Κάθε χρόνο, οι φορολογούμενοι σε όλες τις Ηνωμένες Πολιτείες εισπράττουν και καταγράφουν τα κέρδη τους και τα αναφέρουν στην IRS (Υπηρεσία Εσωτερικών Εσόδων). Ενώ τα τρία τέταρτα των φορολογουμένων λαμβάνουν φορολογική δήλωση, το άγχος που σχετίζεται με τη συλλογή φορολογικών εγγράφων και αποδείξεων τέλους έτους από εργοδότες, χρηματοπιστωτικά ιδρύματα και άλλους είναι συχνά αρκετό για να προκαλέσει άγχος.
Αυτά τα συναισθήματα άγχους και στρες εντείνονται περαιτέρω από τους χρήστες, τους εμπόρους και τους επενδυτές κρυπτονομισμάτων, καθώς είναι υπεύθυνοι για τη λογιστική καταγραφή των κεφαλαιακών κερδών από το εικονικό νόμισμα μαζί με το παραδοσιακό εισόδημα. Μετά την προσθήκη μιας ερώτησης για τα κρυπτονομίσματα στη Φόρμα 1040, είναι σαφές ότι η IRS εντείνει τις προσπάθειες είσπραξης φόρων από τα ψηφιακά περιουσιακά στοιχεία, αν και οι οδηγίες της ήταν στην καλύτερη περίπτωση συγκεχυμένες. Πολλοί φορολογούμενοι ανησυχούν για την ορθή αναφορά του εισοδήματος από κρυπτονομίσματα στις δηλώσεις τους.
Ας ρίξουμε μια ματιά στο πώς μπορείτε να προετοιμαστείτε για την περίοδο φορολογίας κρυπτονομισμάτων ως trader ή επενδυτής κρυπτονομισμάτων, συμπεριλαμβανομένης μιας λίστας ελέγχου προετοιμασίας φόρου κρυπτονομισμάτων.
Φόροι Κρυπτονομισμάτων: Ένα Σύντομο Εισαγωγικό Φόρο Κρυπτονομισμάτων
Η IRS αντιμετωπίζει τα κρυπτονομίσματα ως περιουσία, γεγονός που τα καθιστά περισσότερο μετοχές παρά νόμισμα, από φορολογικής άποψης. Οι φορολογούμενοι υποχρεούνται να αναφέρουν τυχόν κεφαλαιακά κέρδη ή ζημίες από συναλλαγές κρυπτονομισμάτων -συμπεριλαμβανομένων των εμπορικών συναλλαγών (π.χ. αγορά ενός φλιτζανιού καφέ με Bitcoin)- και να καταβάλλουν φόρο επί τυχόν καθαρών κεφαλαιακών κερδών για το έτος, καθιστώντας το φορολογητέο γεγονός.
Υπάρχουν μερικές σημαντικές παραμέτρους που πρέπει να λάβετε υπόψη κατά την υποβολή των φόρων σας για κρυπτονομίσματα:
- Βάση κόστους: Η βάση κόστους είναι το ποσό που πληρώσατε για να αποκτήσετε το κρυπτο-στοιχείο σε δολάρια ΗΠΑ. Εάν αγοράσατε ένα κρυπτονόμισμα με ένα άλλο κρυπτονόμισμα, πρέπει να προσδιορίσετε την αξία της συναλλαγής σε δολάρια ΗΠΑ τη στιγμή που πραγματοποιήθηκε.
- Κεφαλαιακά κέρδη ή ζημίες: Το κεφαλαιακό κέρδος ή ζημία είναι η διαφορά μεταξύ της βάσης κόστους και των εσόδων από την πώληση σε δολάρια ΗΠΑ (π.χ., μια συναλλαγή με βάση κόστους 20$ και έσοδα πώλησης 100$ έχει ως αποτέλεσμα κεφαλαιακό κέρδος 75$ μετά από τέλη).
