Bitcoin wuchs innerhalb weniger Jahre von einem Forschungskonzept im Jahr 2008 zu einem Multimilliarden-Dollar-Markt. Im Lauf der Zeit trieb die beliebteste Kryptowährung der Welt eine Reihe anderer Münzen hervor, die für unterschiedliche Zwecke entwickelt wurden. Mittlerweile gibt es mehr als 2,200 Münzen, fast 20,000 Märkte und täglich werden Transaktionen im Wert von über 80 Milliarden Dollar durchgeführt.
Mit der Reifung des Kryptowährungsmarktes haben die Regulierungsbehörden begonnen, aufzuholen. Die IRS hat Coinbase 2017 vorgeladen, um die Daten von fast 15,000 Personen herauszugeben, die möglicherweise Steuern auf ihre Kryptogewinne hinterzogen haben. Diese Bemühungen wurden nur noch intensiviert, was die Nachfrage nach Buchhaltern und Wirtschaftsprüfern erhöht hat, die in der Lage sind, komplexe Krypto-Steuererklärungen zu bearbeiten.
Werfen wir einen Blick darauf, wie unternehmerische CPAs ihr Wissen über Krypto-Steuern verbessern, ihre Buchhaltungspraxis ausbauen und dabei Weiterbildungspunkte sammeln können.
Warum sollte ich als CPA Kryptodienste anbieten?
Kryptowährungen haben sich aufgrund ihrer fehlenden Korrelation mit traditionellen Anlagen zu Mainstream-Anlagen entwickelt, während ihre erhebliche Volatilität aktive Händler angezogen hat.
A Umfrage Eine vom Global Blockchain Council und SurveyMonkey durchgeführte Studie ergab, dass 60 Prozent der Amerikaner schon einmal von Bitcoin gehört haben und etwa fünf Prozent die digitale Währung besitzen. Wenn man diese Zahl auf die gesamte Bevölkerung hochrechnet, sind es schätzungsweise 16 Millionen Amerikaner, die Bitcoin besitzen. Zu diesen Inhabern zählen sowohl langfristige Investoren als auch Daytrader.
Laut der jüngsten Coinbase-Umfrage des IRS Vorladunghaben zwischen 800 und 900 nur 2013 bis 2015 Steuerzahler Gewinne im Zusammenhang mit Bitcoin gemeldet, was bedeutet, dass die meisten Krypto-Händler erhebliche Steuerschulden haben könnten. Obwohl die Compliance seit der Vorladung verbessert wurde, benötigen viele langfristige Investoren und kurzfristige Händler immer noch fachkundige Steuerhilfe.
Diese Dynamik hat für unternehmungslustige CPAs die Möglichkeit geschaffen, eine unterversorgte Bevölkerungsgruppe mit einzigartigem Fachwissen anzusprechen, um ihnen dabei zu helfen, die Vorschriften einzuhalten und eine teure Prüfung zu vermeiden. Angesichts der Komplexität dieser Steuererklärungen berichten viele Buchhalter von einem Verdienst von über 1,000 USD pro Steuererklärung, was diese Kunden zu einer wertvollen Ergänzung ihrer Praxis macht.
Wo Sie mehr über Kryptowährungen erfahren können
Die größte Herausforderung für viele CPAs ist die Ausbildung. Im Gegensatz zu traditionellen Investitionen sind Kryptowährungen nicht Teil der meisten Hochschullehrpläne oder Weiterbildungsressourcen der Branche.
Die gute Nachricht ist, dass es immer mehr Bildungsressourcen gibt, die Sie auf den neuesten Stand bringen. Mit staatlich zertifizierten Kursen, die relevante Themen abdecken, können Sie nebenbei sogar CE/CPE-Punkte für Weiterbildungsanforderungen sammeln.
Zu den beliebtesten Kursen gehören:
- Krypto-Steuer-Akademie ermöglicht Ihnen den Erwerb eines Advanced Crypto Tax Expert (ACT-E)-Zertifikats und bis zu 30 Stunden CE/CPE-Credits mit Online-Kursen im eigenen Tempo, die alles von der Abstimmung von Transaktionen bis hin zu Marketingstrategien abdecken.
- CPA-Akademie bietet eine Kombination aus kostenlosen Live-CPE-Webinaren und CPE-Selbstlernkursen zu einer großen Themenvielfalt, darunter eine Erkundung der Funktionsweise von Krypto und der Nuancen hinter den komplexen Systemen.
