Wat is crypto-daytrading? Wat zijn de fiscale gevolgen van crypto-daytrading?

Jaren geleden moest je, als je in aandelen wilde handelen, naar makelaars, financiële instellingen en handelsfirma's. De afgelopen 25 jaar hebben de groei van online handel en discountbrokers, in combinatie met zeer lage commissies, het speelveld, of beter gezegd het handelsveld, gelijkgetrokken.

De handelswereld maakte in 2009 een nog grotere sprong voorwaarts met de introductie van de eerste cryptovaluta. Bitcoin werd gelanceerd. Geleidelijk aan werden er veel altcoins en stablecoins gelanceerd, waardoor een perfecte basis werd gelegd voor crypto-daytrading. Maar wat is crypto-daytrading precies? Hoe werkt het en wat zijn de fiscale gevolgen van crypto-daytrading? Laten we deze onderwerpen één voor één behandelen.

Wat is Crypto Day Trading?

Net als bij aandelenhandel, waarbij een aandeel of effect binnen één handelsdag wordt gekocht en verkocht, is cryptohandel de praktijk van het kopen en verkopen van cryptovaluta binnen één handelsdag. Dit wordt ook wel "intraday trading" genoemd. Daytraders spelen in op gebeurtenissen die kortetermijnbewegingen op de markt veroorzaken. Een populaire techniek is nieuwsgebaseerde handel, waarbij economische statistieken, bedrijfsresultaten en meer een rol spelen. Technische analyse is een andere populaire methode voor daytrading.

Intraday trading kan een lucratieve carrière zijn, maar daarvoor heb je goed doordachte strategieën en veel ervaring nodig. Dit betekent niet dat beginners niet met crypto day trading kunnen beginnen; ze kunnen een strategie kiezen die het beste bij hen past en klein beginnen. Het is belangrijk om te onthouden dat zelfs de meest ervaren traders fouten kunnen maken en verliezen kunnen lijden. Ze kunnen zelfs hun belasting op crypto day trading verkeerd berekenen, omdat ze honderden, soms duizenden transacties hebben en er eentje over het hoofd kan worden gezien. crypto-belasting software Een tool zoals ZenLedger kan helpen om deze misrekeningen en fouten te voorkomen.

Voordat je echter aan een carrière in de crypto-daytrading begint, zijn er een paar marktomstandigheden waar je rekening mee moet houden:

• Liquiditeit: Handelaren moeten snel posities openen en sluiten zonder de prijzen te veel te beïnvloeden. In een markt met lage liquiditeit kan slippage – een grote positie die niet tegen de gewenste prijs kan worden gesloten – de winst van de handelaar negatief beïnvloeden. Bij slippage moet de positie in delen worden verkocht, met lagere winsten dan de vorige delen, waardoor de winst uiteindelijk lager uitvalt.  
• volatiliteit: Als een markt minder volatiel is, betekent dit dat er geen prijsbeweging is. En aangezien daytraders op dezelfde dag kopen en verkopen, moet de markt in een korte periode stijgen en dalen om winst te kunnen maken. 

Belangrijk: Crypto-mijnbouw Dit kan ook de markt beïnvloeden, omdat miners het grootste deel van de door hen gedolven munten verkopen. Dit kan soms de verkoopdruk verhogen.

Voordat we de strategieën bespreken, laten we eerst proberen crypto-daytrading en de bijbehorende belastingen te begrijpen.

Fiscale gevolgen van crypto-daytrading

Voordat u begint met daytrading in cryptovaluta, moet u op de hoogte zijn van de bijbehorende belastingen. Omdat de Internal Revenue Service (IRS) cryptovaluta als eigendom beschouwt, is de aan- en verkoop ervan belastbaar. Als u een token langer dan een jaar in bezit houdt, moet u belasting betalen over de lange termijn vermogenswinst. Verkoopt u de digitale activa binnen een jaar na aankoop, dan betaalt u belasting over de korte termijn vermogenswinst. De belasting over de lange termijn vermogenswinst is lager dan de belasting over de korte termijn vermogenswinst. De onderstaande tabel kan u helpen om daytrading in cryptovaluta en de bijbehorende vermogenswinstbelasting beter te begrijpen:

Naast belastingadviseurs kunnen handelaren ook gebruikmaken van software voor cryptobelasting om de berekening van hun cryptobelasting te vereenvoudigen. Zo doe je dat met ZenLedger.

