Les taxes sur les crypto-monnaies peuvent sembler complexes et intimidantes, ce qui conduit de nombreuses personnes à demander conseil à un CPA spécialisé dans les crypto-monnaies. Bien entendu, peu de CPA locaux sont susceptibles d'avoir des connaissances approfondies en matière de crypto-monnaies. La bonne nouvelle est qu'il existe des moyens de combler cette lacune et de travailler avec un cabinet national ou de responsabiliser votre CPA actuel.
Voyons comment savoir si vous devez embaucher un CPA et, si oui, comment évaluer vos connaissances en cryptographie et où chercher le bon comptable pour vos besoins.
Avez-vous besoin d’embaucher un préparateur d’impôts CPA?
L'IRS considère les cryptomonnaies comme des biens, ce qui signifie qu'elles sont traitées de la même manière que les actions. Les transactions doivent être enregistrées sur le formulaire 8949 de l'IRS et le total des gains en capital doit être transféré sur le formulaire 1040 Annexe D, tout comme les transactions boursières. Si vous avez des gains en capital, vous devez payer des impôts à court ou à long terme sur ces gains.
Bien que ces processus semblent simples, l'IRS a fourni des indications minimales concernant le calcul du prix de base. De nombreux traders de crypto-monnaies utilisent également différentes bourses avec des capacités de reporting différentes, ce qui peut rendre difficile l'agrégation des transactions et le calcul du prix de base.
Vous devriez vous poser plusieurs questions avant de décider d’engager ou non un CPA :
- Combien de transactions avez-vous ?
- Combien de portefeuilles ou d'échanges utilisez-vous ?
- Êtes-vous impliqué dans des activités de minage de crypto-monnaies ?
- Avez-vous participé à des offres initiales de pièces de monnaie (ICO) ?
- Avez-vous des airdrops ou d'autres transactions uniques ?
La bonne nouvelle est que les logiciels de fiscalité des crypto-monnaies ont facilité la préparation de vos propres impôts et de votre propre comptabilité sur les crypto-monnaies. Par exemple, ZenLedger regroupe automatiquement les transactions entre les portefeuilles et les bourses et remplit automatiquement les formulaires fiscaux IRS les plus courants, notamment le formulaire 1040, annexe D, et le formulaire 8949.
Cela dit, il est judicieux d'engager un CPA si vous avez une situation fiscale complexe, comme un volume élevé de transactions ou des activités de minage de crypto-monnaies. De plus, vous souhaiterez peut-être engager un CPA si vous n'êtes pas à l'aise pour préparer vos propres impôts ou si vous souhaitez minimiser les risques de rencontrer des problèmes avec l'IRS.
Comment évaluer les connaissances en cryptographie d'un préparateur de déclarations de revenus CPA
La plupart des CPA connaissent suffisamment le droit fiscal pour préparer presque toutes les déclarations de revenus, y compris celles concernant les transactions en cryptomonnaies. La principale différence entre un comptable expert en cryptomonnaies et un comptable non expert en cryptomonnaies réside dans la manière dont ils peuvent vous aider à économiser de l'argent sur vos impôts, tant pour les déclarations actuelles que futures.
Par exemple, votre comptable peut vous recommander de réaliser des pertes sur certaines positions cryptographiques pour compenser les gains en capital ou même les revenus réguliers. Ces stratégies de « récupération des pertes fiscales » peuvent compenser un montant illimité de gains en capital et jusqu’à 3,000 XNUMX $ de revenus réguliers sur votre déclaration de revenus, ce qui a un impact énorme !
Voici quelques questions à poser à votre comptable :
- Avez-vous déjà des clients avec des transactions cryptographiques ?
- Quel est le coût de préparation d’une déclaration de revenus avec [votre nombre de transactions et/ou types de transactions] ?
- Avez-vous des certifications ou des diplômes de formation en cryptographie ?
- Quelles sont les différentes manières dont je peux économiser sur mes impôts et ma comptabilité cryptographiques ?
Il existe plusieurs cours de formation continue (FC) destinés aux comptables, conçus pour les informer sur les questions fiscales liées aux crypto-monnaies. Par exemple, la CPAAcademy propose plusieurs webinaires en direct couvrant tous les sujets, de l'introduction aux actifs numériques à la déclaration et à l'application des règles en matière de crypto-monnaies.
Il existe également de nombreux logiciels qui peuvent simplifier le processus de préparation des déclarations de revenus et minimiser le nombre d'heures facturables que vous devez payer. Par exemple, la suite Tax Professional de ZenLedger offre les mêmes fonctionnalités que la solution individuelle avec la possibilité de défendre tout audit de l'IRS. Je le recommande maintenant!
Comment trouver des experts en fiscalité des crypto-monnaies
Il n'existe pas beaucoup de comptables ayant des connaissances spécialisées en cryptographie. À moins que vous ne viviez dans une grande ville, il est peu probable que vous trouviez un spécialiste dans votre propre ville. Vous devrez peut-être vous tourner vers des comptables à distance de tout le pays qui peuvent travailler avec vous en ligne plutôt qu'en personne.
Certains CPA nationaux connaisseurs de la cryptographie incluent :
L’inconvénient de travailler avec des experts-comptables nationaux est qu’ils ne sont peut-être pas aussi familiers avec les lois fiscales de votre État. Si vous avez d’autres complexités fiscales au-delà de la crypto-monnaie, ces facteurs peuvent être un facteur décisif dans votre décision. Par exemple, les questions fiscales entourant les obligations municipales peuvent nécessiter une expertise au niveau de l’État.
Une meilleure alternative pourrait être de convaincre votre comptable actuel d'acquérir une meilleure compréhension des taxes et de la comptabilité cryptographiques grâce à des crédits de formation continue et/ou à l'utilisation d'un logiciel de cryptographie. Au lieu de faire des suggestions farfelues, vous pouvez poser des questions pointues qui l'obligeront à faire un peu plus de recherches.
Vous pouvez également utiliser un logiciel de crypto-fiscalité pour préparer le côté crypto de vos impôts et fournir ces données à votre expert-comptable pour préparer le reste de vos impôts. De cette façon, vous bénéficiez de la précision et de la piste d'audit fournies par les solutions logicielles, mais vous pouvez toujours avoir un humain à qui parler pour d'autres conseils fiscaux.
Conclusion
De nombreux traders et investisseurs en cryptomonnaies ont des situations fiscales complexes qui nécessitent un CPA, mais trouver un CPA avec une expertise en cryptomonnaies peut être difficile. Bien que vous puissiez faire appel à un cabinet CPA national expert en cryptomonnaies, une meilleure option peut être d'encourager votre CPA à en apprendre davantage grâce à des crédits de formation continue ou à un logiciel fiscal dédié aux cryptomonnaies.
Si vous hésitez à préparer vous-même vos impôts, le logiciel de crypto-impôt a considérablement simplifié le processus. ZenLedger facilite l'agrégation de vos transactions cryptographiques et le remplissage des formulaires fiscaux dont vous avez besoin.
