Hur man förbereder kryptoskatter: En komplett checklista för förberedelse av kryptoskatt

Varje år samlar skattebetalare i hela USA in och registrerar sina inkomster och rapporterar dem till IRS (Internal Revenue Service). Medan tre fjärdedelar av skattebetalarna får en skattedeklaration, är stressen i samband med att samla in skattedokument och kvitton från arbetsgivare, finansinstitut och andra ofta tillräckligt för att orsaka oro.

Dessa känslor av stress och ångest förstärks ytterligare av kryptovalutaanvändare, handlare och investerare eftersom de är ansvariga för att redovisa kapitalvinster på virtuell valuta tillsammans med traditionell inkomst. Efter att ha lagt till en kryptofråga på blankett 1040 är det tydligt att IRS ökar sina ansträngningar att samla in skatt på digitala tillgångar, även om deras vägledning i bästa fall har varit förvirrande. Många skattebetalare är oroliga för att korrekt rapportera kryptoinkomster i sina deklarationer.

Låt oss ta en titt på hur du kan förbereda dig för kryptoskattesäsongen som kryptohandlare eller investerare, inklusive en checklista för kryptoskatteförberedelser.

Skatter på kryptovalutor: En kort introduktion till skatter på kryptovalutor

IRS behandlar kryptovalutor som egendom, vilket gör dem mer som en aktie än en valuta, ur skattesynpunkt. Skattebetalare är skyldiga att rapportera eventuella kapitalvinster eller förluster från kryptovalutatransaktioner – inklusive kommersiella transaktioner (t.ex. att köpa en kopp kaffe med Bitcoin) – och betala skatt på eventuella nettokapitalvinster för året, vilket gör det till en skattepliktig händelse.

Det finns några viktiga saker att tänka på när du deklarerar din kryptovalutaskatt:

• Kostnadsbas: Kostnadsbasen är det belopp du betalade för att förvärva kryptotillgången i amerikanska dollar. Om du köpte en kryptovaluta med en annan kryptovaluta måste du fastställa värdet av transaktionen i amerikanska dollar vid den tidpunkt då den ägde rum.
• Kapitalvinster eller -förluster: Kapitalvinsten eller -förlusten är skillnaden mellan anskaffningsvärdet och försäljningsintäkterna i amerikanska dollar (t.ex. en transaktion med en kostnadsbasis på 20 USD och försäljningsintäkter på 100 USD resulterar i en kapitalvinst på 75 USD efter avgifter).
• SkattetabellHur mycket kapitalvinstskatt du ska betala beror på din skatteklass och innehavstid. Om du hade en kryptotillgång i mer än ett år innan du sålde den, är du föremål för långsiktig kapitalvinstskatt. Tillgångar som innehas i mindre än ett år är föremål för högre kortsiktiga kapitalvinstskattesatser motsvarande vanliga inkomstskatteklasser.
• Kapitalvinster och -förluster rapporteras på IRS-blankett 1040, schema D, och blankett 8949.

Zen Ledger Eftersom programvara för kryptoskatt är det det enklaste sättet att aggregera transaktioner, beräkna kapitalvinster och -förluster och korrekt fylla i skatteblanketter. Förutom att förenkla dessa processer kan programvara för kryptoskatt hjälpa dig att identifiera sätt att minska skatter genom skatteförlustindrivning och tillhandahålla en försvarbar revisionslogg i händelse av frågor från IRS.

Kom igång med ZenLedger gratis!

Så här förbereder du dina kryptoskatter: Checklista för kryptoskatt

Skattesäsongen är en stressig tid för alla. Förutom att ordna årsskiftets skatteblanketter måste handlare och investerare fatta flera beslut för att optimera sina skatter, såsom att omformulera IRA-bidrag eller realisera orealiserade förluster. Bristen på vägledning från IRS om vissa kritiska kryptofrågor förvärrar dessa stressnivåer.

