Nihče ne mara preplačevati davkov. Če pa transakcije s kriptovalutami ne prijavljate pravilno, lahko to povzroči visoke kazni in obresti s strani davčne uprave (IRS). Na srečo obstaja več korakov, s katerimi lahko zmanjšate svojo davčno obveznost za kriptovalute brez zapletenega računovodstva. Potrebno je le malo načrtovanja in prava orodja; vsako leto lahko prihranite na stotine ali tisoče.
V tem članku bomo obravnavali sedem preprostih korakov za zmanjšanje davkov na kriptovalute in zagotovili, da ne boste plačali več, kot je potrebno.
Osnove davkov na kriptovalute
Davčna uprava ZDA (IRS) za davčne namene kriptovalute obravnava kot premoženje. Ko torej prodate kripto sredstvo, morate določiti nabavno ceno in plačati davek na kapitalski dobiček od morebitnega dobička.
Vsako kripto transakcijo, vključno z nakupno ceno, prodajno ceno, datumom in kapitalskim dobičkom ali izgubo, morate prijaviti na obrazcu 8949. Nato seštejete vsote in končni rezultat prenesete v obrazec 1040 Priloga D, ki se upošteva pri preostalih davčnih izračunih.
Coinbase ali druge ugledne borze vam lahko zagotovijo nekatere potrebne informacije. Če pa uporabljate več denarnic, borz ali protokolov DeFi, postane kronološko združevanje transakcij in ujemanje nakupov s prodajami hitro izziv.
Najlažji način za vložitev davkov je uporaba programske opreme za kriptovalute, kot je ZenLedger – še posebej, če trgujete prek več denarnic ali borz. Programska oprema samodejno združuje transakcije prek teh platform, izračuna vaš kapitalski dobiček ali izgubo in izpolni potrebne obrazce IRS, kar vam prihrani čas in denar.
Zdaj, ko smo obravnavali osnove, si poglejmo nekaj specifičnih strategij, s katerimi lahko vsako leto zmanjšate svojo davčno obveznost.
#1. Zdrži več kot eno leto
Želite znižati davčne stroške za do 12 %? Preprosto je: Preden prodate sredstvo, ga imejte v lasti dlje kot eno leto. S tem boste ustvarili dolgoročne kapitalske dobičke, ki se obdavčijo po nižji stopnji kot kratkoročni kapitalski dobički.
Recimo, da zaslužite več kot 170,000 dolarjev, kar vas potisne v 32-odstotni davčni razred, in se odločite prodati Bitcoin v vrednosti 10,000 dolarjev. Če ste Bitcoin imeli manj kot eno leto in ste ga prodali, boste dolžni plačati 3,200 dolarjev davka na dobiček v višini 10,000 dolarjev. Če pa prodate po Če Bitcoin obdržimo eno leto, se davčni račun zniža na 2,500 dolarjev – kar pomeni prihranek 700 dolarjev oziroma sedem odstotkov.
#2. Izgube zaradi davka na žetev
Nihče si ne želi izgubiti denarja pri naložbah v kriptovalute. Če pa se to zgodi, se prepričajte, da poberite svoje davčne izgubeZ odprodajo izgubljene pozicije lahko realizirate izgubo in jo uporabite za izravnavo drugih kapitalskih dobičkov ali do 3,000 $ rednega dohodka vsako leto. In če je ne morete uporabiti letos, lahko izgubo prenesete v prihodnja leta.
Še bolje, za razliko od borze kripto sredstva ne spadajo pod tako imenovano pravilo »wash sale«, ki vam preprečuje takojšen ponovni nakup sredstva po realizaciji izgube. Torej lahko kovance v svojem portfelju takoj po realizaciji izgube zamenjate. Posledično je smiselno, da vedno iščete priložnosti za izkoriščanje izgub skozi vse leto.
Vendar ni nobenega zagotovila, da bo izkoriščanje davčnih izgub trajalo za vedno. Pravzaprav Bidenovo nov proračunski načrt bi lahko zaprla vrzel v zakonu o pobiranju davkov od kriptovalut, če bi bila odobrena.
#3. Prodajajte v letih z nizkimi dohodki
Vaša davčna stopnja je običajno odvisna od vašega dohodka. Drug način za zmanjšanje davčne obremenitve je torej prodaja v letih z nizkimi dohodki, ko je vaša davčna stopnja nižja – zlasti ko gre za kratkoročne kapitalske dobičke.
