Kriptovalūtu nodokļu kalkulators: vienkāršota nodokļu uzlikšana kriptovalūtām

Vispārīgi runājot, zaudējumi, kas radušies no kriptovalūtu darījumiem, tiek summēti ar jebkuru peļņu, kas gūta kārtējā gadā. Tomēr, pirmkārt, visi īstermiņa zaudējumi tiek izmantoti, lai kompensētu īstermiņa peļņu, un, otrkārt, visi ilgtermiņa zaudējumi tiek izmantoti, lai kompensētu ilgtermiņa peļņu. Jebkura veida tīros zaudējumus var atskaitīt, kompensējot otra veida peļņu (t.i., īstermiņa zaudējumus pret ilgtermiņa zaudējumiem).

Piemēram, ja jums ir

1. 1. 5000 ASV dolāru īstermiņa zaudējumi 

1. 1. 2500 ASV dolāru īstermiņa peļņa

1. 1. 3000 ASV dolāru ilgtermiņa zaudējumi

1. 1. 6000 ASV dolāru ilgtermiņa peļņa

Jūs summējat zaudējumus no ieguvumiem:

1. 1. Īstermiņa: 2500 USD – 5000 USD = – 2500

1. 1. Ilgtermiņa: 6000 USD – 3000 USD = 3000

Rezultātā kopējais ilgtermiņa ieguvums ir 500 ASV dolāru.

Kriptovalūtu izmaksu bāzes noteikšana

Vispārējās investīcijas

Aktīva pamats ir tā izmaksas jums (summa, ko par to samaksājāt, vai pārdošanas cena iegādes brīdī). Tas ietver darījuma izmaksas, kas nozīmē, ka, nosakot pamatu, jāiekļauj maiņas komisijas maksas.

Bitcoin kā ienākumi

Kriptovalūtas, kas saņemta kā ienākums, bāze ir nedaudz atšķirīga. Tā kā jūs neko nemaksājāt, sākotnējā bāze ir 0, tomēr jums ir jādeklarē saņemtās summas vērtība USD kā parastie ienākumi. Piemēram, ja jūs nopelnījāt bitkoinus, konsultējoties, un brīdī, kad jums tika samaksāts, BTC vērtība bija 4000 USD, tā ir jūsu bāze. Tādējādi jūsu saņemtās (un deklarētās) kriptovalūtas bāze kā ienākums ir godīgā tirgus vērtība (FMV) brīdī, kad jums tika samaksāts.

Kā dāvanas vai mantojums

Dāvinājuma saņēmēji saņem dāvinātāja bāzes maksu, tāpēc, ja saņēmējs saņem kriptovalūtas partiju, kas iegādāta par 1 ASV dolāru, un pēc saņemšanas to pārdod par 7000 ASV dolāriem, saņēmējs gūst 6999 ASV dolāru peļņu par katru monētu (kas, visticamāk, būtu kapitāla pieaugums). Mantojuma gadījumā saņēmējs mantojuma brīdī var izvēlēties FMV bāzes "pakāpenisku pieaugumu", nevis mirušā pirkuma cenu.

Grāmatvedības metodes izvēle

Kad investori pārdod vairākus aktīvus ar dažādām bāzēm, viņi var izvēlēties vispirms pārdot kriptovalūtu, kuru viņi ir turējuši visilgāk (FIFO), vai arī vispirms pārdot jaunākos (LIFO). Teorētiski jūs varat izvēlēties, kuru metodi vēlaties piemērot, tomēr daudzi kriptovalūtu nodokļu nozarē uzskata, ka FIFO ir vienīgā piemērotā pieeja, ja vien nevarat precīzi noteikt, kuru kriptovalūtu pārdodat. Sazinieties ar nodokļu speciālistu, ja nezināt, kā aprēķināt kriptovalūtu nodokļus, vai ja jums ir kādi citi jautājumi.

Jūsu kriptovalūtu darījumu uzskaite

Lai aprēķinātu savu kriptovalūtas peļņu nodokļu vajadzībām, jums ir jāseko līdzi saviem darījumiem un atbilstošajām nodokļu partijām. To žetonu saraksts, kas tika iegādāti vai citādi iegūti vienā darījumā, ir pazīstams kā nodokļu partija.

