Porezno izvještavanje omogućuje vam vođenje evidencije o vašim kripto aktivnostima i također potvrđuje da ispunjavate standarde izvještavanja koje su nametnula vaša državna tijela.
Osnovana 2017. godine, Binance je među najpouzdanijim i najpopularnijim mjenjačnicama i platformama za trgovanje kriptovalutama na svijetu. Osim što korisnicima omogućuje kupnju, razmjenu i trgovanje, Binance također zadovoljava porezne potrebe svojih korisnika pomoću funkcionalnosti Binance Tax Tool. Sada možete automatski evidentirati i evidentirati sve svoje transakcije.
Ovaj članak će odgovoriti na sva vaša pitanja u vezi s porezima na Binance i izvještavanjem o porezu na Binance, što će vam pomoći da pratite svoje poreze na kriptovalute!
Prednosti korištenja Binancea
Prepuna naprednih značajki, poput kupnje, razmjene i trgovanja nizom kriptovaluta, Binance također pokriva jedan od najvažnijih aspekata kriptovaluta - porezno izvještavanje.
Svoju bitcoin aktivnost možete pratiti pomoću alata za porezno izvještavanje Binance. API možete koristiti za izradu izvješća i koristiti ga kako biste potvrdili da ispunjavate sve porezne kriterije.
Što za vas znači alat za porezno izvještavanje?
- Zapise o kapitalnim dobicima i gubicima, kao i povijest transakcija na Binanceu, možete prenijeti na alate trećih strana za porezne usluge.
- Integracijom alata trećih strana za porezne usluge možete dobiti pregled svojih lokalnih poreznih obveza u stvarnom vremenu
Evo kako će vam alat za porezno izvještavanje Binance koristiti:
- Prilikom traženja povijesti transakcija, zaštitite i upravljajte svojim financijskim podacima
- Dobijte detaljne informacije o kapitalnim dobicima i gubicima
- Detalji o lokalnim poreznim obvezama
- Jednostavno i brzo podnošenje poreznih prijava
- Integrira se s softver za porezno izvještavanje, poput ZenLedgera, i povlači povijest transakcija za besprijekorno obračun poreza
Kada moram platiti porez?
Budući da je IRS u obavijesti IRS-a objavljenoj 2014. godine kriptovalute smatrao imovinom, postoji nekoliko scenarija u kojima morate platiti porez na korištenje kriptovalute. Evo scenarija:
Prodaja vaše kriptovalute za gotovinu
Najčešći oporezivi događaj je prodaja kriptovalute. Ako mijenjate token za fiat novac poput USD-a, prvo morate znati troškovnu osnovu kovanice koju prodajete.
Na primjer, ako ste kupili Bitcoin za 1,000 dolara i prodali ga tri mjeseca kasnije za 3,000 dolara, dužni ste platiti porez na kratkoročnu kapitalnu dobit na 2,000 dolara. Slično tome, ako ste ga prodali godinu dana kasnije, morat ćete platiti porez na dugoročnu kapitalnu dobit. Ako ste istom transakcijom pretrpjeli kapitalne gubitke, imate pravo na smanjenje poreznog računa.
Kupnja robe i usluga kriptovalutama
Korištenje digitalne imovine za kupnju bilo koje vrste robe ili usluga smatra se oporezivim događajem. Postaje malo komplicirano kada kupujete robu ili usluge koristeći dijelove virtualnog novčića. Prvo morate utvrditi koji je virtualni novčić korišten za kupnju bilo kojeg proizvoda i morate voditi evidenciju o cijeni novčića i njegovoj vrijednosti u trenutku transakcije.
Štoviše, funkcionira samo kada transakcije uključuju kovanicu prodanu uz profit. Pojednostavimo to malo s primjerom. Recimo da ste kupili Bitcoin za 5,000 dolara i nakon nekog vremena kupite traperice i platite ih Bitcoinom, ali u trenutku kupnje traperica vrijednost Bitcoina je 4,000 dolara. Ova transakcija se ne može proglasiti gubitkom.
Razmjena kriptovaluta
Zamjena jednog virtualnog novčića za drugi također izlaže investitora/trgovca porezima. Ako kupujete Bitcoin s Ethereumom, zapravo prodajete Ethereum i morat ćete platiti porez na razliku u cijeni Ethereuma između trenutka kada ste ga kupili i trenutka kada ste kupili Bitcoin.
Primanje kriptovaluta kao prihoda
Ako primate kripto tokene kao plaćanje za robu ili usluge, morate ih prijaviti kao poslovni prihod. Slično tome, ako zaradite plaću u virtualnim kovanicama, to će se smatrati osobnim dohotkom i bit će oporezovano.