- Φορολογική κλίμακαΤο ποσό του φόρου κεφαλαιουχικών κερδών που οφείλετε εξαρτάται από την φορολογική σας κλίμακα και τον χρόνο διακράτησης. Εάν κατείχατε ένα κρυπτο-περιουσιακό στοιχείο για περισσότερο από ένα έτος πριν το πουλήσετε, υπόκειστε σε μακροπρόθεσμους συντελεστές φόρου κεφαλαιουχικών κερδών. Τα περιουσιακά στοιχεία που κατέχονται για λιγότερο από ένα έτος υπόκεινται σε υψηλότερους βραχυπρόθεσμους συντελεστές φόρου κεφαλαιουχικών κερδών, ισοδύναμους με τις συνήθεις κλίμακες φόρου εισοδήματος.
- Τα κεφαλαιακά κέρδη και οι ζημίες αναφέρονται στο Έντυπο 1040 του Παραρτήματος D της IRS και στο Έντυπο 8949.
Ζεν Λέτζερ Ως λογισμικό κρυπτογράφησης ως φορολογικό λογισμικό, είναι ο ευκολότερος τρόπος για τη συγκέντρωση συναλλαγών, τον υπολογισμό κεφαλαιακών κερδών και ζημιών και την ακριβή συμπλήρωση φορολογικών εντύπων. Εκτός από την απλοποίηση αυτών των διαδικασιών, το λογισμικό κρυπτογράφησης ως φορολογικό λογισμικό μπορεί να σας βοηθήσει να εντοπίσετε τρόπους μείωσης των φόρων μέσω της συλλογής φορολογικών ζημιών και να παρέχετε μια αξιόπιστη διαδρομή ελέγχου σε περίπτωση τυχόν ερωτήσεων στην IRS.
Ξεκινήστε με το ZenLedger δωρεάν!
Πώς να προετοιμάσετε τους φόρους σας για τα κρυπτονομίσματα: Λίστα ελέγχου φόρου κρυπτονομισμάτων
Η φορολογική περίοδος είναι μια αγχωτική περίοδος για όλους. Εκτός από την οργάνωση των φορολογικών εντύπων τέλους έτους, οι traders και οι επενδυτές πρέπει να λάβουν αρκετές αποφάσεις στο τέλος του έτους για να βελτιστοποιήσουν τους φόρους τους, όπως ο επαναχαρακτηρισμός των εισφορών IRA ή η πραγματοποίηση μη πραγματοποιημένων ζημιών. Η έλλειψη καθοδήγησης από την IRS σε ορισμένα κρίσιμα ζητήματα κρυπτονομισμάτων επιδεινώνει αυτά τα επίπεδα άγχους.
Μπορείτε να προετοιμαστείτε για υποβάλετε τους φόρους σας για τα κρυπτονομίσματα συγκεντρώνοντας μερικά βασικά στοιχεία ως εξής:
- Καταχωρίστε τα ανταλλακτήρια κρυπτονομισμάτων και τα πορτοφόλια σαςΠολλοί έμποροι και επενδυτές κρυπτονομισμάτων κατέχουν περιουσιακά στοιχεία σε διαφορετικά ανταλλαγές και πορτοφόλια. Κατά τον καθορισμό της βάσης κόστους, πρέπει να λάβετε υπόψη συναλλαγές από όλες τις πηγές, επομένως βοηθάει να έχετε προετοιμαστεί με μια λίστα με ανταλλακτήρια και πορτοφόλια που έχετε χρησιμοποιήσει κατά τη διάρκεια του έτους για συμφωνία.
- Καταγράψτε τυχόν κρυπτονομίσματα που λαμβάνετε ως εισόδημαΌσοι κερδίζουν κρυπτονομίσματα ως εισόδημα θα πρέπει να έχουν ένα λεπτομερές αρχείο για το πόσα έλαβαν και πότε τα έλαβαν. Εκτός από τους εργοδότες, ενδέχεται να υπάρχουν και άλλες πηγές εισοδήματος. εξόρυξη κρυπτογράφησης ή πλατφόρμες DeFi που καταβάλλουν τόκους με τη μορφή κρυπτονομισμάτων.