- Die Pronto Tax School Joshua Azran, CPA/ABV/CFF, CMA, CGMA, CFE lehrt alles, von der Suche nach Krypto-Kunden über die Aufarbeitung tatsächlicher Krypto-Renditen bis hin zur Vermeidung heikler Probleme.
Wenn Sie bereits Weiterbildungsressourcen abonniert haben, sollten Sie sich bei ihnen erkundigen, ob sie neue Krypto-Kurse einführen, da diese immer häufiger angeboten werden.
So bleiben Sie bei Krypto auf dem Laufenden
Eine weitere Herausforderung für CPAs besteht darin, über die neuesten kryptobezogenen Vorschriften auf dem Laufenden zu bleiben. Obwohl die Agentur seit 2014 kein offizielles Update mehr veröffentlicht hat, besteht seitens der Gesetzgeber eine wachsende Forderung, ihre Position in dieser Angelegenheit klarzustellen, um ihren Wählern zu helfen, sich an das Gesetz zu halten.
Zu den Grauzonen, die angesprochen werden könnten, gehören:
- Akzeptable Methoden zur Berechnung der Kosten von Kryptowährungen.
- So beurteilen Sie die Kostenbasiszuordnung und Grundstücksentlastung.
- Die Notwendigkeit einer eindeutigen Identifizierung beim Ausgeben oder Umtauschen von Kryptowährungen.
- So verbuchen Sie Hard Forks, wie etwa den Bitcoin Cash Hard Fork im Jahr 2017.
Zusätzlich zum IRS könnten sich die Kryptowährungsvorschriften im Rahmen des Bundesgesetzes weiterentwickeln. Der Gesetzgeber führte eine neues Gesetz im letzten Jahr, das Kryptowährungen von den bestehenden Wertpapiergesetzen ausnehmen würde. Die SEC klärte auch die Sicherheitsfrage bezüglich Token in ihrem neueste Aussage.
Um über diese Änderungen auf dem Laufenden zu bleiben, können Sie Updates direkt von IRS und SEC abonnieren und Google News-Benachrichtigungen einrichten, um über anstehende Änderungen auf dem Laufenden zu bleiben.
Spezialisierte Krypto-Steuersoftware
Eine letzte Herausforderung für viele CPAs, die in den Krypto-Bereich einsteigen möchten, ist der eigentliche Prozess der Steuervorbereitung. Das Nachschlagen von Münzpreisen für Tausende von Transaktionen, das manuelle Nachverfolgen der Kostenbasis und das Berechnen von Gewinnen und Verlusten bei diesen Transaktionen kann äußerst zeitaufwändig und herausfordernd sein.
Die gute Nachricht ist, dass es Softwarelösungen gibt, die bei der Automatisierung des Prozesses helfen können!Es gibt einen Teil der ...
ZenLedgers Tax Pro Suite ermöglicht CPAs, Transaktionen automatisch zu aggregieren, Berechnungen durchzuführen und IRS-Formular 8949, Formular 1040 Schedule D und FBAR/FACTA vorab auszufüllen. Sie benötigen lediglich die Unterschrift des Kunden, um den Einreichungsprozess abzuschließen. Wenn Sie jedoch Änderungen vornehmen möchten, können Sie die Daten problemlos aktualisieren oder bearbeiten.
Mit einer Cloud-basierten Plattform können Sie mehrere Kunden unter einem Dach verwalten und so Ihre Praxis ausbauen und ganz ohne Stress eine neue Einnahmequelle erschließen.
Die Plattform bietet außerdem vollständige Buchhaltungstransparenz in einem Prüfbericht mit Drilldown-Funktionalität. Sie und Ihre Kunden können jeden Kauf, Verkauf, Handel und Transfer durchgehen, um im Falle einer Prüfung 100 % Sicherheit zu gewährleisten.
Fazit
Kryptowährungen sind dank ihrer fehlenden Korrelation zu traditionellen Anlagen zu Mainstream-Investitionen geworden, während ihre erhebliche Volatilität aktive Händler angezogen hat. Trotz dieses Wachstums gibt es einen Mangel an qualifizierten CPAs, die auf die Erstellung von Krypto-Steuererklärungen spezialisiert sind.
Wenn Sie daran interessiert sind, die rund 16 Millionen Krypto-Händler da draußen zu erreichen, können Sie mehrere Schritte unternehmen, um Experte zu werden, auf dem Laufenden zu bleiben und den Einreichungsprozess für diese komplexen Steuererklärungen zu automatisieren.
