Nitko ne voli preplaćivati poreze. No, ako se transakcije s kriptovalutama ne prijave ispravno, to može rezultirati visokim kaznama i kamatama od strane Porezne uprave. Srećom, postoji nekoliko koraka koje možete poduzeti kako biste smanjili poreznu obvezu za kriptovalute bez ikakvog kompliciranog računovodstva. Potrebno je samo malo planiranja i pravi alati; mogli biste uštedjeti stotine ili tisuće svake godine.
U ovom članku ćemo obraditi sedam jednostavnih koraka za minimiziranje poreza na kriptovalute i osigurati da ne plaćate više nego što je potrebno.
Osnove poreza na kriptovalute
Porezna uprava (IRS) tretira kriptovalute kao imovinu u porezne svrhe. Dakle, kada prodajete kripto imovinu, morate utvrditi troškovnu osnovu (kupovnu cijenu) i platiti porez na kapitalnu dobit na bilo kakvu dobit.
Svaku kripto transakciju, uključujući kupovnu cijenu, prodajnu cijenu, datum i kapitalni dobitak ili gubitak, morate prijaviti na Obrascu 8949. Zatim zbrajate ukupne iznose i unosite konačni rezultat u Obrazac 1040 Prilog D, koji se uzima u obzir u ostalim poreznim izračunima.
Coinbase ili druge ugledne mjenjačnice mogu pružiti neke od potrebnih informacija. Međutim, ako koristite više novčanika, mjenjačnica ili DeFi protokola, kombiniranje transakcija kronološki i usklađivanje kupnji s prodajama brzo postaje izazov.
Najlakši način za podnošenje poreza je korištenje softvera za porez na kriptovalute poput ZenLedgera – posebno ako trgujete na više novčanika ili mjenjačnica. Softver automatski agregira transakcije na tim platformama, izračunava vaš kapitalni dobitak ili gubitak i popunjava vaše potrebne IRS obrasce, štedeći vam vrijeme i novac.
Sada kada smo obradili osnove, pogledajmo nekoliko specifičnih strategija koje možete koristiti za smanjenje porezne obveze svake godine.
#1. Držite više od godinu dana
Želite li smanjiti porezni račun do 12%? Jednostavno je: držite imovinu dulje od godinu dana prije nego što je prodate. To će generirati dugoročne kapitalne dobitke oporezive po nižoj stopi od kratkoročnih kapitalnih dobitaka.
Pretpostavimo da zaradite više od 170,000 dolara, što vas gura u porezni razred od 32%, i odlučite prodati Bitcoin u vrijednosti od 10,000 dolara. Ako ste Bitcoin držali manje od godinu dana i prodali ga, dugovat ćete 3,200 dolara poreza na dobit od 10,000 dolara. Ali ako prodate nakon Držanjem Bitcoina godinu dana, porezni račun pada na 2,500 dolara – ušteda od 700 dolara ili sedam posto.
#2. Gubici poreza na žetvu
Nitko ne želi izgubiti novac na kripto ulaganjima. Ali ako to učinite, svakako pokupite svoje porezne gubitkeProdajom gubitničke pozicije možete ostvariti gubitak i iskoristiti ga za kompenzaciju drugih kapitalnih dobitaka ili do 3,000 USD redovnog prihoda svake godine. A ako ga ne možete iskoristiti ove godine, gubitak možete prenijeti u buduće godine.
Još bolje, za razliku od burze, kripto imovina ne podliježe takozvanom pravilu Wash Sale koje vas sprječava da odmah ponovno kupite imovinu nakon što ostvarite gubitak. Dakle, možete odmah zamijeniti kovanice u svom portfelju nakon što ostvarite gubitak. Kao rezultat toga, ima smisla uvijek tražiti prilike za iskorištavanje gubitaka tijekom cijele godine.
Međutim, nema jamstva da će ubiranje poreznih gubitaka trajati zauvijek. Zapravo, Bidenov novi proračunski plan mogao bi zatvoriti rupu u zakonu o prikupljanju poreza na kriptovalute ako bude odobren.
#3. Prodajte tijekom godina s niskim prihodima
Vaša porezna stopa obično ovisi o vašem prihodu. Dakle, drugi način smanjenja poreznog opterećenja je prodaja tijekom godina s niskim prihodima kada je vaša porezna stopa niža - posebno kada su u pitanju kratkoročni kapitalni dobici.
