Nikt nie lubi przepłacać podatków. Jednak niedopełnienie obowiązku zgłoszenia transakcji kryptowalutowych może skutkować wysokimi karami i odsetkami naliczanymi przez IRS. Na szczęście istnieje kilka kroków, które można podjąć, aby zmniejszyć swoje zobowiązania podatkowe od kryptowalut bez popadania w ryzykowną księgowość. Wystarczy odrobina planowania i odpowiednie narzędzia; można zaoszczędzić setki, a nawet tysiące dolarów rocznie.
W tym artykule przedstawimy siedem prostych kroków, które pozwolą Ci zminimalizować podatki od kryptowalut i upewnić się, że nie zapłacisz więcej, niż to konieczne.
Podatki od kryptowalut 101
IRS traktuje kryptowaluty jako majątek do celów podatkowych. Dlatego sprzedając kryptowalutę, musisz ustalić cenę bazową (cenę zakupu) i zapłacić podatek od zysków kapitałowych od zysku.
Każdą transakcję kryptowalutową, w tym cenę zakupu, cenę sprzedaży, datę oraz zysk lub stratę kapitałową, należy zgłosić na formularzu 8949. Następnie należy zsumować kwoty i przenieść wynik końcowy do formularza 1040, załącznik D, który będzie uwzględniany w pozostałych obliczeniach podatkowych.
Coinbase lub inne renomowane giełdy mogą dostarczyć Ci części potrzebnych informacji. Jeśli jednak korzystasz z wielu portfeli, giełd lub protokołów DeFi, chronologiczne łączenie transakcji i dopasowywanie zakupów do sprzedaży szybko staje się wyzwaniem.
Najprostszym sposobem na rozliczenie podatku jest skorzystanie z oprogramowania do rozliczania podatków od kryptowalut, takiego jak ZenLedger – zwłaszcza jeśli handlujesz w wielu portfelach lub na wielu giełdach. Oprogramowanie automatycznie agreguje transakcje na tych platformach, oblicza zysk lub stratę kapitałową i wypełnia niezbędne formularze IRS, oszczędzając czas i pieniądze.
Omówiliśmy już podstawy, a teraz przyjrzyjmy się kilku konkretnym strategiom, dzięki którym możesz obniżyć swoje roczne zobowiązania podatkowe.
#1. Trzymaj dłużej niż rok
Chcesz obniżyć swój rachunek podatkowy nawet o 12%? To proste: trzymaj aktywa dłużej niż rok przed ich sprzedażą. Dzięki temu długoterminowe zyski kapitałowe będą opodatkowane niższą stawką niż krótkoterminowe zyski kapitałowe.
Załóżmy, że zarabiasz ponad 170 000 dolarów, co plasuje Cię w przedziale podatkowym 32%, i decydujesz się sprzedać Bitcoiny o wartości 10 000 dolarów. Jeśli posiadałeś Bitcoiny krócej niż rok i je sprzedałeś, będziesz musiał zapłacić 3,200 dolarów podatku od zysku w wysokości 10 000 dolarów. Ale jeśli sprzedasz po trzymając Bitcoiny przez rok, rachunek za podatek spada do 2,500 dolarów – oszczędność wynosi 700 dolarów lub siedem procent.
#2. Straty z tytułu podatku od zbiorów
Nikt nie chce tracić pieniędzy na inwestycjach w kryptowaluty. Ale jeśli tak się stanie, pamiętaj, zbierz swoje straty podatkoweSprzedając pozycję ze stratą, możesz zrealizować stratę i wykorzystać ją do skompensowania innych zysków kapitałowych lub do 3,000 dolarów dochodu netto rocznie. A jeśli nie możesz wykorzystać tej kwoty w tym roku, możesz przenieść stratę na kolejne lata.
Co więcej, w przeciwieństwie do giełdy, kryptowaluty nie podlegają tzw. zasadzie Wash Sale, która uniemożliwia natychmiastowy odkup aktywów po poniesieniu straty. Dzięki temu możesz natychmiast wymienić monety w swoim portfelu po poniesieniu straty. Dlatego warto zawsze szukać okazji do odrobienia strat w ciągu roku.
Nie ma jednak gwarancji, że zbieranie strat podatkowych będzie się utrzymywać wiecznie. W rzeczywistości Bidena nowy plan budżetowy może zamknąć lukę prawną dotyczącą pobierania podatków od kryptowalut, jeśli zostanie zatwierdzona.
#3. Sprzedaj w latach niskich dochodów
Stawka podatku zazwyczaj zależy od dochodu. Dlatego innym sposobem na zmniejszenie obciążenia podatkowego jest sprzedaż w latach niskich dochodów, kiedy stawka podatku jest niższa – zwłaszcza w przypadku krótkoterminowych zysków kapitałowych.
