Estamos creando software que hace que la vida de su contador sea más fácil y usted más seguro. Consultar con contadores públicos líderes como Charlie Minard de CryptoCPAs nos permitió diseñar ZenLedger según las necesidades y especificaciones del cliente. Los problemas del cliente se convirtieron en nuestros problemas mientras nos concentrábamos en lo que hacemos mejor en la creación de software. Diseñamos nuestro software ejecutando múltiples conjuntos de datos y software en comparación con los nuestros para ver cómo mejorar rápidamente.
Analizamos la legislación fiscal durante miles de horas. Luego, dejamos que los contadores públicos ejecutaran el software con sus clientes para comparar. Estos pasos son fundamentales, ya que algunas herramientas muestran una diferencia de un factor de 0,001. $10,000Teniendo en cuenta que los intercambios 1031 que se emplearon en años anteriores ya no se pueden reclamar, tal vez incluso de forma retroactiva, todos podremos unir correctamente miles de transacciones y clasificarlas correctamente con su contador público y su abogado en un solo paso. Incluso hoy en día, el software de impuestos de gran tamaño solo puede gestionar hasta 2000 transacciones. ZenLedger realiza esta ardua tarea que le llevaría a usted, a su contador público y a su personal mucho tiempo y recursos en un solo paso sencillo para ambos.
Mientras realiza sus impuestos con el software, Charlie y el equipo de CryptoCPA recopilaron algunas pautas para ayudarlo a comenzar y establecer el contexto adecuado.
Evite estos 5 errores fiscales sobre criptomonedas y verá sus estimaciones en un nivel razonable en el futuro.
Error 1. Tratar las criptomonedas como moneda en lugar de como propiedad
A los efectos fiscales federales, la moneda virtual se considera una propiedad. Por lo tanto, los principios fiscales generales aplicables a las transacciones inmobiliarias se aplican a todas las transacciones que utilizan moneda virtual. Por lo tanto, en lugar de generar ganancias o pérdidas en divisas, las ganancias o pérdidas de capital se generan a partir de transacciones con criptomonedas. Al igual que la venta de acciones, las ganancias o pérdidas de capital se clasifican en montos a corto y largo plazo y cualquier pérdida de capital se puede deducir de las ganancias de capital. Las pérdidas que superen ese monto se pueden deducir hasta $3,000 por año.
Error 2. Ignorar el gasto de criptomonedas en bienes y servicios
Se produce un evento imponible cada vez que se utiliza una criptomoneda para comprar bienes o servicios, lo que potencialmente genera una ganancia o pérdida de capital.
La diferencia (si la hay) entre el precio de compra original de la criptomoneda (su base) y el precio al momento del gasto es su ganancia/pérdida de capital.
Por ejemplo:
- Compraste 1 Ethereum (ETH) por $100 el 1/1/17
- Gastaste 0.5 Ethereum (ETH) el 6/30/17 cuando el precio de mercado de ETH era de $200
- Tu base para los 0.5 ETH que gastaste es $50 (0.5 * $100)
- Su “precio de venta” por los 0.5 ETH que gastó es $100 (0.5 * $200)
- Su ganancia de capital es de $50 y es a corto plazo, ya que se mantuvo durante menos de un año.
Error 3. Pagar impuestos estadounidenses solo al retirar dinero en efectivo en moneda fiduciaria
El comercio entre diferentes criptomonedas (por ejemplo, de Bitcoin a Ethereum) también generará una ganancia de capital a menos que se haya elegido una opción de intercambio similar según el formulario 1031. Incluso si el contribuyente elige que sus transacciones se traten como similares, no está claro si el IRS aceptará su posición. Si el IRS rechaza la solicitud de tratamiento similar, se aplicarán sanciones e intereses sobre el impuesto pendiente adeudado.
Error 4. No incluir las comisiones comerciales para aumentar la base y reducir los impuestos.
Para calcular la base de sus criptoactivos, debe sumar las tarifas y comisiones relacionadas al precio de compra para obtener la base. Estos valores deben incluirse en los archivos csv exportables de su plataforma de intercambio. Las tarifas de transacción incurridas al enviar criptomonedas entre billeteras podrían considerarse gastos de inversión y serían deducibles en 2017 en el Anexo A como una deducción detallada. Sin embargo, si en lugar de poseer los criptoactivos individualmente, su empresa posee las inversiones en criptomonedas, deducirá estas tarifas relacionadas con la inversión en el Anexo C (o en la declaración de la entidad).
Error 5. No determinar con precisión el período de tenencia Las ganancias de criptomonedas, al igual que las ganancias de las acciones, se clasifican en categorías de corto y largo plazo según su período de tenencia.
Corto plazo: si mantiene una criptomoneda durante menos de un año antes de cambiarla por otra criptomoneda o volver a convertirla en moneda fiduciaria, se considera una ganancia o pérdida a corto plazo.
A largo plazo: si mantienes una criptomoneda durante más de un año antes de cambiarla por otra criptomoneda o volver a convertirla en moneda fiduciaria, se considera una ganancia o pérdida a largo plazo.
El método contable más conservador y común para gestionar las transacciones de criptomonedas es el método FIFO (First-in, First-out). Consulte a un profesional de impuestos para comprender cómo le afecta. Para hablar con uno de nuestros contadores públicos sobre su situación específica, comuníquese con nosotros en [email protected].
Fundada por los contadores públicos y entusiastas de las criptomonedas Charlie Minard y Andrew Perlin, Crypto CPAs ayuda a sus clientes a comprender todas las implicaciones fiscales de las criptomonedas y trabaja para eliminar la incertidumbre de los impuestos en los EE. UU. @CryptoCPAs
