Mēs veidojam programmatūru, kas atvieglo jūsu grāmatveža dzīvi un padara jūs drošāku. Konsultācijas ar vadošajiem sertificētiem grāmatvežiem, piemēram, Čārliju Minardu no CryptoCPAs, ļāva mums izstrādāt… Zen Ledger atbilstoši klienta vajadzībām un specifikācijām. Klientu sāpju punkti kļuva par mūsu sāpju punktiem, kamēr mēs koncentrējāmies uz to, ko mēs vislabāk protam programmatūras izstrādē. Mēs izstrādājām savu programmatūru, salīdzinot vairākus datu un programmatūras kopumus ar mūsu programmatūru, lai redzētu, kā to ātri uzlabot.
Mēs tūkstošiem stundu veltījām laiku nodokļu tiesību aktu izpētei. Pēc tam mēs ļāvām sertificētiem zvērinātiem grāmatvežiem (CPA) palaist programmatūru kopā ar saviem klientiem, lai veiktu salīdzinājumu. Šīs darbības ir ļoti svarīgas, jo daži rīki, kas saistīti ar kapitāla pieaugumu, atšķiras no ... $10,000Ņemot vērā, ka iepriekšējos gados izmantotās 1031 biržas, iespējams, vairs nevarēs pieprasīt, iespējams, pat ar atpakaļejošu datumu, mēs visi varēsim pareizi apvienot tūkstošiem darījumu un pareizi klasificēt tos kopā ar savu sertificēto grāmatvedi un juristu vienā vienkāršā solī. Pat mūsdienās lielas nodokļu programmatūras var apstrādāt tikai līdz 2000 darījumiem. ZenLedger šo sarežģīto uzdevumu, kas jums, jūsu sertificētajam grāmatvedim un viņu darbiniekiem prasītu daudz laika un resursu, paveic vienā vienkāršā solī jums abiem.
Veicot nodokļu deklarēšanu ar programmatūru, Čārlijs un CryptoCPA komanda apkopoja dažas vadlīnijas, lai jūs varētu sākt darbu un izveidot atbilstošu kontekstu.
Izvairieties no šīm 5 kriptovalūtu nodokļu kļūdām, un jūsu aprēķini turpmāk būs saprātīgā līmenī.
1. kļūda. Kriptovalūtas uzskatīšana par valūtu, nevis īpašumu
Federālo nodokļu vajadzībām virtuālā valūta tiek uzskatīta par īpašumu. Tādējādi vispārējie nodokļu principi, kas piemērojami darījumiem ar īpašumu, attiecas uz visiem darījumiem, kuros tiek izmantota virtuālā valūta. Tātad, tā vietā, lai gūtu peļņu/zaudējumus ārvalstu valūtā, no darījumiem ar kriptovalūtu rodas kapitāla pieaugums/zaudējumi. Tāpat kā akciju pārdošana, kapitāla pieaugums/zaudējumi tiek iedalīti īstermiņa un ilgtermiņa summās, un jebkurus kapitāla zaudējumus var atskaitīt no jebkura kapitāla pieauguma. Zaudējumi, kas pārsniedz šo summu, ir atskaitāmi līdz 3,000 USD gadā.
2. kļūda. Kriptovalūtas tērēšanas preču un pakalpojumu iegādei ignorēšana
Apliekams notikums rodas ikreiz, kad kriptovalūta tiek izmantota preču vai pakalpojumu iegādei, potenciāli izraisot kapitāla pieaugumu/zaudējumus.
Starpība (ja tāda ir) starp kriptovalūtas sākotnējo iegādes cenu (jūsu bāzes cenu) un cenu tērēšanas brīdī ir jūsu kapitāla pieaugums/zaudējums.
Piemēram:
- Jūs iegādājāties 1 Ethereum (ETH) par 100 ASV dolāriem 2017. gada 1. janvārī.
- Jūs iztērējāt 0.5 Ethereum (ETH) 2017. gada 30. jūnijā, kad ETH tirgus cena bija 200 USD.
- Jūsu iztērēto 0.5 ETH pamatsumma ir 50 ASV dolāri (0.5 * 100 ASV dolāri).
- Jūsu iztērēto 0.5 ETH “izpārdošanas cena” ir 100 ASV dolāru (0.5 * 200 ASV dolāru).
- Jūsu kapitāla pieaugums ir 50 ASV dolāru, un tas ir īstermiņa, jo tas tika turēts mazāk nekā gadu.
3. kļūda. ASV nodokļu maksāšana tikai skaidras naudas izņemšanai fiat valūtā
Tirdzniecība starp dažādām kriptovalūtām (piemēram, Bitcoin pret Ethereum) arī izraisīs kapitāla pieaugumu, ja vien nav izvēlēta 1031 līdzīga veida apmaiņas izvēle. Pat ja nodokļu maksātājs izvēlas, lai viņa darījumi tiktu uzskatīti par līdzīga veida darījumiem, nav skaidrs, vai IRS pieņems viņa nostāju. Ja IRS noraidīs prasību par līdzīga veida darījumu apstrādi, par nesamaksāto nodokļu summu tiks aprēķinātas soda naudas un procenti.
4. kļūda. Tirdzniecības komisijas maksu neiekļaušana, lai palielinātu bāzi un samazinātu nodokļus.
Lai aprēķinātu savu kriptoaktīvu bāzi, pirkuma cenai jāpieskaita visas saistītās nodevas un komisijas maksas, lai iegūtu bāzi. Šīs vērtības jāiekļauj jūsu biržas eksportējamajos CSV failos. Jebkuras darījumu maksas, kas rodas, pārsūtot kriptovalūtas starp makiem, var tikt uzskatītas par ieguldījumu izdevumiem un 2017. gadā būtu atskaitāmas A pielikumā kā detalizēts atskaitījums. Tomēr, ja jūsu uzņēmumam pieder nevis atsevišķi kriptoaktīvi, bet gan kriptovalūtu ieguldījumi, jūs šīs ar ieguldījumiem saistītās nodevas atskaitāt C pielikumā (vai uzņēmuma deklarācijā).
5. kļūda. Nepareizi noteikts turēšanas periods. Kriptovalūtu peļņa, tāpat kā akciju peļņa, tiek iedalīta īstermiņa un ilgtermiņa kategorijās atkarībā no to turēšanas perioda.
Īstermiņa: Ja kriptovalūtu turat mazāk nekā gadu, pirms to apmaināt pret citu kriptovalūtu vai atpakaļ uz fiat valūtu, tas tiek uzskatīts par īstermiņa peļņu vai zaudējumu.
Ilgtermiņa: Ja kriptovalūtu turat ilgāk par gadu, pirms to apmaināt pret citu kriptovalūtu vai atpakaļ uz fiat valūtu, tas tiek uzskatīts par ilgtermiņa peļņu vai zaudējumu.
Konservatīvākā un visizplatītākā grāmatvedības metode kriptovalūtu darījumu apstrādei ir FIFO (pirmais iekšā, pirmais ārā) metode. Lūdzu, konsultējieties ar nodokļu speciālistu, lai saprastu, kā tas ietekmē jūs. Lai runātu ar kādu no mūsu sertificētajiem grāmatvežiem par savu konkrēto situāciju, lūdzu, sazinieties ar mums pa tālruni. [e-pasts aizsargāts].
CPAs, ko dibinājuši sertificēti grāmatveži un kriptovalūtu entuziasti Čārlijs Minards un Endrjū Perlins, palīdz saviem klientiem izprast visas kriptovalūtu nodokļu sekas un strādā, lai novērstu nenoteiktību ASV nodokļu jomā. @CryptoCPAs
