O prazo final para a declaração de imposto de renda do IRS é 18 de abril de 2023, mas o prazo para realizar algumas movimentações referentes a 2022 termina em 31 de dezembro. Por exemplo, você deve aproveitar as perdas fiscais ou ajustar sua base de custo antes do final do ano. Você também deve começar a procurar um contador especializado em criptomoedas e consolidar suas transações para simplificar sua declaração de imposto de renda quando chegar a hora.
Vamos analisar cinco medidas de fim de ano para reduzir seus impostos sobre criptomoedas e como a ZenLedger pode facilitar esse processo.
#1. Aproveite quaisquer prejuízos fiscais
Ninguém gosta de perder dinheiro, mas colheita de perda de impostos Pode amortecer a queda e economizar milhares de dólares em impostos. Ao vender ativos para realizar uma perda, você pode compensar outros ganhos de capital e até US$ 3,000 em renda tributável no ano fiscal corrente. Você pode até mesmo transferir quaisquer perdas não utilizadas para anos futuros.
Diferentemente das ações, as criptomoedas não estão sujeitas à regra de venda fictícia (Wash Sale Rule), que proíbe os investidores de recomprarem um título substancialmente idêntico dentro de 30 dias corridos antes ou depois da venda. Consequentemente, existem poucas limitações para as oportunidades de aproveitamento de perdas fiscais com criptomoedas.
ZenLedger's ferramenta de aproveitamento de perdas fiscais Analisa automaticamente seu histórico de transações em carteiras e corretoras e fornece uma lista de oportunidades de economia de impostos para você aproveitar antes do prazo de 31 de dezembro.
O inverno cripto de 2022 significa que muitos investidores estão com perdas substanciais não realizadas, então é uma ótima ideia aproveitar essas perdas fiscais antes de 31 de dezembro e compensar os impostos deste ano.
#2. Consolide suas transações
Muitos traders e investidores de criptomoedas têm ativos espalhados por diferentes carteiras e corretoras. Por exemplo, você pode colecionar NFTs e manter uma pequena quantia para gastos em uma carteira Metamask, mas manter seus investimentos de longo prazo em uma corretora ou carteira de hardware. Consequentemente, consolidar essas transações é uma opção vantajosa. em um só lugar é um ponto de partida necessário.
ZenLedger Labs Conecta-se às suas contas, facilitando o gerenciamento do seu portfólio a partir de um único painel. Você também pode analisar os mercados de criptomoedas em geral e criar portfólios de pesquisa para testar novas estratégias.
Além disso, o sistema de contabilidade unificada do ZenLedger agrega todo o seu histórico de transações em uma única planilha fácil de ler. Você pode visualizar a data da transação, o valor, o equivalente em USD, as taxas de transação e o imposto calculado correspondente. Você pode usar essas informações para auxiliar na sua declaração de imposto de renda ou para se defender em uma auditoria.
#3. Aumente sua base (se estiver em uma faixa de renda baixa)
A sua taxa de imposto sobre ganhos de capital e o valor do imposto a pagar dependem da sua renda. Se prevê uma faixa de renda mais alta no próximo ano, considere aumentar o custo de aquisição de certas posições em criptomoedas. Isso pode reduzir o imposto sobre ganhos de capital, permitindo que você pague impostos em uma faixa de renda mais baixa.
Por exemplo, imagine que você tenha um lucro não realizado de US$ 10,000 em Bitcoin, mas uma nova promoção no trabalho o colocará em uma faixa de imposto mais alta no próximo ano. Em vez de vender o Bitcoin e pagar uma alíquota de imposto maior, você pode vendê-lo no ano fiscal atual e recomprar a posição em sua carteira. Como resultado, seu custo de aquisição volta ao preço atual.
No entanto, é preciso ter em mente duas ressalvas caso você faça isso.
- Você terá que pagar imposto de renda normal se vender uma posição de curto prazo. Mas, se a posição se tornar de longo prazo no próximo ano, você deverá pagar a alíquota reduzida de imposto sobre ganhos de capital. Portanto, se você manteve uma posição por menos de um ano, mas não planeja vendê-la por um bom tempo, deve evitar aumentar o custo de aquisição.
