Iako blockchain explorer može pružiti popis transakcija za bilo koji novčanik, većina kripto trgovaca i investitora drži kriptovalute na više mjesta i obavlja transakcije u egzotičnijim ekosustavima, poput decentraliziranih financija (DeFi).
Pogledajmo kako pratiti svoje kripto transakcije na različitim platformama i voditi točne evidencije iz poreznih i poslovnih razloga.
Nemojte se oslanjati na obrazac 1099-B vaše kripto mjenjačnice – evo kako voditi točnu evidenciju i osigurati da plaćate ispravan iznos poreza.
Zašto je vođenje evidencije važno
Većina kripto entuzijasta ima više od Coinbase računa s Bitcoinom. Na primjer, možete držati nešto kriptovaluta u sigurnom offline novčaniku, poput Ledgera, trgovati na burzi, poput Binancea, i imati neke tokene uložene na decentralizirana razmjena (DEX), poput Uniswapa. A to čak ni ne uključuje žetone bez zagađenja (NFT-ovi) ili igre u kojima se može zaraditi!
Nažalost, možda ćete morati uskladiti transakcije na ovim različitim platformama. To je zato što IRS tretira kriptovalute kao imovinu, što znači da morate izračunati kapitalne dobitke i gubitke. Da biste to učinili, morate znati osnova troškova za token koji prodajete. A to znači da morate pogledati kada, Ne gdje kupili ste kriptovalutu.
Na primjer, pretpostavimo da ste u siječnju kupili Bitcoin koristeći CoinbaseZatim ste u veljači kupili još Bitcoina koristeći Binance. Ako ste prodali Bitcoin na Binanceu i koristili FIFO računovodstvo, prodavali biste "prvi kupljeni" novčić koji ste kupili na Coinbaseu. Dakle, osnova troška bila bi nabavna cijena Coinbase novčića, a ne Binance novčića.
Ne oslanjajte se na obrazac 1099-B
Mnogi investitori u dionice oslanjaju se na svoje brokere da se nose s tim složenostima. Čak i ako prenesete dionice, broker pošiljatelj će prijaviti trošak dionica brokeru primatelju. Kao rezultat toga, obrazac 1099-B burzovnog posrednika pouzdan je način za utvrđivanje vašeg kapitalnog dobitka ili gubitka. Većina ljudi može jednostavno predati obrazac svom računovođi u vrijeme poreza.
Nažalost, decentralizirana priroda kriptovaluta znatno otežava praćenje transakcija za kripto burze. Novi propisi zahtijevaju od kripto burzi da izdaju isti obrazac 1099-B kao i burzovni posrednici, ali slijedeći troškovnu osnovu za sve hladne novčanike, pametni ugovori, i drugi dijelovi ekosustava kriptovaluta je nemogući.
Ipak, Porezna uprava (IRS) prima kopiju obrasca 1099-B koji može sadržavati nepoznatu ili netočnu troškovnu osnovicu. Zauzvrat, mogu pretpostaviti da je troškovna osnovica bila nula ili niža nego što bi trebala biti ako ne mogu uskladiti transakcije. Stoga je bitno voditi točnu evidenciju kako biste se obranili u slučaju revizije.
Sve agresivnija agencija
Vođenje evidencije postaje još važnije kako Porezna uprava (IRS) pojačava svoje aktivnosti provedbe zakona o kriptovalutama. Nakon što je od 2017. godine slala upozorenja poreznim obveznicima, pozivi agencije na sud (John Doe) upućeni Krakenu, Circleu i drugim burzama kriptovaluta odražavaju njezin sve veći fokus na naplatu poreza na kriptovalute za koje vjeruje da ih porezni obveznici duguju.
Operacija Skriveno blago je inicijativa iz ožujka 2021. koju agencija koristi za pronalaženje poreznih obveznika koji ne prijavljuju kripto transakcije i njihovu reviziju. Između ostalog, inicijativa surađuje s Uredom za suzbijanje prijevara Porezne uprave (IRS) s njegovim uredom za kriminalističke istrage kako bi istražila građansku i kaznenu utaju poreza.
Novi zahtjevi burze za podnošenje obrasca 1099-B za klijente dodatno proširuju ovlasti IRS-a za istragu poreznih obveznika. U međuvremenu, agencija je potražila stručnjake za blockchain kako bi pomogli u praćenju transakcija i identificiranju potencijalnih obveza. Kao rezultat toga, vođenje točne evidencije radi obrane od revizije nikada nije bilo važnije.
Agregiranje transakcija na više računa
Agregiranje transakcija između novčanika, mjenjačnica i drugih računa je naporno. Ali, ako to prepustite svom računovođi, mogli biste biti kažnjeni stotinama tisuća dolara vrijednih naplativih sati. Kao rezultat toga, mnogi kripto trgovci i investitori vode vlastite evidencije koristeći proračunske tablice i alate poput ZenLedgera za usklađivanje transakcija.
Na primjer, mnoge kripto mjenjačnice nude jednostavan način izvoza transakcija u proračunsku tablicu. Zatim možete kopirati i zalijepiti transakcije s više mjenjačnica u jednu proračunsku tablicu i sortirati ih po datumu i kriptovaluti. Na taj način vaš računovođa može točno odrediti osnova troškova za svaku transakciju.
Kao i sa svim važnim dokumentima, sigurnosne kopije tih datoteka trebali biste čuvati u oblaku ili na sigurnom mjestu. Na primjer, sigurnosnu kopiju zapisa za svaku poreznu godinu možete čuvati na Dropboxu ili Boxu. Ove sigurnosne kopije su posebno važne jer Porezna uprava (IRS) može provesti bilo kakvu reviziju do tri godine nakon porezne prijave – i možda će vam trebati dokumentacija za borbu protiv toga.
Kako ZenLedger automatizira proces
ZenLedger automatski agregira transakcije između novčanika, burzi i drugih platformi, izračunava vaš kapitalni dobitak ili gubitak i popunjava IRS obrasce potrebne za podnošenje godišnje porezne prijave. Sve što trebate učiniti je uvesti svoje burze i novčanike putem API-ja samo za čitanje, CSV-a ili javne primateljske adrese i imat ćete sve što vam treba.
Za razliku od mnogih jednostavnijih konkurenata, ZenLedger se integrira s preko 400 burzi, 100 DeFi protokola i više od deset NFT platformi, uključujući Coinbase, Binance, Ledger, Uniswap, Dharma, Compound i mnoge druge. Ako platforma nema potrebnu integraciju, obratite se našem timu za podršku i mi ćemo vam pomoći u prijenosu datoteka.
Uz porezne alate, ZenLedgerov Grand Unified Accounting pruža transparentan uvid u metodologije koje stoje iza sustava. Na taj način možete dati specifične informacije svom računovođi i obraniti se u slučaju revizije IRS-a. Možete čak i pozvati svog poreznog stručnjaka na platformu kako bi pristupio informacijama potrebnim za bilo kakve prilagodbe.
Bottom Line
Kripto trgovci i investitori trebali bi voditi detaljnu evidenciju svojih kriptovalutnih transakcija u porezne svrhe i zbog procjene učinka. Međutim, vođenje detaljnih evidencija može biti izazovno, jer mnogi ljudi koriste više mjenjačnica, novčanika i kripto platformi. Dobra vijest je da ZenLedger i druge platforme za oporezivanje kriptovaluta mogu pojednostaviti proces.
