Да ли сте се бавили криптовалутама? Ако је одговор да, вероватно већ знате да дугујете порез на криптовалуте Пореској управи САД (IRS).
Порески обвезници могу да поднесу своје пореске пријаве за 2022. годину до рока, који је 18. април ове године. Међутим, ако то не учините, биће вам наплаћене казне ако платите порез након рока за плаћање пореза на криптовалуте. Ако и даље нисте сигурни како се криптовалуте опорезују, који су опорезиви догађаји и како се можете припремити за плаћање пореза пре рока за плаћање пореза који је одредио Пореска управа (IRS), овај чланак је баш за вас!
Како се опорезује криптовалута у САД?
Пореска управа САД (IRS) је 2014. године издала Обавештење 2014-21, у којем се наводи да се виртуелна валута класификује као имовина у пореске сврхе. Израз „виртуелна валута“ IRS користи за идентификацију различитих врста конвертибилне виртуелне валуте која се користи као средство трговине, као што су криптовалуте.
Виртуелна валута је дигитална верзија вредности која служи као монетарна јединица, мера вредности и средство размене, али није репрезентација америчког долара или било које друге фиат валуте.
Опорезиви и неопорезиви догађаји
Пошто нису сви крипто догађаји табеларни, ево свеобухватне листе неколико опорезивих и неколико неопорезивих догађаја како бисмо боље разумели концепт:
У крипто свету постоје четири врсте опорезивих догађаја:
- Продаја криптовалута за фиат валуту (BTC у USD, ETH у GBP)
- Трговање криптовалутама (BTC за ETH, размене сличних валута нису дозвољене)
- Куповина производа или услуге криптовалутом
- Примање криптовалуте као последица форка, рударења, аирдропа, стејкинга или трговине робом или услугама (укључено као приход)
Постоји и неколико догађаја са криптовалутама који се не опорезују:
- Куповина криптовалута фиат валутом
- Донирање биткоина непрофитној организацији 501(c)(3) (на основу преноса)
- Поклањање криптовалуте (до 15 хиљада долара уз могућност преноса)
- Пренос криптовалуте из једног вашег новчаника у други (самостални трансфер)
Пошто је криптовалута опорезива, морамо разумети како се порез обрачунава јер се приближава рок за плаћање пореза Пореске управе САД (IRS).
Процена пореза пре рока за порез на криптовалуте од стране Пореске управе САД (IRS) у 2023. години
Ако продате имовину ради остваривања профита, можда ћете морати да платите порез на капиталну добит. Биће вам потребан датум куповине криптовалуте, датум продаје, замене или на други начин одлагања и основа трошкова да бисте утврдили тачан добитак или губитак (износ који сте платили плус трансакционе накнаде).
Краткорочни капитални добици су профити остварени продајом имовине која се држи годину дана или мање, и опорезују се по истој стопи као и редован приход, која може да се креће од 10% до 37%.
| Пореска стопа | Сингле филер | Вјенчани заједнички | Ожењен подношењем одвојено | Глава домаћинства |
|---|---|---|---|---|
| 100% | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ |
| 100% | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ |
| 100% | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ |
| 100% | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ |
| 100% | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ |
| 100% | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ |
| 100% | $ КСНУМКС и горе | $ КСНУМКС и горе | $ КСНУМКС и горе | $ КСНУМКС и горе |
Дугорочни добици, с друге стране, опорезују се на имовину која се држи дуже од годину дана и опорезују се по стопи од 0%, 15% или 20%, на основу вашег опорезивог разреда прихода и статуса подношења пореске пријаве.
| Пореска стопа | Сингле филер | Вјенчани заједнички | Ожењен подношењем одвојено | Глава домаћинства |
|---|---|---|---|---|
| 0% | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ |
| 100% | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ |
| 100% | $ КСНУМКС или више | $ КСНУМКС или више | $ КСНУМКС или више | $ КСНУМКС или више |
Пример
Претпоставимо да сте купили криптовалуту за 5,000 долара у децембру 2021. и продали је за 8,000 долара у фебруару 2022. године. Краткорочна стопа пореза на капиталну добит примењивала би се на капиталну добит од 3,000 долара.
Морате пријавити свој губитак или добитак у Прилогу Д Обрасца 1040 након што сте их проценили у Обрасцу 8949. Пореску пријаву ћете поднети пре рока за порез на криптовалуте, 18. априла.
Шта треба да пријавите пре рока за пореску пријаву IRS-а у 2023. години?
Када се догоде одређени опорезиви догађаји, као што су следећи, потребно је пријавити:
- Заменом једне криптовалуте за другу можете остварити профит
- Криптовалута се замењује за фиат валуту коју издаје влада
- Куповина производа или услуга криптовалутама (као што је плаћање грицкалица или Тесле криптовалутом)
Како се припремити за рок за порез на криптовалуте од стране Пореске управе САД (IRS) у 2023. години?
