Ce que vous devez savoir sur les taxes Binance et les rapports fiscaux Binance

La déclaration fiscale vous permet de conserver un enregistrement de vos activités cryptographiques et vérifie également que vous respectez les normes de déclaration imposées par vos autorités gouvernementales. 

Fondée en 2017, Binance fait partie des plateformes d'échange et de trading de crypto-monnaies les plus fiables et les plus populaires au monde. En plus de permettre aux utilisateurs d'acheter, d'échanger et de négocier, Binance répond également aux besoins fiscaux de ses utilisateurs grâce à la fonctionnalité Binance Tax Tool. Vous pouvez désormais enregistrer et comptabiliser automatiquement toutes vos transactions.

Cet article répondra à toutes les questions que vous vous posez concernant les taxes Binance et les rapports fiscaux Binance, ce qui vous aidera à rester au courant de vos impôts sur les crypto-monnaies !

Avantages de l'utilisation de Binance

Doté de nombreuses fonctionnalités avancées, telles que l'achat, l'échange et le trading d'une gamme de crypto-monnaies, Binance couvre également l'un des aspects les plus essentiels de la crypto-monnaie : la déclaration fiscale. 

Vous pouvez suivre votre activité Bitcoin à l'aide de l'outil de rapport fiscal Binance. Vous pouvez utiliser l'API pour produire un rapport et l'utiliser pour confirmer que vous respectez tous les critères fiscaux.

Que signifie pour vous l’outil de déclaration fiscale ?

• Vous pouvez transférer les enregistrements des gains et des pertes en capital ainsi que l'historique de vos transactions sur Binance vers des outils de fournisseurs fiscaux tiers

• Vous pouvez obtenir un aperçu en temps réel de vos obligations fiscales locales en intégrant des outils de fournisseurs fiscaux tiers

Voici comment l'outil de déclaration fiscale Binance vous sera utile :

• Lorsque vous recherchez l'historique de vos transactions, protégez et gérez vos données financières
• Obtenez des informations détaillées sur les gains et les pertes en capital
• Détails des obligations fiscales locales
• Déclaration fiscale simple et rapide
• S'intègre avec logiciel de déclaration fiscale, comme ZenLedger, et extrait les historiques de transactions pour une gestion transparente calcul d'impôt

Quand dois-je payer des impôts ?

Étant donné que l'IRS a considéré les crypto-monnaies comme des biens dans l'avis de l'IRS publié en 2014, il existe plusieurs scénarios dans lesquels vous devez payer des impôts sur l'utilisation de crypto-monnaies. Voici les scénarios :

Vendre vos crypto-monnaies contre de l'argent

L'événement imposable le plus connu est la vente de cryptomonnaies. Si vous échangez un jeton contre de la monnaie fiduciaire telle que l'USD, vous devez d'abord connaître le prix de base de la pièce que vous vendez. 

Par exemple, si vous avez acheté des bitcoins pour 1,000 3,000 $ et les avez revendus trois mois plus tard pour 2,000 XNUMX $, vous devrez payer l'impôt sur les plus-values ​​à court terme sur les XNUMX XNUMX $. De même, si vous les avez revendus un an plus tard, vous devrez payer l'impôt sur les plus-values ​​à long terme. Si vous avez subi des pertes en capital lors de la même transaction, vous avez droit à une réduction de votre impôt. 

Acheter des biens et des services avec des crypto-monnaies

L'utilisation d'actifs numériques pour acheter tout type de biens ou de services est considérée comme un événement imposable. Cela devient un peu plus compliqué lorsque vous achetez des biens ou des services en utilisant des fractions d'une monnaie virtuelle. Tout d'abord, vous devez déterminer quelle monnaie virtuelle a été utilisée pour acheter un produit, et vous devez conserver une trace du prix de base de la monnaie et de sa valeur au moment de la transaction. 

De plus, cela ne fonctionne que lorsque les transactions impliquent une crypto-monnaie vendue avec un bénéfice. Simplifions un peu les choses avec un exemple. Supposons que vous avez acheté du Bitcoin pour 5,000 4,000 $ et qu'après un certain temps, vous achetez une paire de jeans et la payez en Bitcoin, mais au moment de l'achat du jean, la valeur du Bitcoin est de XNUMX XNUMX $. Cette transaction ne peut pas être déclarée comme une perte. 