Je cryptobelasting berekenen met ZenLedger

ZenLedger is een toonaangevend platform voor cryptobelasting dat gebruikers sinds 2017 helpt geld te besparen en te voldoen aan de eisen van de Amerikaanse belastingdienst (IRS). Met ZenLedger kunt u niet alleen uw cryptobelastingaangiften maken, maar ook uw vermogensportfolio beheren. Dit platform is compatibel met de LIFO-, HIFO- en FIFO-rapportagemethoden. Het berekent automatisch uw kostprijs, reële waarde, winsten en verliezen en vult uw belastingformulieren in met de juiste gegevens. 

ZenLedger biedt twee soorten abonnementen aan: doe-het-zelf (DIY) en met hulp van een belastingadviseur. Het spreekt voor zich dat het doe-het-zelf-abonnement de meest kosteneffectieve optie is, omdat het een gratis niveau biedt waarmee gebruikers tot 25 transacties kunnen uitvoeren. Bovendien beschikt dit gratis abonnement over de meeste functies en mogelijkheden van een betaald abonnement. Bij de abonnementen met hulp van een belastingadviseur introduceert ZenLedger een crypto belastingprofessional Voor een snelle en eenvoudige berekening van de belasting op crypto- en niet-crypto-gerelateerde transacties. 

Crypto Day-handelsstrategieën

Voor een langetermijnstrategie is het simpelweg aanhouden van cryptovaluta bewezen winstgevend te zijn. Dus als u een crypto-investering overweegt, is het kopen en aanhouden van tokens een uitstekende strategie. Beleggers moeten er echter rekening mee houden dat cryptovaluta zeer speculatieve investeringen zijn. Dat wil zeggen dat een waardestijging in het verleden niet betekent dat deze zal blijven stijgen. 

Desondanks zijn er voor intraday-handelaren talloze strategieën die ze kunnen volgen. Hier zijn er een paar: 

1. Hoogfrequente handel (HFT)

Bij de HFT-strategie profiteer je van de snelle prijsschommelingen die zich in seconden of zelfs fracties voordoen. De frequentie van transacties in deze strategie ligt in de tientallen per seconde, wat voor een menselijke handelaar vrijwel onmogelijk bij te houden is. De enige manier om de HFT-strategie te gebruiken, is met behulp van software die bekend staat als een trading bot. De bot monitort continu de markt en voert transacties uit op basis van een vooraf ingestelde logica, die gecombineerd kan worden met andere strategieën. 

2. Scalping

Scalping maakt gebruik van de minuscule prijsbewegingen over korte perioden, die vaak worden veroorzaakt door marktinefficiënties zoals grote verschillen in de bied-laatspread of liquiditeitsproblemen. Om hun winst te vergroten, maken scalpers vaak gebruik van margin- of futurescontracten. Dit kan echter ook leiden tot grotere verliezen, waardoor risicobeheersing essentieel is. Scalpers gebruiken indicatoren zoals orderboekanalyse, volume heatmaps en diverse technische indicatoren om posities in te nemen of te sluiten. Omdat scalping zeer risicovol en dynamisch is, is het vooral geschikt voor ervaren traders. 

3. Bereikhandel

Deze cryptohandelstrategie is gebaseerd op de aanname dat de cryptoprijzen binnen een bepaald bereik zullen fluctueren. Als de prijs buiten dit bereik beweegt, wordt aangenomen dat de prijs abnormaal zal fluctueren. Als de prijs bijvoorbeeld onder de ondergrens van het bereik zakt, is dat een signaal om te verkopen, omdat het het begin van een significante neerwaartse trend zou kunnen zijn. 

4. Technische analyse

Technische analyse (TA) maakt gebruik van startpatronen en wiskundige indicatoren om prijsbewegingen te voorspellen. Sommige technische indicatoren zijn computergegenereerde gegevens, zoals die op TradingView, terwijl andere handmatig worden geïdentificeerd door handelaren die grafieken bekijken. 

Een van de populairste technische indicatoren is de Relative Strength Index (RSI). Deze wordt onder een grafiek weergegeven als een enkele lijn met een waarde tussen 0 en 100. Als de RSI bijvoorbeeld dichter bij 100 komt, duidt dit erop dat de token overgekocht is, wat betekent dat de prijs zou kunnen dalen. Omgekeerd, als de RSI dichter bij nul ligt, betekent dit dat de token oververkocht is en dat de prijs zou kunnen stijgen. 

