Az adózás köztudottan összetett téma, több mint 70 000 oldalnyi szabály és előírás található rajta. Sajnos a kriptovaluták egy feltörekvő technológia, amely csak bonyolítja a helyzetet. De a bonyolultság és a kétértelműség ellenére mindenkinek törvényileg kötelező adót fizetnie és befizetnie a tartozását, hogy elkerülje a szövetségi büntetéseket.
Nézzük meg, hogyan működnek a kriptovaluták adóztatása, miért elengedhetetlen a nyilvántartás, az új 2022-es adósávok és a stratégiák, amelyekkel csökkentheted az adókötelezettségeidet.
Az adóhatóság (IRS) továbbra is fellép a kriptovaluták ellen a kétértelmű szabályok és előírások ellenére – íme, amit tudnod kell, hogy elkerüld a problémákat 2022-ben és 2023-ban.
Kriptovaluták adózása 101
Az adóhatóság (IRS) a kriptovalutákat vagyonként kezeli, és tőkenyereség-adó alá vonja őket. Tehát például, ha 1,000 dollárt használsz egy ETH vásárlására, és hat hónap múlva 1,200 dollárért adod el, akkor a 200 dolláros nyereség után rövid távú tőkenyereség-adót kell fizetned. Fontos megjegyezni, hogy továbbra is tőkenyereség-adót kell fizetned, ha az ETH-t BTC-re váltod, vagy ETH-vel veszel egy kávét.
Azonban számos szélsőséges eset van, ahol az ügynökség útmutatása kevésbé egyértelmű. Például, ha elad egy nem helyettesíthető token (NFT) egy műalkotást képvisel, nem világos, hogy tőkenyereség-adót vagy a magasabb gyűjthető tárgyakra kivetett adót kell-e fizetni. És még ha csak NFT-t is versz, elkerülhetetlenül adót kell fizetned a felhasznált üzemanyagdíjak után!
Még bonyolultabb forgatókönyvek merülnek fel a decentralizált finanszírozás (DeFi) tér. Például egy kölcsön fedezetének letétbe helyezése általában nem adóköteles esemény. Azonban, ha a fedezetet más érmeként kapja vissza, mint amelyet befizetett, adóköteles lehet. A hitelező pénztárcájába befizetett érmék kamata is adóköteles.
A fennmaradó kétértelműségek ellenére az IRS (amerikai adóhatóság) egyre agresszívabban lép fel a kriptovaluta-adóelkerülők üldözésében. Például a hivatal egy kérdést tett fel a 1040-es nyomtatvány tetején, arra kényszerítve mindenkit, hogy nyilvánosságra hozza kriptovagyonát. Eközben továbbra is idézéseket küld a tőzsdéknek, és igazságügyi blokklánc-szakértőket alkalmaz a blokklánc-tranzakciók ellenőrzésére.
Aktivitás nyomon követése
A pontos nyilvántartás elengedhetetlen az adóhatósággal (IRS) kapcsolatos problémák elkerülése érdekében. Bár a legtöbb tőzsdeügynök biztosít év végi adóbevallásokat, előfordulhat, hogy kriptovalutákkal kereskedsz különböző tárcákban és tőzsdéken keresztül, ami lehetetlenné teszi számukra a tőkenyereség vagy -veszteség kiszámítását. Ennek eredményeként ezeket a tranzakciókat minden évben össze kell egyeztetned.
Szerencsére a ZenLedger és más kripto adószoftver megoldások segíthet automatizálni a folyamatot azáltal, hogy különböző tárcákhoz és tőzsdékhez csatlakozik, és összeegyezteti az adatokat. Így nem kell különböző táblázatokat egyesítenie ahhoz, hogy az egyik vállalkozás vásárlásait egy másik vállalat értékesítéseivel párosítsa a tőkenyereség vagy -veszteség kiszámításához.
Különböző kriptovaluta-adózási megoldások értékelésekor meg kell határozni az igényeit, hogy megtalálja a legmegfelelőbbet. Például sok megoldás csak néhány tőzsdei API-t vagy DeFi protokollt támogat. Mások esetleg nem biztosítják azokat az adatexportálási képességeket, amelyekre szüksége van ahhoz, hogy megvédje magát egy IRS-ellenőrzés során (pl. lehetnek „fekete dobozok”).