Échange de crypto-monnaies

L'échange d'une monnaie virtuelle contre une autre expose également un investisseur/commerçant à des impôts. Si vous achetez du Bitcoin avec Ethereum, vous vendez en réalité de l'Ethereum et vous devrez payer des impôts sur la différence de prix de l'Ethereum entre le moment où vous l'avez acheté et le moment où vous avez acheté du Bitcoin.

Recevoir des crypto-monnaies comme revenu

Si vous recevez des jetons cryptographiques en guise de paiement pour des biens ou des services, vous devez les déclarer comme revenus d'entreprise. De même, si vous gagnez un salaire en cryptomonnaies, il sera considéré comme un revenu personnel et sera imposé. 

Miner, jalonner des crypto-monnaies ou recevoir un Airdrop

Si vous exploitez/misez en jeu des cryptomonnaies, ou si vous les recevez sous forme de largage aérien, elles sont considérées comme un revenu imposable. Mais les règles de minage sont un peu différentes. Les mineurs vérifient les transactions et les ajoutent au réseau blockchain. Pour leurs efforts en termes de puissance de calcul, ils sont récompensés. Leur récompense est imposable, mais ils sont éligibles à la déduction des dépenses telles que le matériel informatique et l'électricité qui ont servi aux opérations de minage. 

Calcul des taxes Binance

Binance prend en charge l'achat et le trading de crypto-monnaies, et ces deux opérations sont considérées comme des événements imposables aux États-Unis. Un événement imposable est un événement qui a des implications fiscales d'une certaine sorte.

Achat et vente de crypto-monnaies

Pour calculer les impôts, la première étape consiste à déterminer la perte ou le gain en capital de vos cryptomonnaies achetées et vendues. La formule de calcul des gains ou des pertes en capital est la suivante :

Juste valeur marchande (JVM) – Coût de base = Gains ou pertes en capital 

Alors, qu’est-ce que la juste valeur marchande et le coût de base exactement ?

Base de coût : Le prix de base est le montant que vous avez dépensé pour acquérir un actif, y compris le prix d'achat, les frais de transaction, les commissions de courtage et tous les autres coûts pertinents.

Juste valeur marchande : La juste valeur marchande est essentiellement la valeur en dollars que le marché est prêt à payer pour une crypto-monnaie donnée à un moment donné.

Le prix auquel un article serait vendu sur le marché libre est connu sous le nom de juste valeur marchande (JVM), tandis que le prix de base est le prix d'origine de l'actif, ainsi que tous les autres frais impliqués.

Un exemple. Supposons que vous ayez acheté du BTC pour 6,000 2019 $ (frais inclus) en XNUMX, donc votre base de coût serait de 6,000 2 $. Dans les 9,000 mois suivant cette transaction, vous avez vendu ce BTC pour 6,000 9,000 $ (frais inclus) pour un montant équivalent en ETH. Maintenant, si vous soustrayez votre prix de base de 3,000 XNUMX $ du produit de XNUMX XNUMX $, vous obtiendrez vos gains, qui dans ce cas sont de XNUMX XNUMX $.

Aux États-Unis, vos impôts sur les plus-values ​​dépendent de vos revenus ainsi que de la durée de détention des actifs. Vous devez donc payer impôts sur les gains en capital à court terme sur vos gains de 3,000 9,000 $ (6,000 XNUMX $ – XNUMX XNUMX $).

Supposons maintenant qu'après deux ans, c'est-à-dire en 2021, vous vendiez les 9,000 15,000 $ d'ETH pour XNUMX XNUMX $ (frais inclus). De même, vous devrez payer impôts sur les gains en capital à long terme sur votre gain de 6,000 15,000 $ (9,000 XNUMX $ – XNUMX XNUMX $).

Trading Crypto-monnaies

Le calcul de vos taxes commerciales n'est pas aussi simple que le calcul des taxes sur les achats et les ventes de crypto-monnaies. Considérons les données fournies comme votre historique de trading :

Étant donné que les transactions sont considérées comme un événement imposable, vous devez déterminer vos gains ou vos pertes en capital. La différence entre la juste valeur marchande (800 $) et le prix de revient constitue votre gain en capital. Cependant, quelle transaction devrions-nous utiliser comme prix de revient ?

Les comptables calculent le prix de revient selon deux méthodes différentes :

• Premier entré, premier sorti (FIFO)
• Dernier entré, premier sorti (LIFO) 

En utilisant la méthode FIFO, le prix de revient dans l'exemple donné serait de 300 $. Le gain en capital serait donc de :

800 $ (juste valeur marchande) – 300 $ (coût de base) = 500 $ (gains en capital)

En utilisant la méthode LIFO, le prix de revient serait de 600 $. Le gain en capital serait donc de :

800 $ (juste valeur marchande) – 600 $ (coût de base) = 200 $ (gains en capital)

Mais il s’agit en effet d’un processus compliqué. La question est donc désormais de savoir comment obtenir des informations fiscales auprès de Binance ?

