Bitcoin in druge kriptovalute predstavljajo edinstvene izzive v davčni sezoni. Čeprav so v nekaterih pogledih podobne delnicam in obveznicam, obstajajo pomembne razlike, ki lahko pomembno vplivajo na znesek davka, ki ga dolgujete.
Profesionalni računovodje lahko pomagajo pri reševanju teh zapletenosti, vendar je lahko težko najti nekoga s pravimi izkušnjami.
V tem članku si bomo podrobneje ogledali izzive kripto računovodstva, nasvete za iskanje kripto računovodje in kaj morate vedeti, če se odločite, da boste to storili sami.
Izzivi davčnega računovodstva Bitcoina
Bitcoin in druge kriptovalute so lahko zahtevno z računovodskega vidika, še posebej, če nimate izkušenj z drugimi kapitalskimi naložbami (npr. delnicami). Ker davčna uprava ZDA (IRS) poostri ukrepe proti davčnim utajam kriptovalut, je pomembno, da pravilno vložite davčno napoved za morebitne neto kapitalske dobičke ali pa izkoristite morebitne neto kapitalske izgube za izravnavo drugih davčnih obveznosti.
Postopek vključuje nekaj ključnih korakov:
- Zabeležite transakcijeVoditi morate podrobne evidence vseh transakcij s kriptovalutami, vključno s trgovanjem med kriptovalutami, trgovanjem med kriptovalutami in fiat valuto ter vsemi kriptovalutami, prejetimi prek trdih vilic ali drugih transakcij.
- Izračunajte dobiček ali izguboSešteti morate dobiček ali izgubo iz vseh transakcij, opravljenih v davčnem letu, da dobite čisti kapitalski dobiček ali izgubo. Te je treba nadalje razdeliti na kratkoročne in dolgoročne dobičke ali izgube.
- Določite davčno stopnjoZa uporabo pravilnega davka od dohodka od dohodka ali kapitalskega dobička na morebitne neto kapitalske dobičke iz kriptovalut morate določiti svoj dohodninski razred. S tem se izračuna davek na morebitne neto kapitalske dobičke.
- Obvladovanje davčnih izgubUgotoviti morate, ali se lahko neto kapitalske izgube uporabijo za izravnavo drugih dobičkov ali dohodnine. Poleg tega lahko presežne izgube prenesete v naslednje leto, da si po potrebi izravnate prihodnje davke.
Poleg pravilne davčne prijave obstajajo koraki, ki jih lahko sprejmete za proaktivno zmanjšanje davkov. Na primer, pobiranje davčnih izgub vam omogoča, da v tekočem davčnem letu ustvarite izgube, ki vam pomagajo pokriti druge obveznosti iz naslova dohodnine, ne da bi pri tem spremenili celotno sestavo vašega portfelja. To je odlična strategija v letih, ko kriptovalute padajo.
Iskanje davčnega računovodje za Bitcoin
Obstaja nekaj osnovnih korakov, ki jih lahko naredite, da najdete računovodjo, ki je sposoben upravljati vaše transakcije z bitcoini ali drugimi kriptovalutami. Pri sestavljanju seznama potencialnih strank je pomembno poiskati certificiranega Profesionalni računovodjeali pooblaščeni računovodje (CPA), ki so hkrati tudi pooblaščeni zastopniki IRS ali EA, ki vas lahko zastopajo pred IRS.
Oglejmo si štiri ključna področja, ki jih je treba upoštevati pri preverjanju kripto računovodje za pripravo in načrtovanje vaših davkov.
Strokovno znanje o kriptovalutah
Večina računovodij ni dobro seznanjena s kriptovalutami, saj jih večina ljudi ne vključuje v svoje davke. Čeprav so precej podobne drugim kapitalskim sredstvom, kot so delnice ali obveznice, obstajajo nekatere pomembne razlike in nejasnosti, pri katerih je koristno imeti strokovnjaka za to področje.
Tukaj je nekaj vprašanj, ki jih lahko zastavite bodočemu računovodji:
- Koliko davčnih napovedi za kriptovalute ste pripravili v zadnjih treh letih?
- Ste prejeli kakšno specializirano usposabljanje ali certifikate, povezane s kripto davki in računovodstvom?
- Ali mi lahko poveste o nekaterih izkušnjah s pripravo kripto napovedi in opišete postopek?
- Ali je IRS v zadnjih treh letih revidiral katero od vaših kripto strank?
Najboljši način za oceno strokovnega znanja na tem področju je, da računovodja razpravlja o nekaterih konkretnih primerih, kako je pomagal strankam s kriptovalutami. Še posebej bodite pozorni na to, kako opisuje davčno zakonodajo o kriptovalutah in ali je naletel na kakšne zunanje nasvete, kot je na primer izkoriščanje davčnih izgub.