Załóżmy na przykład, że jest grudzień i posiadasz pozycję Ethereum, którą utrzymujesz od sześciu miesięcy. Jeśli planujesz zarabiać mniej w przyszłym roku (np. przechodzisz na emeryturę lub zmieniasz pracę), możesz poczekać ze sprzedażą do 1 stycznia, aby skorzystać z niższej stawki podatkowej.
#4. Użyj SDIRA
Większość kont emerytalnych IRA i innych kont emerytalnych nie zezwala na aktywa kryptograficzne. Jednak pewien rodzaj IRA, czyli samosterujące IRA (SDIRA), zezwala na to. przechowywanie kryptowaluty w SDIRAMożesz odroczyć płacenie podatków do momentu sprzedaży lub natychmiastowej zapłaty podatków i uniknąć płacenia podatków od zysków kapitałowych.
Konta SDIRA oferują takie same korzyści podatkowe jak tradycyjne konta IRA, ale ich założenie i prowadzenie może być droższe w dłuższej perspektywie. Dlatego rozmowa z doradcą podatkowym jest kluczowa dla ustalenia, czy jest to odpowiednie rozwiązanie dla Twojej sytuacji.
#5. Podaruj rodzinie kryptowalutę
Wiele osób w pewnym momencie wspiera finansowo swoje dzieci lub innych członków rodziny. Ale dawanie kryptowalut zamiast gotówki może pomóc Ci obniżyć rachunek za podatek oraz zapewnić takie samo wsparcie.
IRS zezwala osobom fizycznym na darowizny do 15,000 18 USD na akcję, na odbiorcę, bez podatku od darowizny. Oczywiście istnieje kilka zasad. Na przykład, nadal musisz zapłacić podatek od zysków kapitałowych, jeśli przekazujesz kryptowalutę osobie niepełnoletniej, ponieważ IRS postrzega to jako próbę wykorzystania luki prawnej. Dlatego rozważ konsultację z ekspertem podatkowym przed skorzystaniem z tej strategii.
#6. Przekaż kryptowalutę na cele charytatywne
Czy przekazujesz darowizny na cele charytatywne? Jeśli tak, przekazywanie swoich aktywów kryptograficznych zamiast gotówki może pomóc Ci zrealizować Podwójna ulga podatkowa.
Jeśli rozliczasz się szczegółowo zeznaniem podatkowym, możesz odliczyć swoje darowizny na cele charytatywne, oraz Nie będziesz musiał płacić podatku od zysków kapitałowych od wzrostu wartości przekazanych przez Ciebie aktywów. Jednocześnie organizacja charytatywna nie będzie musiała płacić podatku od zysków kapitałowych, więc jest to korzystne dla obu stron.
#7. Przenieś się do jurysdykcji o niskich podatkach
Praca zdalna sprawiła, że przeprowadzki stały się łatwiejsze niż kiedykolwiek. Niektóre przeprowadzki mogą znacząco zmniejszyć obciążenie podatkowe – szczególnie w przypadku kryptowalut.
Alaska, Tennessee, Wyoming, New Hampshire, Floryda, Dakota Południowa, Teksas, Nevada i Waszyngton nie mają stanowego podatku dochodowego. W zależności od tego, skąd się przeprowadzasz, może to zaoszczędzić Ci tysiące dolarów rocznie. Mimo to, stany takie jak New Hampshire nadal pobierają podatek od odsetek, a istnieją również inne wyjątki. Dlatego tak ważne jest, aby przed spakowaniem się zachować należytą staranność.
Bottom Line
Podatki od kryptowalut mogą szybko się kumulować i uszczuplać Twoje zyski, ale istnieją kroki, które możesz podjąć, aby zmniejszyć obciążenie podatkowe. Chociaż niektóre strategie są proste (jak dłuższe utrzymanie aktywów), zbieranie strat podatkowych i inne zaawansowane techniki wymagają pewnych narzędzi i planowania.
Oprócz tych wskazówek skierowanych do konsumentów, górnicy kryptowalut, twórcy NFT i inne firmy mogą zminimalizować swoje zobowiązania podatkowe, korzystając z ulg podatkowych i stosując się do wielu z porad omówionych powyżej.
Jeśli kupujesz, sprzedajesz lub handlujesz kryptowalutami, ZenLedger może pomóc Ci w agregacji transakcji na różnych giełdach, obliczeniu zysku lub straty kapitałowej oraz wygenerowaniu formularzy podatkowych, które musisz złożyć.
„Niniejszy materiał został przygotowany wyłącznie w celach informacyjnych i nie należy go interpretować jako porady profesjonalnej. Prosimy o zasięgnięcie niezależnej porady prawnej, finansowej, podatkowej lub innej, dostosowanej do Państwa konkretnej sytuacji”.
