Dobrotvorni prilozi su više od same velikodušnosti - oni vam mogu pomoći da uštedite znatan iznos na porezima. Konkretno, doniranje kriptovaluta koje su porasle u vrijednosti može pomoći u izbjegavanju poreza na kapitalnu dobit, smanjenju drugih poreza i podršci ciljevima koji su vam najvažniji. To je obostrano korisna situacija za investitore i dobrotvorne organizacije.
Pogledajmo zašto biste trebali razmotriti doniranje kripto imovine, kako proces funkcionira i neka ključna razmatranja.
Doniranje cijenjene kripto imovine odličan je način za smanjenje poreznih obveza, a istovremeno podržavanje ciljeva koji su vam najvažniji.
Zašto donirati kriptovalute?
Dobrotvorne donacije su porezno priznate za porezne obveznike koji detaljno navode odbitke. Porezna uprava (IRS) je 2021. godine također pruža porezni odbitak do 3000 USD za one koji koriste standardni odbitak. Kao rezultat toga, porezni obveznici s poreznom obvezom većom od 3000 USD trebali bi razmotriti donaciju, a doniranje procijenjene imovine može pomoći u uklanjanju poreznih obveza na kapitalnu dobit.
Standardni odbitci za 2021. godinu su:
Na primjer, pretpostavimo da ste prije nekoliko godina kupili Bitcoin u vrijednosti od 150 dolara, a njegova vrijednost porasla je na 300 dolara. stopa poreza na dugoročnu kapitalnu dobit od 15%, dugujete 45 USD poreza na kapitalnu dobit na taj iznos. Možete donirati Bitcoin kako biste ostvarili porezni odbitak od 300 USD za svoje ostale porezne obveze. i izbjeći plaćanje poreza na kapitalnu dobit od 45 dolara – što je obostrano korisno.
Najvažnija napomena je da i dalje morate platiti porez na kapitalnu dobit ako donirate kriptovalute koje držite kraće od godinu dana. Još gore, možete zatražiti odbitak samo za trošak kripto imovine, a ne za ukupan iznos. Kao rezultat toga, trebali biste donirati samo kripto imovinu koju držite dulje od godinu dana kako biste maksimizirali svoju poreznu olakšicu.
Osobe koje specificiraju odbitke mogu donirati do 100% svog prilagođenog bruto dohotka, ovisno o vrsti donacije. Iako je Porezna uprava (IRS) privremeno podigla ograničenja odbitaka za dobrotvorne svrhe na 100% bruto dohotka, novo pravilo se ne odnosi na nenovčane donacije. Ipak, postoji mnogo prilika za strateške donacije za one koji specificiraju odbitke.
Kako donirati kriptovalute
Započnite tako da identificirate dobrotvorne organizacije kojima želite donirati i provjerite jesu li to organizacije oslobođene poreza. Porezna uprava (IRS) pruža jednostavan alat za pretraživanje koje možete koristiti za provjeru statusa. Osim toga, trebali biste osigurati da organizacija dostavi potvrdu na kojoj je navedeno njihovo ime, adresa, datum donacije i barem iznos donacije.
Sljedeći korak je određivanje koje kripto imovine donirati. U većini slučajeva, htjet ćete donirati svoju najcjenjeniju imovinu kako biste izbjegli najveći porez na kapitalnu dobit. Morate donirati samu kripto imovinu kako biste izbjegli aktiviranje poreza na kapitalnu dobit. Ako unovčite kripto imovinu ili je zamijenite za drugu kriptovalutu, to će pokrenuti oporezivi događaj.
Većina kripto donacija vrši se putem mjenjačnice između novčanika ili korištenjem alata, kao što su Coinbase Commerce, koji funkcioniraju poput trgovačkih računa. Prilikom donacije trebali biste dvaput provjeriti šaljete li kriptovalutu na ispravnu adresu jer su blockchain transakcije općenito nepovratne.
Još jedan odličan način za doniranje kriptovaluta je putem Blok davanja. Osnovan 2018. godine, The Giving Block pretvara kripto filantropiju u jednu od najvećih sila dobra na planetu olakšavajući prikupljanje sredstava putem kriptovaluta za neprofitne organizacije, a istovremeno osnažuje donatore da doniraju Bitcoin i druge kriptovalute svojim omiljenim ciljevima. The Giving Block trenutno omogućuje više od 700 organizacija vođenih misijom, dobrotvornih organizacija, sveučilišta i vjerskih organizacija svih veličina da prihvate donacije u kriptovalutama i pomaže im da maksimiziraju svoje rezultate prikupljanja sredstava uz strateško savjetovanje i osobnu podršku. Saznajte više i otkrijte zašto je kriptovaluta najbrže rastuća metoda doniranja za milenijalce i donatore generacije Z na TheGivingBlock.com.
