wallets schwieriger sein. Glücklicherweise können Sie Krypto-Steuersoftware verwenden, wie ZenLedger, um alle Ihre Transaktionen an einem Ort zusammenzufassen und organisiert zu halten.
Steuerliche Auswirkungen verstehen
Der IRS bietet klare Richtlinien für die meisten Krypto-Transaktionen. Kurz gesagt, die Agentur klassifiziert Krypto als „Eigentum“ und unterliegt ähnlichen Regeln wie Aktien und Anleihen. Einige Situationen sind jedoch unklar, beispielsweise ob das Verpacken eines Tokens steuerpflichtig ist. Daher ist es wichtig zu verstehen, was eine konservative im Vergleich zu einer aggressiven Buchhaltungsbehandlung beinhaltet.
Unsere Krypto-Steuerleitfäden bieten einige Einblicke in bestimmte Situationen, um Ihnen zu helfen, zu verstehen, wie Steuern anfallen können.
Suchen Sie professionelle Hilfe
Die meisten Krypto-Händler und -Investoren können sich auf Krypto-Steuersoftware wie ZenLedger verlassen, um Formular 8949, Formular 1040 Schedule D und andere Formulare zu erstellen, die sie einreichen müssen (und sogar mit TurboTax). Wenn Ihre Steuererklärung jedoch komplex ist, sollten Sie professionelle Hilfe in Betracht ziehen. Ein Wirtschaftsprüfer kann bei einer Prüfung mit Rat und Tat zur Seite stehen.
Jüngste Entwicklungen
Die steuerliche Behandlung von Krypto-Vermögenswerten entwickelt sich weiter, insbesondere in dezentrale Finanzierung (DeFi). Daher ist es eine gute Idee, sich über die neuesten Leitlinien und Rechtsfälle zu diesen Themen auf dem Laufenden zu halten.
Ein gutes Beispiel war die Klage von Joshua und Jessica Jarrett gegen die IRS im Jahr 2021, um die auf ihre Tezos erhobenen Bundeseinkommenssteuern zurückzufordern. Während das Paar versuchte, die IRS zu einem endgültigen Rechtsurteil zu bewegen, wies ein Bundesrichter den Fall ab, nachdem die IRS angeboten hatte, den Klägern die beantragte Rückerstattung zu gewähren.
Gleichzeitig unterstreichen andere Klagen die Bedeutung der Einreichung und Zahlung von Kryptosteuern. So gewann die IRS im Jahr 2020 einen Fall gegen Coinbase und verpflichtete das Unternehmen, Kundendaten bereitzustellen. Diese Erfolge haben der Behörde geholfen, Steuerhinterzieher zu verfolgen, und es ist schwieriger geworden, ohne Zahlung von Steuern davonzukommen. Und es gibt Anzeichen dafür, dass die Durchsetzung fortgesetzt wird Intensivierung der.
Fazit
Die Welt der Kryptowährungen und digitalen Vermögenswerte kann komplex sein und die Einhaltung der Steuervorschriften des IRS kann eine Herausforderung darstellen. Es ist jedoch wichtig, sich über die Steuergesetze zu informieren, um Strafen zu vermeiden. Auf diese Weise können Sie weiterhin vom Kryptomarkt und seinem Potenzial profitieren und gleichzeitig Ihr Risiko von Steuerstrafen des IRS minimieren.
Wenn Sie mit Krypto-Assets handeln, bietet ZenLedger eine der besten Möglichkeiten, IRS-Strafen zu vermeiden. Unsere Plattform aggregiert Transaktionen über Ihre Börsen und Wallets und vervollständigt automatisch die Formulare, die Sie einreichen müssen, um Genauigkeit zu gewährleisten. Wir machen es auch einfach, Möglichkeiten zum Sparen mit Steuerverlusternte und anderen Techniken zu identifizieren.
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Dieses Material wurde nur zu Informationszwecken erstellt und sollte nicht als professionelle Beratung interpretiert werden. Bitte holen Sie sich unabhängige rechtliche, finanzielle, steuerliche oder andere Beratung ein, die auf Ihre spezielle Situation zugeschnitten ist.