- Καταγράψτε τυχόν δωρεές κρυπτονομισμάτων σε κρυπτονομίσματα.Οι δωρεές που γίνονται σε κρυπτονομίσματα εκπίπτουν με τον ίδιο τρόπο όπως και οι μετοχές. Εκτός από την απόσβεση της αξίας της δωρεάς, δεν χρειάζεται να πληρώνετε φόρους για τυχόν κεφαλαιακά κέρδη που έχουν συσσωρευτεί με την πάροδο του χρόνου. Κρατήστε αρχείο των δωρεών για να διασφαλίσετε ότι επωφελείστε και από τους δύο αυτούς παράγοντες.
- Αποθήκευση αποδείξεων από airdrops και forks: Airdrops και τα forks έχουν τις δικές τους μοναδικές φορολογικές επιπτώσεις και είναι σημαντικό να διασφαλίσετε ότι έχετε μια ακριβή πηγή εισοδήματος για τους υπολογισμούς κόστους.
- Καταγράψτε τυχόν κρυπτονομίσματα που λάβατε ως δώροΤα περισσότερα δώρα δεν φορολογούνται, αλλά δεν υπάρχει τρόπος να διακρίνετε εύκολα τα δώρα από οποιαδήποτε άλλη συναλλαγή κρυπτονομισμάτων όταν εξετάζετε τα αρχεία σας. Καταγράφοντας τα δώρα, μπορείτε να διασφαλίσετε ότι δεν πληρώνετε φόρο για αυτά.
- Συγκεντρώστε τα έντυπα IRS Schedule D και 8949Οι περισσότεροι φορολογούμενοι υποχρεούνται να αναφέρουν τους φόρους κρυπτονομισμάτων μόνο στη Φόρμα 1040 του Προγράμματος D της IRS και στη Φόρμα 8949. Επιπλέον, πρέπει να γνωστοποιήσετε ότι έχετε πραγματοποιήσει συναλλαγές με κρυπτονομίσματα στο επάνω μέρος της Φόρμας 1040. Ενδέχεται να απαιτούνται πρόσθετες φόρμες και γνωστοποιήσεις εάν έχετε διεθνείς λογαριασμούς.
Η IRS συνιστά επίσης να τηρείτε συγκεκριμένα αρχεία συναλλαγών:
- Η ημερομηνία και η ώρα απόκτησης κάθε κρυπτονομίσματος.
- Η βασική και η εύλογη αγοραία αξία κάθε κρυπτονομίσματος κατά τον χρόνο απόκτησής του.
- Η ημερομηνία και η ώρα πώλησης, ανταλλαγής ή διάθεσης κάθε κρυπτονομίσματος.
- Η εύλογη αγοραία αξία κάθε κρυπτονομίσματος κατά την πώληση, ανταλλαγή ή διάθεση και το χρηματικό ποσό ή η αξία της περιουσίας που λαμβάνεται για κάθε κρυπτονόμισμα.
Ενώ αυτά τα αρχεία είναι κρίσιμα σε κάθε φορολογική περίοδο, θα πρέπει να διατηρείτε ένα αρχείο τους για τουλάχιστον έξι χρόνια σε περίπτωση που η IRS επανεξετάσει προηγούμενες φορολογικές δηλώσεις. Πολλά ανταλλακτήρια διατηρούν αρχεία πελατών, αλλά θα μπορούσαν να κλείσουν ανά πάσα στιγμή, επομένως είναι σημαντικό να κάνετε λήψη αντιγράφων ασφαλείας των αρχείων συναλλαγών ή να τα αποθηκεύσετε με ειδικό λογισμικό κρυπτογράφησης.
Συμβουλές για την εξοικονόμηση φόρου κρυπτονομισμάτων
Πολλοί χρήστες κρυπτονομισμάτων, traders και επενδυτές έχουν αποκομίσει σημαντικά κέρδη. Μάλιστα, αυτός είναι ακριβώς ο λόγος που η IRS ενδιαφέρεται τόσο πολύ για την επιβολή πληρωμών!