Како се приближава рок за подношење пореске пријаве Пореској управи САД (IRS), време је да завршите са плаћањем пореза на криптовалуте за 2021. годину.
Ево како то можете да урадите!
- Не изостављајте ниједну трансакцију
Ако ускратите информације о својим порезима, ризикујете да се суочите са казнама, наметима и, у најгорем случају, оптужбама за утају пореза.
Пореска управа САД (IRS) сугерише да појединци који не поднесу пријаву неће моћи да се позивају на незнање изменама Обрасца 1040. Овај образац укључује директно питање са да или не о томе да ли сте примили, продали, заменили или одложили криптовалуте.
- Организујте своје записе
До отприлике 2023. пореске године, берзе криптовалута неће бити обавезне да пореским обвезницима достављају обрасце 1099-Б, популарно познате као резимеи пореских извештаја. Као резултат тога, трговци су одговорни за вођење детаљне евиденције о својим активностима.
Многе крипто берзе вам нуде извоз историје трансакција, што вам може поједноставити израчунавање добитака и губитака, порески софтвер (као што је ZenLedger) или пореског стручњака. Међутим, ако обављате трговину ван берзе, можда ћете морати да издвојите више времена за истраживање.
ЗенЛеџер је лако један од најкориснијих софтвера током пореске сезоне. То је... софтвер за опорезивање криптовалута што вам олакшава подношење пореске пријаве агрегирањем информација са многих берзи и израчунавањем ваших пореза.
Интеграција ZenLedger-а са преко 500+ крипто берзи и новчаника Олакшава вам увоз записа свих трансакција које сте обавили. Аутоматски израчунава порезе на основу трошкова и фер тржишне вредности. Поред тога, можете проценити и све старије пореске приходе од криптовалута, укључујући рударење, стејкинг, позајмљивање и поклоне, као и бонусе на размени попут аирдропова и форкова.
Последњи корак у организовању ваших крипто записа помоћу ZenLedger-а је преглед ваших извештаја и двострука провера тачности. Сада можете да преузмете и поднесете типичне документе IRS-а као што су Образац 8949, Прилог 1, Прилог D и други.
- Убирање порезних губитака
Убирање порезних губитака је стратегија за смањење износа плаћеног пореза компензацијом капиталних добитака од капитала са капиталним губицима.
Ако прошле године нисте користили технике за уштеду пореза, као што су давање или донирање, али сте ипак претрпели губитке, још увек имате времена да смањите свој порески рачун. Ако су ваши нето губици премашили ваше нето добитке, можда ћете моћи да одбијете до 3,000 долара тих губитака од пореза, баш као и код акција.
Алат за прикупљање пореских губитака ZenLedgers вам омогућава да знате колико нереализованих капиталних губитака имате у свакој врсти токена. Када видите овај преглед, можете одлучити да ли желите да остварите губитак. Можете одлучити на којим токенима желите да остварите губитак и за колико. Сазнајте више у нашем Комплетан водич за сакупљање пореских губитака
- Ангажујте овлашћеног рачуновођу (CPA)
Размислите о сарадњи са пореским стручњаком који се стручи за криптовалуте ако је ваш случај компликован. Они вас могу провести кроз многе рачуноводствене процедуре за усклађивање ваших добитака и губитака које Пореска управа дозвољава и помоћи вам да одлучите која је најбоља за вас. ЗенЛеџер вас може повезати са пореским стручњаком фокусираним на криптовалуте путем нашег професионално припремљени плановиИли, алтернативно можете…
- ... Користите онлајн порески софтвер
Просечан порески обвезник поседује три до пет новчаника и берзи. Због тога је усклађивање трошковне основе на различитим платформама теже.
Ако сте чест трговац, може бити вредно инвестирати у софтвер попут ЗенЛеџера, који вам омогућава да пратите своје трансакције.
Резиме
Рок за плаћање пореза у САД, 18. април, брзо се приближава!
Иако већина људи плаћа порез само једном годишње, и даље постоје начини за уштеду током целе године. Користећи ZenLedger, можете научити како да избегнете плаћање пореза на криптовалуте тако што ћете препознати могућности за остваривање губитака пореза током целе године, смањити пореско оптерећење и платити порез пре рока за плаћање пореза на криптовалуте 2022. године.
Такође би требало да се консултујете са овлашћеним рачуноводственим стручњаком (CPA) како бисте утврдили најприкладнији рачуноводствени систем и ентитет компаније за ваше околности.
ЗенЛеџер вам може помоћи да лако израчунате порезе на криптовалуте, а такође вам може пронаћи могућности да уштедите новац и паметније тргујете. Започните бесплатно одмах или сазнајте више о нашим планове припремио порески стручњак!
Одрицање од одговорности: Овај материјал је припремљен само у информативне сврхе и није намењен пружању пореских, правних или финансијских савета. Требало би да се консултујете са својим пореским, правним и рачуноводственим саветницима пре него што се упустите у било какву трансакцију.