A ZenLedger az iparágban vezető számú tárcát, tőzsdét és protokollt támogatja, miközben adókat számít ki az NFT és DeFi tranzakciókra. Ezenkívül a platform a Grand Unified Accounting szolgáltatást is kínálja, amely biztosítja a szükséges bizonyítékokat a védekezéshez egy esetleges ellenőrzés esetén. És ami a legjobb, ingyenesen elkezdheted!
2022-es adókulcsok és határidők
Az adófizetési kötelezettség összege számos tényezőtől függ, beleértve a jövedelmét és a tranzakciók jellegét. Míg a legtöbb ember nem tudja befolyásolni a jövedelmét, azt igen, hogy mennyi ideig tartja meg a kriptovalutát, mielőtt eladja. Ez az időtartam pedig meghatározza, hogy rövid vagy alacsonyabb lejáratú hosszú lejáratú adót fizet. tőkenyereség-ráták.
A közös adóbevallást benyújtók 2022-es szokásos adókulcsai a következők:
A tőkenyereség-adón kívül előfordulhat, hogy más kriptovalutákkal kapcsolatos tevékenységek után is szokásos jövedelemadót kell fizetnie. Például kriptobányászok kötelesek jövedelemadót fizetni a bányászott érmék értéke után, tőkenyereség-adót pedig az ezen érmék értéknövekedése után. Ezenkívül a stakingből vagy kölcsönzésből származó jövedelem után is adóköteles lehet.
A legtöbb adófizetőnek csak 2023 áprilisában kell aggódnia a 2022-es adója miatt, de a 2022. október 17-i határidő azokra vonatkozik, akik 2021-ben nyújtottak be hosszabbítást (ez esedékes!). Ezenkívül bizonyos 2021-es nyugdíjszámla-hozzájárulások, beleértve az önirányított IRA-átsorolásokat és -hozzájárulásokat is, 2022. október 17-ig esedékesek.
Adóstratégiák
A jó hír az, hogy számos stratégia létezik az adókötelezettségek csökkentésére. A kriptotél különösen azt jelenti, hogy sok befektető kihasználhatja az adóveszteségek kihasználását, és optimalizálhatja számlamódszereit a veszteségek minimalizálása érdekében. Ezek az apró lépések pedig nagy változást hozhatnak a végeredményedben.
Néhány megfontolandó adózási stratégia:
- Adóveszteség betakarítás – A legtöbb részvény a Wash Sale szabály alá esik, így nem jogosultak adóveszteség betakarításA legtöbb szakértő azonban egyetért abban, hogy a kriptovaluták adóveszteségét úgy lehet realizálni, hogy veszteséges pozíciókat adunk el, így rögzítjük a veszteséget az aktuális adóévben, majd visszavásároljuk a kriptovalutát a költségalap visszaállításához.
- Hosszú távú befektetés – A hosszú távú tőkenyereség-adó kulcsa jelentősen alacsonyabb, mint a rövid távú tőkenyereség-adó kulcsa – különösen a magasabb jövedelmű magánszemélyek esetében. Ennek eredményeként minimalizálhatja az adókötelezettségét, ha egyszerűen több mint egy évig megtartja a kriptovalutákat, mielőtt eladná vagy cserélné azokat.
- Számviteli módszerek - A számviteli módszer A választott módszer befolyásolhatja az adókötelezettségét. Általánosságban elmondható, hogy a feltörekvő piacokon a LIFO (utolsóként be, elsőként ki) alacsonyabb adóköteles nyereséghez vezet. A csökkenő piacokon pedig a FIFO (elsőként be, elsőként ki) jobb eredményeket hoz. A HIFO (legmagasabb be, elsőként ki) módszert is használhatja az adókötelezettség csökkentése érdekében.
Ezen stratégiák mellett mindig jó ötlet egy olyan könyvelővel vagy könyvelővel együttműködni, aki képes optimalizálni a teljes portfóliódat. Ezek a szakemberek segíthetnek abban, hogy ne maradj le semmilyen levonásról, azonosítsák a különböző eszközök közötti szinergiákat, és egyéb intézkedéseket tegyenek az adók elkerülése és az ellenőrzés során való védekezés érdekében.
A lényeg
Az adóbevallási szezon nem áprilisban kezdődik és ér véget – egész évben erőfeszítéseket teszünk a tranzakciók pontos rögzítésére, a különböző benyújtási határidők betartására és annak biztosítására, hogy a törvény jó oldalán járjunk. Szerencsére a ZenLedger segíthet a nyilvántartás vezetésében, és számos adózási stratégia segíthet minimalizálni a tartozást, és felkészülni a védekezésre az esetleges ellenőrzésekre. Regisztrálj még ma!
