Sus experimentos con los mercados de criptomonedas lo han llevado a través de Bitcoin y Ethereum y toda la colección de criptomonedas actuales. monedas memeDurante la temporada de impuestos, uno empieza a preguntarse si la regla de venta ficticia afecta las transacciones con criptomonedas. En este blog se analizará este asunto en profundidad, así que esté atento para obtener más información.
¿Qué es la regla de venta de lavado?
El IRS prohíbe los intentos de fraude fiscal al aplicar la regla de venta ficticia. Los valores que resultan de actividades de venta ficticia no permiten a las personas reclamar deducciones fiscales después de la transacción. La regla de venta ficticia requiere atención cuando enfrenta pérdidas de valores seguidas de la propiedad de la misma propiedad o una casi idéntica dentro de los 30 días o más allá de su fecha de venta. La política del IRS existe para evitar que los inversores multilaterales cosecha perdida y mantener posiciones de inversión por su definición.
Ejemplos de reglas de venta con pérdidas
Vamos a desglosarlo con un ejemplo sencillo:
- Escenario bursátil:Como accionista de 100 acciones de XYZ Corp, debe tener en cuenta sus condiciones de propiedad y valoración. Originalmente compró las acciones a 50 dólares cada una, aunque recientemente su valor disminuyó a 30 dólares. Si desea utilizar las pérdidas fiscales, debe vender las 100 acciones. Dos semanas después de vender sus acciones a 30 dólares, compra 100 acciones adicionales de XYZ a 32 dólares. Las regulaciones fiscales a través de la regla de venta ficticia le impiden reclamar su pérdida inicial cuando compra las mismas acciones dentro de los treinta días posteriores a la venta.
- Escenario criptográfico:Tienes dos bitcoins comprados a 60,000 dólares cada uno. El mercado cae y el precio cae a 50,000 dólares. La pérdida combinada de 20,000 dólares surge de la venta de ambos bitcoins en este punto. Una semana después de la caída de precio, vuelves a comprar 2 bitcoins al tipo de mercado de 52,000 dólares. La pregunta principal actualmente es si la regla de venta con pérdida entraría en vigor.
¿Se aplica la regla de venta de lavado a las criptomonedas??
A partir de 2025, el Servicio de Impuestos Internos clasificará las criptomonedas como propiedades y no como valores. Los principios de exención de la regla de venta ficticia se aplican a las transacciones con criptomonedas debido a su clasificación como propiedad regulada por el IRS. Los inversores en criptomonedas utilizan métodos de venta y reembolso inmediato para recuperar las pérdidas fiscales de sus inversiones, lo que evita violar la reglamentación de venta ficticia.
Las normas fiscales siguen transformándose a través del tiempo. La administración Biden ha propuesto en el año fiscal Disposiciones presupuestarias para 2025 que buscan extender la regla de venta de lavado a los activos digitales. La ley propuesta ampliaría las limitaciones existentes de recompra de 30 días para aplicarlas tanto a las transacciones de criptomonedas como a las acciones y otros valores.
¿Se aplica la regla de venta con pérdidas a las ganancias??
La regla de venta con pérdida regula las situaciones en las que alguien vende un valor con pérdida y luego compra inmediatamente el mismo valor dentro de los treinta días. No se aplica a las ganancias. El Servicio de Impuestos Internos no cancela las ganancias por ventas de activos ni aplica restricciones del tipo de la regla de venta con pérdida cuando se recompra ese tipo de activos poco tiempo después. Las excepciones de venta con pérdida se aplican solo a las pérdidas fiscales, por lo que se pueden celebrar transacciones rentables siempre que se asignen fondos para el pago de impuestos.
¿Se aplica la regla de lavado del IRS a las criptomonedas en Coinbase?
La regla de venta de lavado determina su aplicación en función de las características de los activos comprados y vendidos en lugar de las plataformas seleccionadas por el usuario. Los nuevos marcos regulatorios digitales específicos para los activos digitales requerirían que las transacciones de criptomonedas de Coinbase y otras plataformas equivalentes respeten las reglas de venta de lavado en el futuro. La legislación actual específica para criptomonedas declara que la regla de venta de lavado no afecta las transacciones en ninguna plataforma durante su aplicación actual.
Planificación anticipada: estrategias para inversores en criptomonedas
Los inversores en criptomonedas deben tomar medidas proactivas porque se siguen pronosticando cambios regulatorios.
- Manténgase Informado:Manténgase actualizado sobre las leyes tributarias de las criptomonedas a través de los sistemas de notificación legislativa. El IRS y otros organismos reguladores actualizan con frecuencia sus pautas, y mantenerse informado lo ayudará a cumplir con las normas.
- Tenga en cuenta la regla de los 30 días:Aunque no sea obligatorio actualmente, adoptar un período de espera de 30 días antes de volver a comprar un activo criptográfico vendido puede ser una estrategia prudente. El uso de este método lo protege de posibles problemas que pueden surgir si las reglas cambian después de su selección inicial del contrato.
- Consulte a un profesional de impuestos:La combinación de criptografía e impuestos implica conceptos complejos. Contar con la orientación de un profesional en materia de impuestos que conozca los activos digitales le brindará recomendaciones adecuadas para sus circunstancias específicas.
Una visión desenfadada
Para superar la legislación fiscal es necesario prestar atención constante sin tener en cuenta los posibles peligros. El IRS existe para recibir la parte de impuestos que le corresponde de todos, pero nunca intentará perjudicar a nadie en el proceso. Los inversores en criptomonedas que quieran subirse a la montaña rusa deben pagar la entrada con información sobre sus beneficios reales y virtuales. ¿Y quién sabe? Con suerte, algún día el dinero de sus impuestos contribuirá a las operaciones gubernamentales de blockchain. Ahora bien, ¿no sería eso algo extraordinario?
Conclusión
En el ámbito del comercio de acciones, la Regla de venta de lavado en 2025 funciona como un principio tradicional para prohibir las deducciones por pérdidas de las inversiones cuando se recompra un activo poco después de una venta. Los legisladores pretenden ajustar la excepción de la regla de venta con pérdida después de que el IRS no incluyera anteriormente las criptomonedas. La adaptabilidad junto con la adquisición de conocimientos serán los dos factores decisivos para una inversión exitosa en criptomonedas en 2025. Su capacidad para predecir los cambios del IRS lo ayudará a emprender acciones estratégicas para fortalecer tanto su relación con la agencia como su eficiencia fiscal.
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Descargo de responsabilidad: Este material ha sido elaborado únicamente con fines informativos y no tiene como objetivo brindar asesoramiento fiscal, legal o financiero. Debe consultar a sus propios asesores fiscales, legales y contables antes de realizar cualquier transacción.