Na primer, recimo, da je december in imate pozicijo v Ethereumu, ki jo imate že šest mesecev. Če nameravate naslednje leto zaslužiti manj (morda se upokojujete ali menjate službo), lahko s prodajo počakate do 1. januarja, da dosežete nižjo davčno stopnjo.
#4. Uporabite SDIRA
Večina individualnih pokojninskih računov (IRA) in drugih pokojninskih računov ne dovoljuje kriptovalut. Vendar pa določena vrsta IRA, samostojno upravljana IRA ali SDIRA, to dovoljuje. držanje kriptovalut v SDIRA, lahko odložite davke, dokler ne prodate ali takoj plačate davkov, in se tako izognete davku od morebitnih kapitalskih dobičkov.
SDIRA ponujajo enake davčne ugodnosti kot običajni IRA, vendar sta njihova vzpostavitev in delovanje sčasoma lahko dražja. Zato je pogovor z davčnim strokovnjakom ključnega pomena za ugotovitev, ali je primeren za vašo situacijo.
#5. Podarite kriptovaluto družini
Mnogi ljudje na neki točki finančno podpirajo svoje otroke ali druge družinske člane. Vendar darovanje kriptovalut namesto gotovine vam lahko pomaga znižati davčni račun in nuditi enako podporo.
Davčna uprava ZDA (IRS) posameznikom dovoljuje, da podarijo do 15,000 dolarjev na delnico na prejemnika, ne da bi pri tem morali plačati davek na darilo. Seveda obstaja nekaj pravil. Na primer, če podarite kriptovalute otrokom, mlajšim od 18 let, morate še vedno plačati davek na kapitalski dobiček, saj IRS to vidi kot poskus davkoplačevalcev, da izkoristijo vrzel v zakonu. Zato se pred uporabo strategije posvetujte z davčnim strokovnjakom.
#6. Donirajte kriptovalute v dobrodelne namene
Ali donirate v dobrodelne namene? Če da, donacija vaših kripto sredstev namesto denarja vam lahko pomaga uresničiti podvojila davčna olajšava.
Če davčno napoved razčlenite, lahko odštejete dobrodelne prispevke, in Od povečanja vrednosti doniranih sredstev ne boste dolžni plačati davka na kapitalski dobiček. Hkrati dobrodelni organizaciji ne bo treba plačati davka na kapitalski dobiček, zato je to obojestransko koristno za obe strani.
#7. Preselite se v jurisdikcijo z nizkimi davki
Delo na daljavo je selitev naredilo bolj obvladljivo kot kdaj koli prej. Nekatere selitve pa lahko znatno zmanjšajo vašo davčno obremenitev – zlasti kar zadeva kripto sredstva.
Aljaska, Tennessee, Wyoming, New Hampshire, Florida, Južna Dakota, Teksas, Nevada in Washington nimajo državnega davka na dohodek. Glede na to, od kod se selite, vam lahko to prihrani na tisoče dolarjev letno. Kljub temu pa države, kot je New Hampshire, še vedno obdavčujejo nekatere obresti, obstajajo pa tudi druge izjeme. Zato je bistveno, da pred pakiranjem opravite skrbni pregled.
Bottom Line
Davki na kriptovalute se lahko hitro seštejejo in zmanjšajo vaše donose, vendar obstajajo koraki, s katerimi lahko zmanjšate davčno breme. Medtem ko so nekatere strategije preproste (kot je daljše posedovanje sredstev), izkoriščanje davčnih izgub in druge napredne tehnike zahtevajo nekaj orodij in načrtovanje.
Poleg teh nasvetov za potrošnike lahko rudarji kriptovalut, izvajalci NFT in druga podjetja zmanjšajo svoje davčne obveznosti z izkoriščanjem davčnih olajšav in upoštevanjem številnih istih nasvetov, o katerih smo razpravljali zgoraj.
Če kupujete, prodajate ali trgujete s kriptovalutami, vam lahko ZenLedger pomaga združiti transakcije med borzami, izračunati kapitalski dobiček ali izgubo in ustvariti davčne obrazce, ki jih morate vložiti.
»To gradivo je pripravljeno zgolj v informativne namene in se ne sme razlagati kot strokovni nasvet. Prosimo, poiščite neodvisen pravni, finančni, davčni ali drug nasvet, specifičen za vašo posebno situacijo.«