Reference strank
Večina ljudi najde strokovno pomoč prek priporočil, bodisi prek poslovnih kolegov, družine ali prijateljev. Če ste aktivno vključeni v spletno ali lokalno kripto skupnost, boste morda želeli povprašati po priporočilih računovodij, ki so uspešno sodelovali z drugimi.
Če najdete računovodjo na spletu, ga lahko prosite za reference, s katerimi se lahko pogovorite po telefonu. Spletne ocene so lahko koristne, vendar jih je veliko lažje ponarediti, zato jih jemljite z rezervo. Študije primerov so prav tako dobra možnost za tiste, ki upravljajo kripto posel.
Pomoč strankam
Podpora strankam je izjemno pomembna pri davčnem načrtovanju in pripravi. Če je težko dobiti vašega računovodjo, lahko pride do velikih težav, če davčna uprava (IRS) zahteva več informacij ali se odloči za izvedbo revizije. Vaš računovodja mora biti odziven in proaktiven.
Odzivna komunikacija je še pomembnejša pri poslovanju s spletnim ali oddaljenim računovodjo. Imeti morate več načinov za stik z računovodjo, pa tudi cenovno ugodne, hitre in zanesljive načine za pošiljanje pomembnih dokumentov, ne da bi nujno uporabljali drage kurirske storitve čez noč.
Razumni stroški
Priprava davčnih napovedi je morda poceni za tiste z enostavnimi davčnimi napovedmi, vendar lahko trgovanje s kriptovalutami pogosto povzroči visoke stroške priprave davčnih napovedi. Če ste opravili na tisoče poslov, morate vsako posebej dokumentirati na obrazcu IRS 8949, mnogi računovodje pa zaračunavajo po strani ali uri! V nekaterih primerih lahko te stroške znižate tako, da pridete pripravljeni z vnaprej izpolnjenimi davčnimi obrazci.
ZenLedger samodejno uvozi podatke o transakcijah iz menjalnic in denarnic ter predhodno izpolni obrazca IRS 8949 in 1040, priloga D, kar lahko drastično skrajša čas in stroške priprave davčnih napovedi.
Uporaba samostojnega pristopa k davkom na bitcoine
Davki na bitcoin in druge kriptovalute so lahko zahtevni, vendar obstaja veliko novih programskih rešitev, zasnovanih za poenostavitev postopka. Poleg samodejnega uvoza transakcij in predhodnega izpolnjevanja davčnih obrazcev se številne rešitve integrirajo s priljubljeno programsko opremo za pripravo davčnih napovedi za potrošnike, kot je TurboDavek.
Najpogostejše funkcije, ki jih je treba iskati, vključujejo:
- integracijeProgramska oprema se mora integrirati z vsemi kripto menjalnicami in denarnicami, ki jih uporabljate za uvoz transakcij, ter z računovodsko programsko opremo, ki jo uporabljate za pripravo davkov, če je mogoče (npr. TurboTax).
- Pomembni obrazciProgramska oprema bi morala samodejno izpolniti obrazca IRS 8949 in obrazec IRS 1040, priloga D, ki sta dva običajna obrazca, ki ju morate vložiti za trgovanje s kriptovalutami. Poleg tega vam lahko programska oprema pomaga pri izpolnjevanju zahtev FBAR in drugih regulativnih zahtev za mednarodno obdavčitev.
- Vilice in plačilaProgramska oprema bi vam morala omogočiti označevanje airdropov, forkov, plačil in drugih kripto dogodkov, ki bi lahko spremenili vašo davčno obveznost.
Nekatere neobvezne, koristne funkcije lahko vključujejo:
- Pribiranje davčnih izgubProgramska oprema vam bo pomagala ugotoviti, ali obstaja možnost, da v tekočem davčnem letu izkoristite izgube, s katerimi boste poravnali svojo davčno obveznost.
- Integracija CPAProgramska oprema bi lahko omogočila pooblaščenemu računovodji prijavo in dostop do informacij, če se odločite, da boste na koncu najeli nekoga za pomoč v kratkem času.
Začetek obdavčitve Bitcoina
ZenLedger olajša uvoz transakcij s kriptovalutami, izračun dobičkov in dohodka ter samodejno izpolnjevanje davčnih obrazcev, kot sta obrazec IRS 8949 in obrazec 1040 Schedule D, z našimi kalkulator davka na bitcoinDostopate lahko celo do naprednih funkcij, kot sta pobiranje davčnih izgub in integracija CPA, ter še veliko več!
Začnite brezplačno in poglejte, kako enostavno je v resnici!