Rudarenje, ulaganje kriptovaluta ili primanje airdropa
Ako rudarite/ulažete kriptovalutu ili je primite kao airdrop, to se smatra oporezivim dohotkom. Međutim, pravila za rudarenje su malo drugačija. Rudari provjeravaju transakcije i dodaju ih u blockchain mrežu. Za svoj trud u smislu računalne snage, oni su nagrađeni. Njihova nagrada je oporeziva, ali imaju pravo na odbitak troškova poput računalnog hardvera i električne energije koji su utrošeni na rudarske operacije.
Izračun poreza na Binanceu
Binance podržava kupnju i trgovanje kriptovalutama, a oboje se smatra oporezivim događajima u Sjedinjenim Državama. Oporezivi događaj je događaj koji ima neku vrstu poreznih implikacija.
Kupnja i prodaja kriptovaluta
Za izračun poreza, prvi korak je utvrditi kapitalni gubitak ili dobitak od kupljenih i prodanih kriptovaluta. Formula za izračun kapitalnih dobitaka ili gubitaka je:
Fer tržišna vrijednost (FMV) – Trošak = Kapitalni dobitak ili gubitak
Dakle, što je točno fer tržišna vrijednost i trošak?
Osnova troškova: Osnovica troška je iznos koji ste potrošili na stjecanje imovine, uključujući kupovnu cijenu, transakcijske naknade, brokerske provizije i sve ostale relevantne troškove.
Poštena tržišna vrijednost: Fer tržišna vrijednost je u biti vrijednost u dolarima koju je tržište spremno platiti za određenu kriptovalutu u određenom trenutku.
Cijena po kojoj bi se stavka prodala na otvorenom tržištu poznata je kao fer tržišna vrijednost (FMV), dok je trošak izvorna cijena imovine, kao i sve ostale uključene naknade.
Primjer. Pretpostavimo da ste 2019. godine kupili BTC za 6,000 dolara (uključujući naknade), dakle vaš osnova troškova bilo bi 6,000 USD. U roku od 2 mjeseca od te transakcije, prodali ste ovaj BTC za 9,000 USD (uključujući naknade) za ekvivalentan iznos ETH-a. Ako sada od prihoda od 9,000 USD oduzmete svoju troškovnu osnovicu od 6,000 USD, dobit ćete svoju dobit, koja je u ovom slučaju 3,000 USD.
U SAD-u, porez na kapitalnu dobit ovisit će o vašem prihodu, kao i o razdoblju držanja imovine. Dakle, morate platiti porezi na kratkoročnu kapitalnu dobit na vaš dobitak od 3,000 USD (9,000 – 6,000 USD).
Sada pretpostavimo da ste nakon dvije godine, odnosno 2021. godine, prodali ETH u vrijednosti od 9,000 dolara za 15,000 dolara (uključujući naknade). Slično tome, morat ćete platiti porezi na dugoročnu kapitalnu dobit na vaš dobitak od 6,000 USD (15,000 – 9,000 USD).
Trgovanje kripto valutama
Izračunavanje poreza na trgovanje nije tako jednostavno kao izračunavanje poreza na kupnju i prodaju kriptovaluta. Uzmimo zadane podatke u obzir kao vašu povijest trgovanja:
| Datum | Trgovačka aktivnost |
|---|---|
| 8th ožujka 2021 | Kupio sam 2 BNB-a za 300 USD/td> |
| Ožujak 24 2021 | Kupio sam 2 BNB-a za 600 dolara |
| 16th lipnja 2021 | Kupio sam 1 ETH za 2,500 dolara |
| 29th lipnja 2021 | Trgujte 2 BNB-a (vrijednih 800 USD na spot tržištu tog dana) za 0.25 ETH-a |
Budući da se trgovanje smatra oporezivim događajem, morate izračunati svoje kapitalne dobitke ili gubitke. Razlika između fer tržišne vrijednosti (800 USD) i troškovne osnovice je vaša kapitalna dobit. Međutim, koju transakciju trebamo koristiti kao troškovnu osnovicu?
Računovođe izračunavaju troškovnu osnovicu na dvije različite metode:
- Prvi unutra, prvi van (FIFO)
- Zadnji unutra, prvi van (LIFO)
Korištenjem FIFO metode, troškovni kriterij u danom primjeru bio bi 300 USD. Dakle, kapitalni dobitak bio bi:
800 USD (fer tržišna vrijednost) – 300 USD (trošak) = 500 USD (kapitalni dobitak)
Korištenjem LIFO metode, trošak bi bio 600 USD. Dakle, kapitalni dobitak bi bio:
800 USD (fer tržišna vrijednost) – 600 USD (trošak) = 200 USD (kapitalni dobitak)
Ali ovo je doista kompliciran proces. Dakle, pitanje je sada kako dobiti porezne podatke od Binancea?
