Podaljšan rok za oddajo davčnih napovedi za leto 2019 se hitro izteka. Med pripravo davčnih napovedi je pomembno, da ne pozabite prijaviti svojih kriptovalutnih transakcij, da se izognete dragim obrestim in kaznim. Prav tako bi morali začeti razmišljati o ukrepih za znižanje davkov za leto 2020.
Oglejmo si, zakaj in kako slediti kripto transakcijam za davčne namene, kaj storiti, če ste jih pozabili prijaviti, in ukrepe, ki jih lahko sprejmete za znižanje davčnega računa za leto 2020.
Zakaj bi morali prijaviti transakcije s kriptovalutami
Skušnjava je, da se izognemo plačilu davkov na kripto transakcije. Navsezadnje jih je že po naravi težko izslediti in morda boste dolžni plačati davek na transakcije med kriptovalutami, pri katerih sploh niste ustvarili denarnega dobička! Credit Karma poročala, da je bilo leta 2018 le 0.04 % njenih davčnih napovedi povezanih s kriptovalutami.
Davčna uprava ZDA (IRS) se je zavedala težave in poslala opozorilna pisma več kot 10,000 davkoplačevalcem s kriptovalutnimi transakcijami, ki morda lani niso prijavili dohodka in plačali davkov. Agencija je uvedla tudi nov vprašalnik za individualne davčne napovedi, ki posebej sprašuje o virtualnih valutah.
V Prilogi 1 k obrazcu 1040 iz leta 2019 je zapisano: »Ali ste kadar koli v letu 2019 prejeli, prodali, poslali, zamenjali ali kako drugače pridobili kakršen koli finančni delež v kateri koli virtualni valuti?«.
Neprijava davkov lahko povzroči zamudo in obresti od dohodka, ki ga niste prijavili. V najbolj skrajnih primerih se lahko soočite z zaporno kaznijo in globo do 250,000 dolarjev. Tveganje za revizijo je za večino ljudi nizko, vendar so stroški, če vas ujamejo, visoki, večina ljudi pa dolguje minimalne davke.
Če imate v tem letu več kot 20,000 USD bruto prodaje kriptovalut in več kot 200 transakcij, boste od svoje kripto borze verjetno prejeli obrazec 1099-K. Ti dobički so bili že prijavljeni davčni upravi (IRS), kar pomeni, da jih morate prijaviti v davčni napovedi, da se izognete neizogibno globe in kazni.
Kako poenostaviti pripravo davčne napovedi za kriptovalute
Mnogi ljudje, ki sami pripravljajo davčne napovedi, morda ne vedo, kako evidentirati transakcije s kriptovalutami – še posebej, če nimajo izkušenj s transakcijami z delnicami.
Če uporabljate TurboTax, boste morda želeli razmisliti o programski opremi za kriptovalute, ki se integrira s priljubljeno rešitvijo za pripravo davčnih napovedi. ZenLedger bo samodejno združil vaše transakcije med borzami in denarnicami, izračunal vaše kapitalske dobičke/izgube, samodejno izpolnil potrebne davčne obrazce IRS in jih poslal TurboTaxu.
ZenLedgerjeva nova brezplačna raven pomeni, da lahko brezplačno pripravite svoje davke, če imate 25 ali manj transakcij. Če imate trgovanje z maržo, transakcije ICO ali druge zapletene davčne zadeve, lahko uporabite naprednejše pakete, da zagotovite, da je vse v redu, da se zaščitite med revizijo.
Te programske rešitve so lahko koristne tudi, če sodelujete z računovodjo. Namesto da računovodji plačujete na uro za izračun stroškovne osnove, jim lahko zagotovite potrebne obrazce, ki jih ustvari ZenLedger ali druga rešitev, in jih preprosto vnesete v podatke.
Poleg zmanjšanja stroškov priprave davčne napovedi programska oprema za kriptovalute zagotavlja, da je vse natančno in utemeljeno v primeru revizije. Natančno lahko vidite, kako je bila izračunana stroškovna osnova za vsako transakcijo, in se izognete kaznim in obrestim, ki lahko nastanejo zaradi napak v vaših davčnih napovedih.
Poročanje o dohodku od kriptovalut
Recimo, da ste leta 2018 imeli dohodek od kriptovalut, ki ga iz kakršnega koli razloga niste prijavili.
Ali naj ta dohodek prijavim v letu 2019? Kako slediti kripto transakcijam za davke?
Davčna uprava ZDA (IRS) lahko za pregon primerov davčne utaje uporabi postopek do treh let nazaj. Če ugotovijo kakršne koli neskladnosti, lahko za izterjavo dolga uporabijo postopek do šestih let ali več. Morda boste morali plačati kazni in obresti za vse pretekle dolgovane davke, kar lahko v več letih nabere ogromne zneske.
Za prijavo preteklih dohodkov lahko storite nekaj korakov, da se v prihodnosti izognete težavam:
- Določite, koliko dolgujeteProgramska oprema za kripto davek omogoča enostavno pridobivanje zgodovinskih transakcij med borzami in denarnicami ter izračun zneska dolga.
- Spremenite svojo davčno napovedIzpolnite obrazec 1040X, Spremenjena davčna napoved za posameznike v ZDA, z novim dohodkom.
- Pošljite svojo popravljeno napovedSpremenjeno davčno napoved pošljite davčni upravi ZDA (IRS) skupaj z vsemi potrebnimi podpornimi obrazci in dokumentacijo. Če dolgujete davek, priložite plačilo k napovedi.
Vedno je dobro popraviti morebitne napake, preden v prihodnosti postanejo še dražje. Čeprav je možno, da jih davčna uprava (IRS) nikoli ne odkrije, so stroški, če jih odkrije, zelo visoki in običajno odtehtajo koristi.
Prihranite pri davčni napovedi za kriptovalute naslednje leto
Večina ljudi pomisli na davke le enkrat letno, ko so zapadli, vendar se splača razmišljati o davkih skozi vse leto.
Izkoriščanje davčnih izgub je eden od načinov, kako zdaj ukrepati in prihraniti pri davkih za leto 2020. Z izkoriščanjem davčnih izgub takoj lahko izravnate kapitalske dobičke in do 3,000 $ rednega dohodka za davčno leto 2020. Najboljše pri tem je, da lahko takoj ponovno vzpostavite alokacije portfelja.
Drug odličen način za zmanjšanje stresa v davčni sezoni je prodaja dela vaših kripto transakcij v gotovino za kritje davkov. Na ta način se nikoli ne znajdete v situaciji, ko kripto transakcije ustvarijo velik kapitalski dobiček, ki izgine, preden lahko realizirate denarne dobičke.
Bottom Line
Podaljšan rok za oddajo davčnih napovedi za posameznike se hitro izteka. Če imate v tem letu transakcije s kriptovalutami, jih je pomembno prijaviti in plačati davke od morebitnih dobičkov. Prav tako morate prijaviti morebitne izgube, ki bi lahko izravnale del vašega obdavčljivega dohodka (in pobrale izgube v letu 2020).
ZenLedger poenostavlja postopek priprave kripto davka z avtomatskim združevanjem transakcij, izračunom kapitalskega dobička ali izgube in samodejnim izpolnjevanjem priljubljenih obrazcev IRS. Lahko ga celo integrirate s TurboTax.
