Nous créons des logiciels qui facilitent la vie de votre comptable et vous protègent. La consultation avec des CPA de premier plan comme Charlie Minard de CryptoCPAs nous a permis de concevoir ZenLedger en fonction des besoins et des spécifications du client. Les points faibles des clients sont devenus nos points faibles tandis que nous nous concentrions sur ce que nous faisons le mieux dans la création de logiciels. Nous avons conçu notre logiciel en exécutant plusieurs ensembles de données et de logiciels par rapport aux nôtres pour voir comment nous améliorer rapidement.
Nous avons étudié le droit fiscal pendant des milliers d'heures. Ensuite, nous avons laissé les CPA utiliser le logiciel avec leurs clients pour comparer. Ces étapes sont essentielles car certains outils présentent des gains en capital erronés d'un facteur de $10,000. Étant donné que les échanges 1031 utilisés au cours des dernières années ne peuvent plus être réclamés, peut-être même rétroactivement, nous serons tous en mesure de regrouper correctement des milliers de transactions et de les classer correctement avec votre CPA et votre avocat en une seule étape facile. Même aujourd'hui, les grands logiciels fiscaux ne peuvent gérer que jusqu'à 2000 transactions. ZenLedger prend en charge cette tâche ardue qui vous demanderait, à vous, à votre CPA et à son personnel, beaucoup de temps et de ressources en une seule étape facile pour vous deux.
En faisant vos impôts avec un logiciel, Charlie et l'équipe CryptoCPA ont rassemblé quelques lignes directrices pour vous aider à démarrer afin que vous définissiez le contexte approprié.
Évitez ces 5 erreurs fiscales liées aux crypto-monnaies et vous verrez vos estimations à un niveau raisonnable à l’avenir.
Erreur n°1 : Traiter la crypto-monnaie comme une monnaie plutôt que comme une propriété
Aux fins de l'impôt fédéral, la monnaie virtuelle est considérée comme un bien. Ainsi, les principes fiscaux généraux applicables aux transactions immobilières s'appliquent à toutes les transactions utilisant la monnaie virtuelle. Ainsi, au lieu de générer des gains/pertes de change, des gains/pertes en capital sont générés à partir des transactions en cryptomonnaie. Tout comme pour la vente d'actions, les gains/pertes en capital sont classés en montants à court et à long terme et toute perte en capital peut être déduite de tout gain en capital. Les pertes au-delà de ce montant sont déductibles jusqu'à 3,000 XNUMX $ par an.
Erreur n°2 : Ignorer les dépenses en cryptomonnaies pour les biens et services
Un événement imposable se produit chaque fois que la cryptomonnaie est utilisée pour acheter des biens ou des services, déclenchant potentiellement un gain/une perte en capital.
La différence (le cas échéant) entre le prix d'achat initial de la crypto-monnaie (votre base) et le prix au moment de la dépense constitue votre gain/perte en capital.
Par exemple :
- Vous avez acheté 1 Ethereum (ETH) pour 100 $ le 1/1/17
- Vous avez dépensé 0.5 Ethereum (ETH) le 6/30/17 alors que le prix du marché de l'ETH était de 200 $
- Votre base pour les 0.5 ETH que vous avez dépensés est de 50 $ (0.5 * 100 $)
- Votre « prix de vente » pour les 0.5 ETH que vous avez dépensés est de 100 $ (0.5 * 200 $)
- Votre gain en capital est de 50 $ et il est à court terme puisqu'il a été conservé moins d'un an
Erreur n°3. Payer les impôts américains uniquement lors du retrait en monnaie fiduciaire
Les transactions entre différentes crypto-monnaies (par exemple, Bitcoin vers Ethereum) déclencheront également un gain en capital, à moins qu'une élection d'échange de même nature 1031 n'ait été choisie. Même si le contribuable choisit que ses transactions soient traitées comme des transactions de même nature, il n'est pas certain que l'IRS accepte sa position. Si l'IRS rejette la demande de traitement de même nature, des pénalités et des intérêts seront appliqués sur l'impôt dû.
Erreur 4. Ne pas inclure les frais de négociation pour augmenter la base et réduire les impôts.
Pour calculer votre base dans vos crypto-actifs, vous ajoutez tous les frais et commissions associés au prix d'achat pour arriver à la base. Ces valeurs doivent être incluses dans les fichiers csv exportables de votre bourse. Tous les frais de transaction encourus lors de l'envoi de crypto-monnaies entre portefeuilles pourraient être considérés comme des dépenses d'investissement et seraient déductibles en 2017 sur l'annexe A en tant que déduction détaillée. Cependant, si au lieu de posséder les crypto-actifs individuellement, votre entreprise possède les investissements en crypto-monnaie, vous déduisez plutôt ces frais liés à l'investissement sur l'annexe C (ou la déclaration d'entité).
Erreur 5. Ne pas déterminer avec précision la période de conservation Les gains en crypto-monnaie, tout comme les gains en actions, sont classés en catégories à court et à long terme en fonction de leur période de conservation.
À court terme : si vous détenez une crypto-monnaie pendant moins d'un an avant de l'échanger contre une autre crypto-monnaie ou de la reconvertir en monnaie fiduciaire, cela est considéré comme un gain ou une perte à court terme.
Long terme : si vous détenez une crypto-monnaie pendant plus d'un an avant de l'échanger contre une autre crypto-monnaie ou de la reconvertir en monnaie fiduciaire, cela est considéré comme un gain ou une perte à long terme.
La méthode comptable la plus conservatrice et la plus courante pour gérer les transactions de cryptomonnaies est la méthode FIFO (First-in, First-out). Veuillez consulter un fiscaliste pour comprendre comment cela vous affecte. Pour parler à l'un de nos CPA de votre situation spécifique, veuillez nous contacter à contact@cryptocpas.com.
Fondée par les CPA et passionnés de crypto-monnaie Charlie Minard et Andrew Perlin, Crypto CPAs aide ses clients à comprendre toutes les implications fiscales des crypto-monnaies et s'efforce d'éliminer l'incertitude des impôts américains. @CryptoCPAs