Binance porezi: Kako dobiti porezne podatke od Binancea
Funkcionalnost alata Binance Tax dostupna je samo korisnicima Binancea. Ovaj alat vam omogućuje generiranje zapisa svih vaših transakcija za jednu ili više financijskih godina.
Evo korak-po-korak postupka kako dobiti svoje porezne podatke od Binancea:
- Prvo kliknite na [Račun] – [Upravljanje API-jem] nakon što se prijavite na svoj Binance račun.
- Sada odaberite [API za izradu poreznog izvješća].
- Za svoju poreznu prijavu dobit ćete jedinstveni API i tajni ključ. Možete koristiti ZenLedger za kombiniranje svoje porezne prijave. Za to morate kopirati ključ.
- Ako želite kombinirati svoju poreznu prijavu sa softverom za porezno izvještavanje (kao što je ZenLedger), kopirajte ključeve.
- Odaberite bilo koji softver za prijavu poreza na kriptovalute. Preporučujemo korištenje ZenLedgera, pouzdanog i sigurnog softvera koji će vam pomoći da prijavite porez bez ikakvog problema.
- Kliknite na opciju [Dodaj novčanik] pod [Novčanici] i odaberite [Binance].
- Kliknite na [Postavi automatsku sinkronizaciju] nakon što ste dali ime svom novčaniku.
- Pojavit će se prozor za postavljanje Binance API-ja. Za prijavu koristite API ključeve i tajni ključ Binance Tax Report API-ja. Zatim odaberite opciju [Siguran uvoz] iz padajućeg izbornika.
- API ključevi će dohvatiti povijest vaših transakcija i automatski ažurirati vaše podatke. Vaši porezni zapisi za Binance bit će spremni za nekoliko minuta.
Ovdje morate uzeti u obzir nekoliko stvari:
- Postoji ograničenje od jednog API-ja za porezna izvješća po korisniku
- Morate odabrati platformu za porezno izvještavanje treće strane na temelju vlastitih odluka ili odluka vašeg poreznog savjetnika.
Prijavljivanje poreza na Binance
Sada kada smo se pozabavili informacijama o porezima na Binanceu, sljedeće relevantno pitanje na koje treba odgovoriti je: Kako platiti porez na Binanceu?
Za određene transakcije u Sjedinjenim Državama, Poreznoj upravi (Internal Revenue Service) potrebno je podnijeti obrazac 1099-K. Osim toga, potreban je i obrazac 1040, općenito poznat kao Porezna prijava za fizičke osobe u SAD-u.
U porezni obrazac IRS-a sada se dodaje novo pitanje - „Jeste li u bilo kojem trenutku tijekom 2021. primili, prodali, zamijenili ili na drugi način otuđili bilo kakav financijski interes u bilo kojoj virtualnoj valuti?“.
Za to ćete na svom poreznom obrascu morati navesti da ste trgovali ili primili kriptovalute koristeći svoj Binance račun. Porezni dokument Binancea pružit će vam dodatne informacije o povijesti transakcija i pomoći vam da ostanete u tijeku.
Izvještava li Binance porezne vlasti?
Binance, najveća svjetska kripto mjenjačnica, sada potiče svoje korisnike da dovrše proces upoznavanja kupaca (KYC) kako bi poboljšali sigurnost. Ako se mjenjačnica ne pridržava propisa, to može imati posljedice za milijune korisnika.
Tražeći od svojih korisnika da slijede KYC i protokol provjere za sprječavanje pranja novca (AML) te dajući svoje identifikacijske dokumente izdane od strane vlade, Binance signalizira da će aktivnosti korisnika biti prijavljene Poreznoj upravi (IRS).
Prema tržišnim stručnjacima, usklađenost s AML/KYC propisima znači da će Binance dijeliti korisničke podatke s američkim poreznim vlastima. Dakle, ako ste korisnik Binancea, ispunite AML/KYC zahtjeve, podnesite poreznu prijavu za Binance kako biste ostali u skladu s poreznim propisima i izbjegli potencijalne revizije.
AML i KYC su usko povezani. Sve poslovne i financijske institucije moraju se pridržavati propisa o AML-u i podliježu propisima Zakona o bankarskoj tajni, koji u širem smislu predstavljaju propise, zakone i politike osmišljene za zaustavljanje ilegalnih aktivnosti zarađivanja ili premještanja novca.