Posljednji korak je prijavljivanje donacija na Obrascu 1040, Prilog A, pod Stavke odbitaka. Ako donacije iznose više od 500 USD, također morate registrirati ukupan iznos na Obrascu 8283, Odjeljak A, pod Nenovčani dobrotvorni prilozi. Ako su veći od 5,000 USD, morate ispuniti Obrazac 8283, Odjeljak B, i dobiti kvalificiranu procjenu.
Doniranje NFT-ova i druga razmatranja
Proces doniranje kriptovaluta je prilično jednostavno: vrijednost imovine jednaka je tržišnoj vrijednosti u trenutku prijenosa. Ali puno je teže odrediti vrijednost nelikvidne imovine gdje je tržišna cijena manje jasna. Na primjer, vrijednost NFT-a ovisi o procjeni određenog kupca, a ne o tržišnoj cijeni.
Najjednostavniji pristup procjeni ove imovine je prodaja na aukciji i doniranje prihoda u dobrotvorne svrhe. No, naravno, aukcija je oporezivi događaj i ne biste izbjegli porez na kapitalnu dobit. Najbolja alternativa je obično angažiranje stručnog procjenitelja koji će svjedočiti o vrijednosti, iako prekomjerni iznosi mogu pokrenuti poreznu reviziju.
Također biste trebali imati na umu da su dobrotvorne donacije samo jedna od mnogih strategija koje možete koristiti za smanjenje poreza. Na primjer, iskorištavanje poreznih gubitaka još je jedan popularan način smanjenja poreznog opterećenja. Ostvarivanjem gubitaka u tekućoj godini možete kompenzirati druge kapitalne dobitke u svom portfelju i ponovno steći imovinu kako biste održali alokacije.
Softver za porez na kriptovalute, kao što je Zen Ledger, može vam pomoći pronaći ove vrste poreznih ušteda, kao i osigurati da plaćate pravi iznos. Također možete razgovarati sa svojim računovođom o potencijalnim odbitcima ako ste rudar kriptovaluta ili se bavite trgovanjem na profesionalnoj razini.
Drugi načini smanjenja poreza
Doniranje kriptovaluta izvrstan je način izbjegavanja plaćanja poreza na kapitalnu dobit, a istovremeno podržava uzroke koji su vam najvažniji. Međutim, to nije jedina strategija za smanjenje poreznog opterećenja. Donacije biste trebali koristiti kao jedan od mnogih različitih alata koji će vam pomoći povećati povrat kriptovaluta nakon oporezivanja.
Neki drugi načini za smanjenje poreznog opterećenja uključuju:
- Korištenje ispravne računovodstvene metode. Odaberite računovodstvenu metodu koja rezultira najvećim dugoročnim kapitalnim dobicima, kao što je FIFO. Na taj način ćete uglavnom plaćati porez na dugoročne kapitalne dobitke umjesto kratkoročne stope.
- Razmotrite iskorištavanje poreznih gubitaka. Iskorištavanje poreznih gubitaka uključuje prodaju pozicija koje gube prije kraja godine kako bi se ostvario gubitak. Ti gubici mogu pomoći u nadoknadi dobitaka na drugim mjestima u vašem portfelju i smanjiti poreze na kraju godine.
- Odbijte sve troškove. Profesionalni trgovci ili kripto rudari mogu moći odbiti određene troškove povezane s njihovim kripto aktivnostima. Na primjer, kripto rudari obično mogu odbiti troškove hardvera i električne energije.
Također je dobra ideja surađivati s računovođom ili drugim poreznim stručnjakom kako biste maksimizirali svoje odbitke. Oni mogu proučiti vašu specifičnu situaciju i prepoznati načine za smanjenje poreza na svu vašu imovinu i izvore prihoda.
Bottom Line
Kripto imovina vrijedi više od 1 bilijun dolara, što po veličini i opsegu konkurira mnogim dijelovima tržišta kapitala. Istovremeno, oporezivanje kripto imovine predstavljalo je sporno pitanje. Dobra vijest je da je doniranje kripto imovine i jednostavno i povoljno, što ga čini ključnim dijelom svake porezne strategije.
Za nekoliko tjedana, The Giving Block započinje Bag Season, svoju vodeću kripto kampanju prikupljanja sredstava koja traje od 30. studenog do 31. prosinca 2021. The Giving Block ima misiju obraditi više od 100 milijuna dolara kripto donacija do kraja godine, a ova kampanja je veliki poticaj za postizanje ili premašivanje tog cilja, uz pomoć cijele zajednice. Saznajte više o tome kako se uključiti. ovdje.
Ako tražite načine za pojednostavljenje i optimizaciju poreza na kriptovalute, ZenLedger pruža sveobuhvatnu platformu koja pokriva sve, od jednostavnih Bitcoin transakcija do složeni DeFi i NFT transakcije.