Taxes Binance : Comment obtenir des informations fiscales de Binance

La fonctionnalité Binance Tax Tool est disponible uniquement pour les utilisateurs de Binance. Cet outil vous permet de générer un enregistrement de toutes vos transactions sur 1 ou plusieurs exercices financiers.

Voici une procédure étape par étape sur la façon d'obtenir vos informations fiscales auprès de Binance :

1. Tout d’abord, cliquez sur [Compte] – [Gestion des API] après vous être connecté à votre compte Binance.
2. Choisissez maintenant [Créer une API de rapport fiscal].
3. Pour votre rapport fiscal, vous recevrez une API et une clé secrète uniques. Vous pouvez utiliser un ZenLedger pour combiner votre rapport fiscal. Pour cela, vous devez copier la clé.
4. Si vous souhaitez combiner votre rapport fiscal avec un logiciel de déclaration fiscale (tel que ZenLedger), copiez les clés.
5. Choisissez n'importe quel logiciel de déclaration fiscale crypto. Nous vous recommandons d'utiliser ZenLedger, un logiciel fiable et sécurisé qui vous aidera à déclarer vos impôts sans effort.
6. Cliquez sur l'option [Ajouter un portefeuille] sous [Portefeuilles] et choisissez [Binance].
7. Cliquez sur [Configurer la synchronisation automatique] une fois que vous avez donné un nom à votre portefeuille.
8. Une fenêtre de configuration de l'API Binance apparaît. Utilisez les clés API et la clé secrète de l'API Binance Tax Report pour vous connecter. Sélectionnez ensuite l'option [Importation sécurisée] dans le menu déroulant.
9. Les clés API récupéreront un historique de vos transactions et maintiendront automatiquement vos données à jour. Vos relevés fiscaux Binance seront prêts dans quelques minutes.

Il y a quelques éléments que vous devez prendre en compte ici :

• Il existe une limite d'une API de rapport fiscal par utilisateur
• Vous devez choisir la plateforme de déclaration fiscale tierce en fonction de vos propres décisions ou de celles de votre conseiller fiscal.

Déclaration des taxes Binance

Maintenant que nous avons traité des informations sur les taxes de Binance, la prochaine question pertinente à laquelle il faut répondre est : comment payer des impôts sur Binance ?

Pour certaines transactions aux États-Unis, un formulaire 1099-K doit être soumis à l'Internal Revenue Service. En dehors de cela, le formulaire 1040, généralement connu sous le nom de déclaration de revenus des particuliers aux États-Unis, devrait être requis.

Une nouvelle question : « À un moment donné en 2021, avez-vous reçu, vendu, échangé ou autrement cédé un intérêt financier dans une monnaie virtuelle ? » est désormais ajoutée au formulaire fiscal de l'IRS.

Pour cela, vous devrez mentionner sur votre formulaire fiscal que vous avez échangé ou reçu des crypto-monnaies en utilisant votre compte Binance. Le document fiscal de Binance vous fournira des informations supplémentaires sur l'historique des transactions et vous aidera à rester sur la bonne voie.

Binance est-elle tenue de rendre compte aux autorités fiscales ?

Binance, la plus grande bourse de cryptomonnaies au monde, invite désormais ses utilisateurs à finaliser leur processus de connaissance du client (KYC) pour renforcer la sécurité. Si la bourse ne s'y conforme pas, cela peut avoir des répercussions sur la conformité pour des millions d'utilisateurs. 

En demandant à ses utilisateurs de suivre le protocole de vérification KYC et de lutte contre le blanchiment d'argent (AML) et en fournissant leurs pièces d'identité émises par le gouvernement, Binance signale que les activités des utilisateurs vont être signalées à l'Internal Revenue Services (IRS). 

Selon les experts du marché, le respect des réglementations AML/KYC signifie que Binance partagera les informations de l'utilisateur avec les autorités fiscales américaines. Ainsi, si vous êtes un utilisateur de Binance, remplissez les exigences AML/KYC, remplissez votre rapport fiscal Binance pour rester en conformité fiscale et évitez les audits potentiels. 