Na primjer, pretpostavimo da je prosinac i da imate poziciju na Ethereumu koju držite šest mjeseci. Ako planirate zaraditi manje sljedeće godine (možda odlazite u mirovinu ili mijenjate posao), mogli biste pričekati s prodajom do 1. siječnja kako biste ostvarili nižu poreznu stopu.
#4. Koristite SDIRA
Većina IRA-a i drugih mirovinskih računa ne dopušta kripto imovinu. Ali određena vrsta IRA-e, samoupravljani IRA ili SDIRA, to dopušta. držanje kriptovalute u SDIRA-i, možete odgoditi porez dok ne prodate ili odmah ne platite porez i izbjeći porez na kapitalnu dobit.
SDIRA-ovi pružaju iste porezne olakšice kao i konvencionalni IRA-ovi, ali njihovo osnivanje i rad s vremenom mogu koštati više. Stoga je razgovor s poreznim stručnjakom ključan za utvrđivanje je li to pravo rješenje za vašu situaciju.
#5. Poklonite kriptovalutu obitelji
Mnogi ljudi u nekom trenutku financijski uzdržavaju svoju djecu ili druge članove obitelji. Ali darivanje kriptovaluta umjesto gotovine može vam pomoći smanjiti porezni račun i pružiti istu podršku.
Porezna uprava (IRS) dopušta pojedincima da daruju do 15,000 USD po dionici, po primatelju, bez plaćanja poreza na dar. Naravno, postoji nekoliko pravila. Na primjer, i dalje morate platiti porez na kapitalnu dobit ako darujete kriptovalute djeci mlađoj od 18 godina jer IRS to smatra pokušajem poreznih obveznika da iskoriste rupu u zakonu. Stoga razmislite o razgovoru s poreznim stručnjakom prije korištenja ove strategije.
#6. Donirajte kriptovalute u dobrotvorne svrhe
Donirate li u dobrotvorne svrhe? Ako da, doniranje vaše kripto imovine umjesto gotovine može vam pomoći da ostvarite dvostruko porezna olakšica.
Ako poreznu prijavu detaljno analizirate, možete odbiti svoje dobrotvorne priloge, i Nećete dugovati porez na kapitalnu dobit na povećanje vrijednosti vaše donirane imovine. Istovremeno, dobrotvorna organizacija neće morati plaćati porez na kapitalnu dobit, tako da je to obostrano korisno za obje strane.
#7. Preselite se u jurisdikciju s niskim porezima
Rad na daljinu učinio je selidbu lakše nego ikad prije. A neke selidbe mogu značajno smanjiti vaše porezno opterećenje - posebno u vezi s kripto imovinom.
Aljaska, Tennessee, Wyoming, New Hampshire, Florida, Južna Dakota, Teksas, Nevada i Washington nemaju državni porez na dohodak. Ovisno o tome odakle se selite, to vam može uštedjeti tisuće dolara godišnje. Uz to, države poput New Hampshirea još uvijek oporezuju neke kamate, a postoje i druge iznimke. Stoga je bitno provesti dubinsku analizu prije pakiranja.
Bottom Line
Porezi na kriptovalute mogu se brzo zbrojiti i smanjiti vaše prinose, ali postoje koraci koje možete poduzeti kako biste smanjili porezno opterećenje. Dok su neke strategije jednostavne (poput duljeg držanja imovine), iskorištavanje poreznih gubitaka i druge napredne tehnike uključuju neke alate i planiranje.
Uz ove savjete za potrošače, kripto rudari, NFT umjetnici i druga poduzeća mogu smanjiti svoje porezne obveze iskorištavanjem poreznih olakšica i slijedeći mnoge od gore navedenih savjeta.
Ako kupujete, prodajete ili trgujete kriptovalutama, ZenLedger vam može pomoći u agregiranju transakcija na različitim burzama, izračunavanju kapitalne dobiti ili gubitka i generiranju poreznih obrazaca koje trebate podnijeti.
„Ovaj materijal pripremljen je isključivo u informativne svrhe i ne treba ga tumačiti kao stručni savjet. Molimo vas da potražite neovisan pravni, financijski, porezni ili drugi savjet specifičan za vašu konkretnu situaciju.“