Τώρα που μάθατε πώς να προετοιμάζετε τους φόρους σας για τα κρυπτονομίσματα, τα καλά νέα είναι ότι υπάρχουν αρκετές πλήρως νόμιμες στρατηγικές που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να μειώσετε το φορολογικό σας βάρος, παραμένοντας παράλληλα στην καλή πλευρά της IRS και ελαχιστοποιώντας τον κίνδυνο ελέγχου σας.
Δείτε πώς μπορείτε να εξοικονομήσετε χρήματα από τους φόρους κρυπτονομισμάτων σας:
- Αυξήστε τον χρόνο διακράτησης για χαμηλότερα κεφαλαιακά κέρδηΟι συντελεστές φόρου κεφαλαιουχικών κερδών είναι χαμηλότεροι για περιουσιακά στοιχεία που κατέχονταν για περισσότερο από ένα έτος από εκείνα που κατέχονταν για λιγότερο από ένα έτος.
- Χρησιμοποιήστε τη σωστή λογιστική μέθοδοΗ λογιστική μέθοδος που χρησιμοποιείτε (π.χ. FIFO, LIFO, κ.λπ.) μπορεί να έχει σημαντικό αντίκτυπο στους φορολογικούς σας συντελεστές. Γενικά, το FIFO έχει τους χαμηλότερους φορολογικούς συντελεστές επειδή πουλάτε πρώτα τις παλαιότερες θέσεις σας.
- Απώλεια συγκομιδής για φορολογικούς σκοπούςΗ συλλογή φορολογικών ζημιών περιλαμβάνει την πώληση μη πραγματοποιημένων ζημιών για την αναγνώριση της ζημίας στο τρέχον φορολογικό έτος και στη συνέχεια την αντικατάσταση του κρυπτονομίσματος στο χαρτοφυλάκιό σας, προκειμένου να μειωθεί η φορολογική επιβάρυνση του τρέχοντος έτους.
- Δωρίστε κρυπτογράφησηΟι δωρεές κρυπτονομισμάτων δεν υπόκεινται σε φόρο κεφαλαιουχικών κερδών και μπορείτε να διαγράψετε ολόκληρη την αξία της δωρεάς. Μπορεί να είναι ένας εξαιρετικός τρόπος για να υποστηρίξετε έναν σκοπό που αγαπάτε, μειώνοντας παράλληλα τη φορολογική σας επιβάρυνση.
Η κατώτατη γραμμή
Η φορολογική περίοδος είναι μια αγχωτική περίοδος για πολλούς Αμερικανούς και καταλαβαίνουμε ότι ως χρήστης κρυπτονομισμάτων, έμπορος ή επενδυτής μπορεί να έχετε ακόμη μεγαλύτερο άγχος - αλλά ελπίζουμε ότι η λίστα ελέγχου και ο οδηγός μας σχετικά με τον τρόπο προετοιμασίας των φόρων κρυπτονομισμάτων θα έρθουν σε βοήθεια!
Καθώς η IRS (Εφορία) έχει περιορίσει σημαντικά τον χώρο, ποτέ δεν ήταν πιο σημαντικό να διασφαλίσετε ότι προετοιμάζετε με ακρίβεια τους φόρους σας, αν και αυτό δεν σημαίνει ότι πρέπει να αφήσετε ευκαιρίες για μείωση του φορολογικού σας βάρους στο τραπέζι.
Η ZenLedger υπολογίζει εύκολα τους φόρους σας στα κρυπτονομίσματα και βρίσκει επίσης ευκαιρίες για να εξοικονομήσετε χρήματα και να κάνετε συναλλαγές πιο έξυπνα. Ξεκινήστε δωρεάν τώρα ή μάθετε περισσότερα για μας σχέδια που έχουν προετοιμαστεί από επαγγελματίες φοροτεχνικούς!