Kada korisnik prolazi kroz KYC proces, mora potvrditi svoj identitet i navesti izvore prihoda. Također, porezne vlasti redovito prate njihove aktivnosti.
Binance vjeruje da će poštivanje AML/KYC propisa zaštititi svoje korisnike i pomoći vlastima u borbi protiv financijskog kriminala. Najveća implikacija je da će Binance dijeliti podatke o novčaniku i podatke o trgovanju s Poreznom upravom (IRS), što bi moglo pokrenuti primarne istrage i građanske revizije. Dakle, na pitanje podnosi li Binance izvješća poreznim vlastima, odgovor je odlučno "da".
Izvještava li Binance HMRC-u?
HMRC (Her Majesty's Revenue and Customs) je britanski ekvivalent IRS-u. Trenutno HMRC mora izjaviti da su obavijestili Binance o dijeljenju podataka o korisnicima. Međutim, zatražili su podatke o korisnicima od Coinbasea, eToroa i CEX.io.
Jedan od razloga zašto HMRC nije tražio podatke o klijentima od Binancea jest taj što Binance već dijeli podatke o klijentima s HMRC-om. Uz to, ako živite u Ujedinjenom Kraljevstvu i koristite Binance kao svoju platformu za trgovanje, uvijek biste trebali pretpostaviti da će HMRC saznati za vaše trgovine. Stoga uvijek točno prijavite svoje transakcije HMRC-u. Ako ne prijavite svoje transakcije ispravno, mogli biste imati problema s poreznim vlastima. Dakle, izvještava li Binance HMRC-u? To nije javno objavljeno, ali pretpostavljamo da HMRC zna za vaše transakcije.
Korištenje ZenLedgera kao alata za porezno izvještavanje
ZenLedger je popularan i pouzdan softver za izvještavanje poreza za kriptovalute. Pogledajmo kako možete koristiti ZenLedger za izračun poreza.
Pretpostavimo da imate Binance Tax Report API za svoje Binance porezne dokumente. Jednostavno slijedite korake u nastavku:
- Prijavite se na svoj ZenLedger račun.
- Kliknite na [Uvoz] opciju i odaberite [Dodaj račun].
- Odaberite [Binance] s popisa mjenjačnica navedenih u odjeljku mjenjačnica. Na desnoj strani vidjet ćete upute za uvoz (ako ih ima) koje je ZenLedger dao u vezi s API-jem koji ćete uvesti.
- Kliknite na [Sljedeći korak] i zatim dodirnite [Izračun poreza].
Ako želite provjeriti datoteku koju ste uvezli:
- Idi na [Uvoz] Tab.
- Kliknite na [Prikaži uvezenu povijest].
Za izračun poreza:
- Idi na [Porezi] i odaberite odgovarajuću godinu poreza koju želite izračunati iz padajućeg izbornika.
- Odaberite metodu računovodstva iz padajućeg izbornika. ZenLedger vam omogućuje odabir između tri glavne metode računovodstva - FIFO, LIFO i HIFO. Još jedna sjajna značajka ZenLedgera je ta što vam omogućuje dodavanje poreznog stručnjaka dok izračunavate poreze na ovoj kartici.
Bottom Line
I to je sve što trebate znati o porezima na Binanceu i izvještavanju o porezu na Binanceu. Čak i ako tek počinjete, sve ove informacije mogu se činiti pomalo previše, ali to je u redu! Dobra vijest je, međutim, da ako steknete naviku praćenja svojih operacija, vrlo brzo ćete imati kontrolu nad svojim porezima.
ZenLedger lako izračunava vaše poreze na kriptovalute i pronalazi vam prilike za uštedu novca i pametnije trgovanje. Započnite besplatno odmah ili saznajte više o našem planove pripremio porezni stručnjak!
Disclaimer: Ovaj materijal pripremljen je isključivo u informativne svrhe i nije namijenjen pružanju poreznih, pravnih ili financijskih savjeta. Prije bilo kakve transakcije trebali biste se posavjetovati sa svojim poreznim, pravnim i računovodstvenim savjetnicima.
Često postavljana pitanja o porezima na Binanceu i poreznom izvještavanju na Binanceu
1. Zašto bih trebao koristiti alat za porezno izvještavanje Binancea?
2. Kako izračunati porez na kapitalnu dobit?
Fer tržišna vrijednost (FMV) – Trošak = Kapitalni dobitak ili gubitak
Dakle, što je točno fer tržišna vrijednost i trošak?
Cijena po kojoj bi se stavka prodala na otvorenom tržištu poznata je kao fer tržišna vrijednost (FMV), dok je trošak izvorna cijena imovine, kao i sve ostale uključene naknade.
