Podatki to niezwykle złożony temat, obejmujący ponad 70 000 stron przepisów i regulacji. Niestety, kryptowaluty to rozwijająca się technologia, która tylko komplikuje sytuację. Pomimo tej złożoności i niejasności, każdy jest prawnie zobowiązany do składania zeznań podatkowych i płacenia należnych podatków, aby uniknąć kar federalnych.
Przyjrzyjmy się, jak działają podatki od kryptowalut, dlaczego prowadzenie dokumentacji jest tak ważne, nowym progom podatkowym na 2022 r. i strategiom, które możesz wykorzystać, aby zmniejszyć swoje zobowiązania podatkowe.
IRS, mimo niejasnych zasad i regulacji, nadal walczy z kryptowalutami. Oto, co musisz wiedzieć, aby uniknąć problemów w 2022 i 2023 roku.
Podatki od kryptowalut 101
IRS traktuje kryptowaluty jako majątek, nakładając na nie podatek od zysków kapitałowych. Na przykład, jeśli wydasz 1,000 dolarów na zakup jednego ETH i sprzedasz go za 1,200 dolarów w ciągu sześciu miesięcy, będziesz musiał zapłacić krótkoterminowy podatek od zysków kapitałowych od zysku w wysokości 200 dolarów. Co ważne, nadal będziesz musiał zapłacić podatek od zysków kapitałowych, jeśli wymienisz ETH na BTC lub kupisz kawę za ETH.
Istnieje jednak kilka skrajnych przypadków, w których wytyczne agencji są mniej jasne. Na przykład, jeśli sprzedajesz niezamienny token (NFT) reprezentujący dzieło sztuki, nie jest jasne, czy należy zapłacić podatek od zysków kapitałowych, czy wyższy podatek od przedmiotów kolekcjonerskich. Nawet jeśli po prostu tworzysz NFT, nieuchronnie będziesz musiał zapłacić podatek od rachunków za paliwo!
Jeszcze bardziej złożone scenariusze powstają w zdecentralizowane finanse Przestrzeń (DeFi). Na przykład, ustanowienie zabezpieczenia pożyczki zazwyczaj nie podlega opodatkowaniu. Jednak otrzymanie zabezpieczenia w innej walucie niż ta, którą wpłaciłeś, może podlegać opodatkowaniu. Odsetki naliczone od wpłaty kryptowalut do portfela pożyczkodawcy również podlegają opodatkowaniu.
Pomimo utrzymujących się niejasności, IRS staje się coraz bardziej agresywny w ściganiu osób unikających płacenia podatków w kryptowalutach. Na przykład, agencja dodała pytanie na początku formularza 1040, zmuszając wszystkich do ujawnienia posiadanych kryptowalut. Jednocześnie nadal wzywa giełdy i zatrudnia ekspertów ds. śledczych blockchain do audytu transakcji blockchain.
Śledź swoją aktywność
Dokładne prowadzenie dokumentacji jest niezbędne, aby uniknąć problemów z IRS. Chociaż większość brokerów giełdowych udostępnia roczne deklaracje podatkowe, możesz handlować kryptowalutami w różnych portfelach i na różnych giełdach, co uniemożliwia im obliczenie Twojego zysku lub straty kapitałowej. W związku z tym musisz co roku uzgadniać te transakcje.
Na szczęście ZenLedger i inne rozwiązania programowe dotyczące podatku kryptowalutowego może pomóc zautomatyzować ten proces, łącząc się z różnymi portfelami i giełdami oraz uzgadniając dane. W ten sposób nie musisz łączyć różnych arkuszy kalkulacyjnych, aby dopasować zakupy w jednej firmie do sprzedaży w innej, aby obliczyć zysk lub stratę kapitałową.
Oceniając różne rozwiązania podatkowe dla kryptowalut, należy określić swoje wymagania, aby znaleźć najlepsze rozwiązanie. Na przykład, wiele rozwiązań obsługuje tylko kilka interfejsów API giełd lub protokołów DeFi. Inne mogą nie zapewniać możliwości eksportu danych potrzebnych do obrony przed kontrolą IRS (np. mogą być „czarną skrzynką”).
ZenLedger obsługuje wiodącą w branży liczbę portfeli, giełd i protokołów, jednocześnie naliczając podatki od transakcji NFT i DeFi. Ponadto platforma oferuje usługę Grand Unified Accounting, która zapewnia dowody potrzebne do obrony w przypadku kontroli. A co najważniejsze, możesz zacząć za darmo!