5. Nieuws- en sentimentanalyse

Nieuws- en sentimentanalyse kijkt naar nieuwsberichten en het algemene marktsentiment voor de handel in cryptovaluta. Het idee achter deze strategie is dat grote nieuwsberichten vaak de cryptomarkten kunnen beïnvloeden en enorme stijgingen of dalingen kunnen veroorzaken. Bovendien monitoren sommige websites het sentiment rond de populairste cryptovaluta door Twitter-berichten te analyseren. Hoe meer positieve tweets er over een cryptovaluta zijn, hoe groter de kans op een bullish sentiment en vice versa. 

Welke token is het meest geschikt voor daytrading?

Hoe teleurstellend het ook mag klinken, het is vrijwel onmogelijk om één cryptocurrency aan te wijzen als de "beste" voor daytrading. Het hangt altijd af van wat er op dat moment op de cryptomarkt gebeurt, hoe je handelt, welke strategie je gebruikt en je mag de belastingen op daytrading in crypto niet vergeten. Deze belastingen mogen nooit over het hoofd worden gezien, want ongeacht de hoogte van je winst, moet je uiteindelijk de door de IRS opgelegde vermogenswinstbelasting betalen. 

Houd er ook rekening mee dat cryptomarkten zeer volatiel zijn. Sommige munten kunnen echter enorm in waarde stijgen; Dogecoin bijvoorbeeld. Deze op een meme gebaseerde munt, die als grap begon, schoot binnen enkele maanden omhoog van een fractie van een cent naar meer dan $ 0.25, oftewel miljarden dollars aan waarde. De prijs is echter wel weer gedaald en de munt wordt nog steeds als zeer volatiel beschouwd, omdat hij gemakkelijk te minen is en mensen met grote hoeveelheden Dogecoin deze kunnen verkopen wanneer de gelegenheid zich voordoet. Hoewel dit kansen creëert voor intraday-handelaren, moeten ze niet vergeten dat crypto-daytrading en belastingen hand in hand gaan. Voordat ze meerdere transacties per dag uitvoeren, moeten ze rekening houden met de belastingen op crypto-daytrading. 

Aanduiding van de fiscale status van de handelaar

Als u meer dan 30 uur per week handelt of 4-5 intraday-transacties per dag uitvoert, komt u mogelijk in aanmerking voor de Trader Tax Status (TTS). 

Deze classificatie biedt veel mogelijkheden voor belastingbesparing, omdat professionele handelaren hun handelsverplichtingen en -inkomsten kunnen opgeven als zakelijke kosten volgens Schema C. U kunt direct profiteren van deze classificatie door kosten zoals handels- en thuiskantoorkosten af ​​te trekken. Deze classificatie is echter niet gegarandeerd. We raden u aan de IRS-webpagina over TTS te raadplegen voor meer informatie.

Mark-to-Market handelaar

De TTS-aanduiding geeft de mogelijkheid om verliezen boven de kapitaalverlieslimiet van $ 3,000 af te trekken. Een TTS-gecertificeerde handelaar moet op 15 april van het voorgaande belastingjaar een mark-to-market-verkiezing doen. Hierdoor kan de handelaar zijn volledige handelswinsten en -verliezen als bedrijfseigendom berekenen op deel II van formulier 4797. 

Het is ook belangrijk om te onthouden dat een TTS-gecertificeerde handelaar is vrijgesteld van de wash sale-regel. Dit boekhoudprincipe heeft alleen betrekking op de som van de winsten en verliezen van een belastingjaar. Daghandelaren die voor deze boekhoudmethode kiezen, moeten echter doen alsof ze al hun activa verkopen tegen de actuele marktprijs op de laatste handelsdag van het belastingjaar en doen alsof ze al hun activa terugkopen wanneer de handel in het nieuwe belastingjaar hervat wordt. Dit is slechts een papieren transactie, maar moet wel worden uitgevoerd om de totale boekhouding van de bedrijfsactiva elk jaar te kunnen aantonen.

Samenvatten

Hoewel daytrading in cryptovaluta een lucratieve activiteit kan zijn, moet men wel rekening houden met de fiscale gevolgen. Ten eerste moet u alle transacties registreren als u meerdere transacties uitvoert, wat omslachtig en foutgevoelig kan zijn. Ook de volatiliteit mag niet worden vergeten, aangezien handelen in cryptovaluta op deze manier zeer risicovol is. U moet beschikken over een goed doordachte strategie en een crypto-belastingcalculator zoals ZenLedger om misberekeningen te voorkomen. Mocht u echter nog twijfels hebben over uw belastingaangifte, raadpleeg dan een gecertificeerd belastingadviseur.

Veelgestelde vragen over belastingen bij daytrading