Du kan förbereda dig på deklarera dina kryptoskatter genom att samla några viktiga punkter enligt följande:

• Lista dina kryptobörser och plånböckerMånga kryptohandlare och investerare innehar tillgångar på olika utbyten och plånböcker. När du fastställer kostnadsbasen måste du beakta transaktioner från alla källor, så det är bra att ha en lista över börser och plånböcker som du har använt under året för avstämning.
• Registrera alla mottagna kryptovalutor som inkomstDe som tjänar kryptovaluta bör ha en detaljerad förteckning över hur mycket de mottagit och när de mottagit det. Förutom arbetsgivare kan andra inkomstkällor vara aktuella. crypto mining eller DeFi-plattformar som betalar ut ränta i form av krypto.
• Lista alla kryptodonationerDonationer gjorda i kryptovalutor är avdragsgilla på samma sätt som aktier. Förutom att avskriva värdet av donationen behöver du inte betala skatt på eventuella kapitalvinster som uppkommit över tid. För register över donationer för att säkerställa att du drar nytta av båda dessa faktorer.
• Spara kvitton från airdrops och forks: airdrops och gafflar har sina egna unika skattekonsekvenser och det är viktigt att se till att du har en korrekt inkomstkälla för kostnadsberäkningar.
• Registrera alla kryptovalutor som mottagits som gåvaDe flesta gåvor är inte skattepliktiga, men det finns inget sätt att enkelt skilja gåvor från andra kryptotransaktioner när man tittar på sina register. Genom att registrera gåvor kan du säkerställa att du inte betalar skatt på dem.
• Samla IRS-blanketterna Schedule D och 8949De flesta skattebetalare behöver bara rapportera kryptoskatt på IRS-blankett 1040, schema D, och blankett 8949. Dessutom måste du ange att du har gjort transaktioner med kryptovalutor högst upp på blankett 1040. Ytterligare blanketter och upplysningar kan krävas om du har internationella konton.

IRS rekommenderar också att du för specifika register över transaktioner:

• Datum och tidpunkt då varje kryptovaluta förvärvades.
• Basen och det rättvisa marknadsvärdet för varje kryptovaluta vid tidpunkten för förvärvet.
• Datum och tidpunkt då varje kryptovaluta såldes, utbyttes eller avyttrades.
• Det rättvisa marknadsvärdet för varje kryptovaluta vid försäljning, utbyte eller avyttring och summan av pengar eller värdet av egendom som erhållits för varje kryptovaluta.

Även om dessa register är avgörande under varje skattesäsong, bör du spara dem i minst sex år ifall IRS återkommer och granskar tidigare skattedeklarationer. Många börser har kundregister arkiverade, men de kan stänga ner när som helst, så det är viktigt att ladda ner säkerhetskopior av transaktionsregister eller lagra dem med dedikerad programvara för kryptoskatt. 

Tips för skattebesparingar inom kryptovaluta

Många kryptoanvändare, handlare och investerare har gjort betydande vinster. Det är faktiskt just därför att IRS är så intresserade av att upprätthålla betalningar! 

Nu när du har lärt dig hur du ska deklarera dina kryptoskatter finns det flera helt lagliga strategier som du kan använda för att minska din skattebörda samtidigt som du är på IRS goda sida och minimerar din revisionsrisk.

Så här kan du spara pengar på dina kryptoskatter:

• Öka din innehavstid för lägre kapitalvinsterSkattesatserna för kapitalvinster är lägre för tillgångar som innehafts i mer än ett år än de som innehafts i mindre än ett år.
• Använd rätt redovisningsmetodDen redovisningsmetod du använder (t.ex. FIFO, LIFO, etc.) kan ha en betydande inverkan på dina skattesatser. Generellt sett har FIFO de lägsta skattesatserna eftersom du säljer dina äldsta positioner först.
• Skattemässig skördeförlustSkatteförlustutvinning innebär att sälja orealiserade förluster för att redovisa förlusten under innevarande skatteår och sedan ersätta kryptovalutan i din portfölj för att minska ditt innevarande års skattebörda.
• Donera kryptoKryptovalutadonationer är inte föremål för kapitalvinstskatt och du kan skriva av hela värdet av donationen. Det kan vara ett bra sätt att stödja en sak du älskar samtidigt som du minskar din skattebörda.

The Bottom Line 

Skattesäsongen är en stressig tid för många amerikaner, och vi förstår att du som kryptoanvändare, handlare eller investerare kan känna ännu större oro – men vi hoppas att vår checklista och guide om hur du förbereder din kryptoskatt kommer till undsättning! 

Med IRS som slår ner på utrymmet har det aldrig varit viktigare att se till att du förbereder dina skatter korrekt, även om det inte betyder att du ska lämna möjligheter att minska din skattebörda på bordet.

‍

ZenLedger beräknar enkelt dina kryptoskatter och hittar även möjligheter för dig att spara pengar och handla smartare. Kom igång gratis nu eller lär dig mer om vår skatteexpertförberedda planer!