Stawki podatkowe i terminy na rok 2022
Wysokość należnego podatku zależy od kilku czynników, w tym od dochodu i charakteru transakcji. Chociaż większość ludzi nie ma kontroli nad swoimi dochodami, możesz kontrolować, jak długo przechowujesz kryptowalutę przed jej sprzedażą. Ten okres decyduje o tym, czy zapłacisz podatek krótkoterminowy, czy niższy podatek długoterminowy. stawki zysków kapitałowych.
Stawki podatku dochodowego dla osób składających wspólne zeznanie podatkowe w 2022 r. wynoszą:
Oprócz podatku od zysków kapitałowych, możesz być zobowiązany do zapłaty zwykłego podatku dochodowego od innych działań związanych z kryptowalutami. Na przykład: krypto górnicy Należy uiścić podatek dochodowy od wartości wydobytych monet oraz podatek od zysków kapitałowych od wzrostu wartości tych monet. Ponadto, wszelkie kryptowaluty uzyskane ze stakingu lub pożyczek również mogą podlegać opodatkowaniu.
Większość podatników nie musi martwić się o podatki za 2022 rok do kwietnia 2023 roku, ale termin 17 października 2022 roku dotyczy osób, które złożyły wnioski o przedłużenie terminu w 2021 roku (są należne!). Ponadto niektóre wpłaty na konta emerytalne za 2021 rok należy uiścić do 17 października 2022 roku, w tym reklasyfikacje i wpłaty z samodzielnie zarządzanych kont emerytalnych IRA.
Strategie podatkowe
Dobra wiadomość jest taka, że istnieje kilka strategii, które możesz wykorzystać, aby zmniejszyć swoje zobowiązania podatkowe. W szczególności, kryptozima oznacza, że wielu inwestorów może wykorzystać metody odzyskiwania strat podatkowych i zoptymalizować metody zarządzania swoimi kontami, aby zminimalizować straty. A te drobne działania mogą mieć ogromny wpływ na Twój wynik finansowy.
Warto rozważyć następujące strategie podatkowe:
- Zbieranie strat podatkowych – Większość akcji podlega zasadzie sprzedaży wyprzedanej, co uniemożliwia ich sprzedaż pobieranie strat podatkowychWiększość ekspertów zgadza się jednak, że straty podatkowe związane z kryptowalutami można odrobić, sprzedając nierentowne pozycje, aby zabezpieczyć stratę w bieżącym roku podatkowym, a następnie odkupując kryptowalutę w celu zresetowania podstawy kosztu.
- Inwestowanie długoterminowe – Stawka podatku od długoterminowych zysków kapitałowych jest znacznie niższa niż stawka podatku od krótkoterminowych zysków kapitałowych – szczególnie w przypadku osób o wyższych dochodach. W rezultacie możesz zminimalizować swoje zobowiązania podatkowe, po prostu przechowując kryptowaluty przez ponad rok przed ich sprzedażą lub wymianą.
- Metody księgowe - metoda księgowa Wybór może wpłynąć na Twoje zobowiązania podatkowe. Generalnie, na rynkach wzrostowych, metoda LIFO (ostatnie weszło, pierwsze wyszło) prowadzi do niższych zysków podlegających opodatkowaniu. Natomiast na rynkach spadkowych, metoda FIFO (pierwsze weszło, pierwsze wyszło) daje lepsze rezultaty. Możesz również zastosować metodę HIFO (najwyższe weszło, pierwsze wyszło), aby obniżyć swoje zobowiązania podatkowe.
Oprócz tych strategii, zawsze warto skorzystać z pomocy księgowego, który zoptymalizuje cały Twój portfel. Tacy specjaliści pomogą Ci uniknąć pominięcia jakichkolwiek odliczeń, zidentyfikować synergię między różnymi aktywami i podjąć inne działania, które pomogą Ci uniknąć płacenia podatków i obronić się przed audytem.
Bottom Line
Sezon podatkowy nie zaczyna się i nie kończy w kwietniu – to całoroczny wysiłek, aby dokładnie rejestrować transakcje, dotrzymywać terminów składania zeznań i upewnić się, że działasz zgodnie z prawem. Na szczęście ZenLedger może pomóc w prowadzeniu dokumentacji, a szereg strategii podatkowych pomoże Ci zminimalizować kwotę zadłużenia i przygotować się do obrony przed ewentualnymi kontrolami. Zapisz się dzisiaj!
