Kryptowaluty zyskują coraz większą popularność wśród aktywnych traderów ze względu na znaczną zmienność w porównaniu z rynkami akcji i forex. Chociaż obowiązują te same zasady analizy technicznej, istnieje kilka unikalnych różnic między kryptowalutami a tradycyjnymi rynkami finansowymi – szczególnie jeśli chodzi o obliczanie i płacenie podatków.
Przyjrzyjmy się czterem największym błędom podatkowym popełnianym przez traderów kryptowalut i jak można ich uniknąć.
#1. Day Trading bez doświadczenia
Popularny artykuł opublikowany w czasopiśmie Journal of Finance w 2000 r. Handel jest niebezpieczny dla Twojego bogactwa, odkryli, że aktywni inwestorzy osiągają gorsze wyniki niż rynek o 6.5% rocznie, w porównaniu z zaledwie 1.5% wśród inwestorów. Chociaż rynek kryptowalut różni się od rynków akcji, istnieje wrodzona tendencja do zbyt wczesnej sprzedaży aktywów przynoszących zyski i zbyt długiego trzymania się aktywów przynoszących straty.
Oprócz barier psychologicznych, odnoszący sukcesy day traderzy są zazwyczaj bardzo aktywni, co stwarza własne wyzwania. Inwestorzy kryptowalutowi muszą obliczać koszt bazowy każdej transakcji, aby obliczyć swoje zyski lub straty kapitałowe na koniec roku. Obliczenia te mogą być trudne w przypadku wielu portfeli i giełd, a jednocześnie pochłaniać niezliczone godziny rozliczeniowe.
Istnieje również znacząca różnica między krótkoterminowymi i długoterminowymi stawkami podatku od zysków kapitałowych. Długoterminowi inwestorzy kryptowalut, którzy przechowują kryptowaluty dłużej niż rok, płacą niższą stawkę podatku od zysków kapitałowych, natomiast inwestorzy krótkoterminowi, którzy kupują i sprzedają aktywa w ciągu roku, płacą wyższą stawkę podatku dochodowego od osób fizycznych – co może znacznie zmniejszyć zyski z handlu.
#2. Niekorzystanie ze strat podatkowych
Traderzy swingowi i pozycyjni mogą trzymać kryptowaluty przez tygodnie, a nawet miesiące. Ze względu na znaczną zmienność na większości rynków kryptowalut, nierzadko zdarza się, że pozycja jest znacznie poniżej wartości, zanim odbije się od dna i ostatecznie przyniesie zysk. Ta dynamika sprawia, że zbieranie strat podatkowych jest realną strategią dla traderów kryptowalut, pozwalającą na zmniejszenie swoich zobowiązań podatkowych.
Na rynku akcji większość inwestorów nie korzysta z systemu Tax-loss ze względu na ograniczoną zmienność i zasadę Wash Sale. Inwestorzy nie mogą sprzedać i odkupić tych samych akcji, aby zrealizować stratę podatkową, bez odczekania co najmniej 30 dni – a to zazwyczaj jest dla nich nie do przyjęcia. Na rynku kryptowalut – jak dotąd – nie ma takiej zasady ograniczającej transakcje Tax-loss.
Najprostszym sposobem na znalezienie możliwości wykorzystania strat podatkowych w swoim portfelu jest korzystanie z narzędzi automatycznych, takich jak: Narzędzie ZenLedger do zbierania strat podatkowych, który podsumowuje niezrealizowane straty na różnych giełdach i portfelach według metody księgowej. Dodatkowo, warto porozmawiać z księgowym, aby ustalić najlepszą metodę odzyskiwania strat podatkowych dla Twojego portfela.
#3. Brak wyceny rynkowej
Profesjonalni inwestorzy mogą zdecydować się na stosowanie zasad wyceny rynkowej, jeśli dokonają takiego wyboru zgodnie z IRS Artykuł 475(f) Kodeksu przychodówAby się zakwalifikować, IRS wymaga, abyś starał się czerpać zyski z codziennych wahań rynkowych, a nie z dywidend, odsetek lub wzrostu wartości kapitału, prowadząc znaczącą działalność w sposób ciągły i regularny.