La lutte contre le blanchiment d'argent et la connaissance du client sont étroitement liées. Toutes les entreprises et institutions financières sont tenues de se conformer aux réglementations de la lutte contre le blanchiment d'argent et sont soumises aux réglementations de la loi sur le secret bancaire, qui représentent globalement les réglementations, les lois et les politiques conçues pour mettre fin aux activités illégales de création ou de transfert d'argent.  

Lorsqu'un utilisateur passe par le processus KYC, il doit vérifier son identité et fournir ses sources de revenus. De plus, les autorités fiscales surveillent régulièrement ses activités. 

Binance estime que le respect des réglementations AML/KYC protégera ses utilisateurs et aidera les autorités à lutter contre la criminalité financière. La principale implication est que Binance partagera les informations sur les portefeuilles et les données de trading avec l'IRS, ce qui pourrait déclencher des enquêtes primaires et des audits civils. Alors, si Binance rend des comptes aux autorités fiscales, la réponse est un « oui » retentissant.

Binance fait-elle rapport au HMRC ?

Le HMRC (Her Majesty's Revenue and Customs) est l'équivalent britannique de l'IRS. Actuellement, le HMRC doit déclarer avoir notifié à Binance le partage des données clients. Cependant, il a demandé des informations clients à Coinbase, eToro et CEX.io.

L'une des raisons pour lesquelles le HMRC n'a pas demandé à Binance de fournir des données sur ses clients est que Binance partage déjà des informations sur ses clients avec le HMRC. Cela étant dit, si vous vivez au Royaume-Uni et que vous utilisez Binance comme plateforme de trading, vous devez toujours présumer que le HMRC sera au courant de vos transactions. Par conséquent, signalez toujours vos transactions avec précision au HMRC. Si vous ne signalez pas correctement vos transactions, vous pourriez avoir des ennuis avec les autorités fiscales. Alors, Binance fait-elle rapport au HMRC ? Cela n'a pas été déclaré publiquement, mais supposez que le HMRC est au courant de vos transactions.

Utilisation de ZenLedger comme outil de déclaration fiscale 

ZenLedger est un logiciel de déclaration fiscale cryptographique populaire et fiable. Voyons comment vous pouvez utiliser ZenLedger pour calculer vos impôts.

Supposons que vous disposiez de l'API Binance Tax Report de vos documents fiscaux Binance. Suivez simplement les étapes ci-dessous :‌‌

• Connectez-vous à votre compte ZenLedger.
• Cliquez sur le [Importer] option et choisissez [Ajouter un compte].
• Choisir [Binance] à partir de la liste des échanges indiquée dans la section des échanges. Sur le côté droit, vous verrez les instructions d'importation (le cas échéant) fournies par ZenLedger concernant l'API que vous allez importer.
• Cliquez sur [L'étape suivante] puis appuyez sur [Calcul des impôts].

Si vous souhaitez vérifier le fichier que vous avez importé :‌‌

• Rendez-vous dans la section [Importer] languette.
• Cliquez sur [Afficher l'historique importé].

Afin de calculer les taxes :‌‌

• Rendez-vous dans la section [Impôts] Cliquez sur l'onglet et sélectionnez l'année d'impôts correspondante que vous souhaitez calculer dans un menu déroulant.
• Choisissez la méthode comptable dans le menu déroulant. ZenLedger vous permet de choisir parmi les trois principales méthodes comptables : FIFO, LIFO et HIFO. Une autre fonctionnalité intéressante de ZenLedger est qu'il vous permet d'ajouter un professionnel de la fiscalité pendant que vous calculez les impôts sur cet onglet.

En résumé

Et c'est tout ce que vous devez savoir sur les taxes Binance et les rapports fiscaux Binance. Même si vous débutez, toutes ces informations peuvent vous sembler un peu écrasantes, mais ce n'est pas grave ! La bonne nouvelle, cependant, est que si vous prenez l'habitude de suivre vos opérations, vous serez au courant de vos impôts en un rien de temps.

ZenLedger calcule facilement vos taxes cryptographiques et trouve également des opportunités pour vous d'économiser de l'argent et de trader plus intelligemment. Commencez gratuitement maintenant ou en savoir plus sur notre plans préparés par un professionnel de la fiscalité!

Clause de non-responsabilité : Ce document a été préparé à titre informatif uniquement et n'est pas destiné à fournir des conseils fiscaux, juridiques ou financiers. Vous devez consulter vos propres conseillers fiscaux, juridiques et comptables avant de vous engager dans une transaction.

Questions fréquentes sur les taxes Binance et les rapports fiscaux Binance