Nodokļu partijā jāiekļauj šāda darījuma informācija: 

• • Kriptoaktīvi pārdoti vai iegādāti

• • Fiat cena un iegādes datums

• • Fiat cena un pārdošanas datums

Veiciet rūpīgu visu savu darījumu uzskaiti, jo var būt sarežģīti atgriezties un savienot punktus, kas, iespējams, veicināja pārspīlētu peļņu. Vienkāršākais risinājums šai problēmai ir kriptovalūtu nodokļu programmatūra, kas nemanāmi ņem vērā jūsu darbības.

Kriptovalūtas nodokļu kalkulators: nodokļu zaudējumu aprēķināšana ar kriptovalūtas nodokļu kalkulatoru

Vispārīgi runājot, zaudējumi, kas radušies no kriptovalūtu darījumiem, tiek summēti ar jebkuru kārtējā gadā gūto peļņu. Tomēr ņemiet vērā, ka vispirms īstermiņa zaudējumi tiek attiecināti uz īstermiņa peļņu, un ilgtermiņa zaudējumi tiek attiecināti uz ilgtermiņa peļņu. Jebkura veida tīros zaudējumus var atskaitīt no otra peļņas veida (t. i., īstermiņa pret ilgtermiņa).

Piemēram, ja jums ir:

• • 5000 ASV dolāru īstermiņa zaudējumi,

• • 2500 ASV dolāru īstermiņa peļņa,

• • 3000 ASV dolāru ilgtermiņa zaudējumi un

• • 6000 ASV dolāru ilgtermiņa peļņa

Jūs summējat zaudējumus no ieguvumiem

• •  Īstermiņa: 2500 USD – 5000 USD = –2500

• •  Ilgtermiņa: 6000 USD – 3000 USD = 3000

Rezultātā kopējais ilgtermiņa ieguvums ir 500 ASV dolāru.

Ārvalstu valūtas pārskatu sniegšana

Vai jums pieder kriptovalūta 10 000 ASV dolāru vērtībā kādā no populārākajām ārvalstu biržām? Binance (Malta), Kucoin (Singapūra), Bitfinex (Honkonga, Ķīna), Jaxx (Kanāda) un Huobi (Koreja) ir plaši izmantoti kriptovalūtu investori ASV un ārzemēs. Ja jums ir (vai gada laikā ir bijuši) 10 000 ASV dolāru vai vairāk, jums par to jāziņo IRS.

Saskaņā ar tā saukto “Pola Maniforta noteikumu”, ja jebkurā brīdī taksācijas gada laikā ārvalstu kontā vai kontos atrodas vairāk nekā 10 000 ASV dolāru, ir jāiesniedz Finanšu noziegumu apkarošanas tīklā (FinCEN) 114. veidlapa — Ārvalstu bankas un finanšu kontu ziņojums (FBAR). Ņemiet vērā, ka, lai gan iesniegšanas termiņš ir tāds pats kā nodokļu deklarācijai, FBAR iesniegšana nav daļa no nodokļu deklarācijas un tiek iesniegta atsevišķi/tieši FinCEN. 

Kriptovalūtu tirgotājiem tas nozīmē, ka, ja jūsu turējums biržā, kas neatrodas ASV, jebkurā gada laikā pārsniedz 10 000 ASV dolāru, jums būs jāiesniedz FinCEN veidlapa 114. Turklāt, ja jums ir divi ārvalstu valūtas konti, kuros katrā ir ne vairāk kā 5,001 ASV dolārs, jums joprojām ir jāiesniedz FBAR, jo kopējā summa pārsniedz 10 000 ASV dolāru.

Kā redzat, kriptovalūtu nodokļi nav viegla tēma, un pēc šī izlasīšanas jūs, iespējams, nevēlaties to darīt viens pats. It īpaši ņemot vērā iespējamo risku, ka IRS varētu tikt izmeklēts, ja kaut kas netiks pareizi ziņots.

Šeit ZenLedger palīdz jums aprēķināt savu kriptovalūtu nodokļiKatrs darījums katrā biržā un katrā makā tiek novērtēts un precīzi aprēķināts dažu minūšu laikā. 

Tātad, tagad jūs saprotat, kāpēc jums ir nepieciešams programmatūras risinājums nodokļu aprēķināšanai. Bet kas padara ZenLedger par labāko kriptovalūtu nodokļu programmatūru? Parunāsim par dažām funkcijām, kas mūs padara par... labākais kriptovalūtu nodokļu kalkulators.