Zaletą rachunkowości opartej na wycenie rynkowej jest to, że inwestorzy mogą traktować zyski i straty ze sprzedaży papierów wartościowych jako zwykłe zyski i straty. Na przykład, nie ma ograniczeń dotyczących strat kapitałowych, a zasady sprzedaży „wash sale” nie mają zastosowania (na rynkach akcji). Kwalifikowane wydatki biznesowe można również odliczyć od zysków, aby zrównoważyć zyski z obrotu.
Jeśli nie kwalifikujesz się do sekcji 475(f), możesz skorzystać z podobnych korzyści, rejestrując spółkę S-Corp, C-Corp lub LLC. Spółki kapitałowe umożliwiają odliczanie kwalifikowanych wydatków biznesowych i traktowanie działalności handlowej jako zwykłych zysków i strat. Wadą jest większa ilość formalności i wydatków, a także potencjalne podwójne opodatkowanie.
#4. W ogóle nie składaj zeznań podatkowych od kryptowalut
Wielu entuzjastów kryptowalut początkowo przyciągnęła obietnica cyfrowej waluty skoncentrowanej na prywatności, wolnej od ingerencji rządu. Chociaż kryptowaluty okazały się trudne do wyśledzenia, nie oznacza to, że inwestorzy powinni ignorować swoje zobowiązania podatkowe. IRS (amerykański urząd skarbowy) zainwestował znaczne środki w ściganie osób uchylających się od płacenia podatków – zatrudniając nawet ekspertów od technologii blockchain.
Dobra wiadomość jest taka, że oprogramowanie podatkowe sprawiło, że przygotowywanie zeznań podatkowych stało się prostsze niż kiedykolwiek. Korzystając z ZenLedger, możesz agregować transakcje z różnych giełd i portfeli, obliczać zyski lub straty kapitałowe, a nawet wstępnie wypełniać popularne formularze IRS. Jeśli korzystasz z TurboTax, możesz nawet zaimportować swoje dane podatkowe, aby zmniejszyć koszty księgowości. Wypróbuj już dziś!
Aukcje internetowe dla Twojej strony!Jeśli w przeszłości nie płaciłeś podatków, warto złożyć korektę zeznania podatkowego i dokonać płatności tak szybko, jak to możliwe. IRS (amerykański urząd skarbowy) może zaoferować plany płatności i inne opcje osobom, które mają problemy z płaceniem podatków. Brak terminowej płatności może skutkować karami finansowymi i odsetkami od należnej kwoty, które mogą być znaczne, jeśli uchylanie się od płacenia podatków zostanie wykryte po latach.
Bottom Line
Handel kryptowalutami zyskał na popularności w ciągu ostatnich kilku lat, a na rynku pojawia się coraz więcej doświadczonych traderów. Biorąc pod uwagę liczne różnice w porównaniu z rynkami akcji, zarówno początkujący, jak i doświadczeni traderzy powinni pamiętać o czterech najczęstszych błędach podatkowych związanych z kryptowalutami, o których mowa powyżej, aby zminimalizować ryzyko podatkowe.
Na szczęście oprogramowanie podatkowe ułatwiło automatyzację wielu obliczeń podstawy kosztowej i zysków kapitałowych, a także zapewniło ścieżkę audytu na wypadek pytań ze strony IRS. Wiele z tych rozwiązań można wykorzystać do znalezienia sposobów na oszczędzanie na podatkach poprzez odzyskiwanie strat podatkowych i inne strategie.
Jeśli handlujesz kryptowalutami, zarejestruj się w ZenLedger już dziś, aby usprawnić rozliczanie podatków i odkryć możliwości odrabiania strat podatkowych.
ZenLedger z łatwością oblicza podatki od kryptowalut i znajduje dla Ciebie możliwości oszczędzania pieniędzy i bardziej inteligentnego handlu. Zacznij teraz za darmo lub dowiedz się więcej o naszej plany przygotowane przez specjalistę ds. podatków!