- Criptomoedas voláteis podem perder valor com o tempo. Se você não tem certeza de que o preço subirá no próximo ano, deve esperar até que os preços caiam antes de aumentar seu preço médio de compra.
Ainda sobre o mesmo assunto, se você herdar criptoativos, o custo de aquisição dos seus criptoativos será automaticamente ajustado para igualar o valor justo de mercado.
#4. Encontre um contador que entenda de criptomoedas
A ZenLedger facilita a declaração do seu imposto de renda sobre criptomoedas todos os anos. Com a integração ao TurboTax, a maioria dos contribuintes consegue preencher a declaração sem a ajuda de um contador. Você não precisa se preocupar em baixar formulários de corretoras ou inserir transações manualmente em formulários online para calcular o imposto devido.
No entanto, se você tiver muitas negociações, use finanças descentralizadas Se você possui protocolos ou um portfólio de NFTs, considere consultar um contador experiente capaz de otimizar sua economia tributária. Os melhores contadores podem avaliar toda a sua situação financeira para minimizar suas obrigações fiscais e garantir que você calcule com precisão o valor devido.
Infelizmente, a maioria dos contadores falta de experiência com criptoativos. E, como resultado, podem acumular várias horas faturáveis e são mais propensos a erros.
Se você precisar dos serviços de um contador, também podemos indicar um profissional especializado em impostos sobre criptomoedas, com declarações assinadas por um advogado tributarista, contador público certificado (CPA) ou agente fiscal credenciado. Esses planos têm preços a partir de US$ 3,500 por ano, ou você pode agendar uma consulta por US$ 295 por sessão de 30 minutos.
#5. Maximize sua conta IRA de criptomoedas
Muitos investidores e traders de criptomoedas usam IRAs autodirigidos – também conhecidos como IRAs de criptomoedas – para investir em criptoativos de forma fiscalmente vantajosa. Enquanto os IRAs convencionais proíbem criptoativos, os SDIRAs permitem que qualquer pessoa invista diretamente em criptomoedas, NFTs ou outros ativos e obtenha os mesmos benefícios fiscais de um IRA tradicional.
Os limites de contribuição para o SDIRA em 2022 são de US$ 6,000 para indivíduos com menos de 50 anos e de US$ 7,000 para indivíduos com mais de 50 anos. No entanto, é necessário ter renda tributável para contribuir para um IRA, e essa renda não pode ser inferior ao limite de contribuição. Além disso, os limites de contribuição para o IRA começam a ser reduzidos gradualmente com base na sua renda e nos planos de aposentadoria existentes.
Se você ainda não fez todas as suas contribuições de 2022, ficará feliz em saber que tem um tempinho extra para maximizar sua contribuição para o IRA em criptomoedas. De acordo com as diretrizes do IRS (Receita Federal dos EUA), você pode fazer contribuições para o IRA de 2022 até 18 de abril de 2023 e elas ainda serão contabilizadas para o ano fiscal de 2022.
Concluindo!
O prazo para a declaração do imposto de renda é apenas em abril do ano que vem, mas você só tem até o final do ano para tomar algumas providências fiscais. Ao mesmo tempo, é útil começar a temporada de impostos com todos os seus documentos em um só lugar e um contador à disposição. Por fim, nunca é uma má ideia investir o máximo permitido em suas contas IRA de criptomoedas o quanto antes, mesmo que o prazo final seja apenas em abril de 2023.
Se você negocia criptoativos, o ZenLedger pode ajudá-lo a agregar transações, calcular seus ganhos de capital e preencher automaticamente os formulários necessários anualmente. Você pode até mesmo identificar oportunidades de compensação de perdas fiscais ao longo do ano para reduzir sua carga tributária.
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As informações acima são apenas para fins gerais e não devem ser interpretadas como aconselhamento profissional. Por favor, busque aconselhamento jurídico, financeiro, tributário ou de outra natureza específico para a sua situação particular.
