Kryptovaluta, som en gång ansågs vara valutans vilda västern, har nu anslutit sig till traditionella former av förmögenhet som egendom, aktier och inkomster från arbetsgivare, och beskattas och regleras nu av IRS. Detta har lett till viss förvirring kring skattepraxisen på olika kryptovalutaplattformar, vilket har lett till en av de vanligaste frågorna om beskattning och kryptovaluta: Rapporterar Coinbase till IRS?
Eftersom det fortfarande är ett så nytt och spännande företag råder det en viss förvirring kring hur man rapporterar vinster och förluster från kryptoförsäljning. Det är otroligt viktigt att spåra och rapportera alla kryptovalutatransaktioner för att undvika tillslag från kryptovalutaplattformar och IRS.
Den stora frågan: Rapporterar Coinbase till IRS?
Svaret? Ja. Coinbase, den ledande kryptovalutabörsen i USA, började skicka in 1099-formulär till IRS och enskilda användare under 2017. Även om företaget framstår som en av de säkraste och tryggaste plattformarna för försäljning och handel med kryptovaluta, har det tidigare stött på bråk med IRS.
År 2018 lämnade IRS in en stämningsansökan mot Coinbase i ett försök att identifiera 13 000 kunder som kan ha underrapporterat sina kryptovalutavinster. Året därpå skickade IRS över 10 000 brev till skattebetalare som misstänktes för att ha underrapporterat sina kryptovalutaskulder. År 2018 uppskattade myndigheten att över 11 miljarder dollar i skatter inte rapporterades från kryptovalutatransaktioner.
Allt detta menar att Coinbase tar skatterapportering på största allvar – och det bör du också. Fortsätt läsa den här guiden för att lära dig mer om Coinbase skatterapportering, Coinbase skattedokument, vad du ska göra med ett 1099-formulär och hur du kan hantera skatter på alla dina kryptoinkomster som görs på Coinbase.
Coinbase skatterapportering: När rapporterar Coinbase skatter till IRS?
Coinbase-skatterapportering sker före den årliga skattesäsongen, och skatter på kryptovalutatransaktioner förfaller samtidigt som inkomstskatter.
Coinbase 1099-MISC-formulär
1099-blanketter används för att rapportera all inkomst som inte kommer från en arbetsgivare. Om du undrar om Coinbase kommer att skicka dig 1099 när det gäller kryptovalutavinster och -förluster, så kommer de garanterat att göra det om du: har ett coinbase.com-konto, har tjänat över 600 dollar i kryptovaluta från Coinbase Earn, USDC Rewards och/eller Staking, och är ansvarig för att betala amerikanska skatter.
Så även om svaret på frågan om Coinbase rapporterar till IRS är att ja, det gör de verkligen, måste det noteras att de formulär som Coinbase rapporterar till IRS endast ger en allmän översikt över den totala inkomsten från kryptovalutatransaktioner. Det är upp till individen att tillhandahålla specifika detaljer kring varje transaktion. För att säkerställa att du anger korrekta uppgifter, se till att noggrant spåra och registrera alla transaktioner, försäljningar och utbyten.
Det är viktigt att notera att även om du inte får ett 1099-MISC-formulär är du fortfarande ansvarig för att rapportera dina vinster och förluster till IRS.
1099-K
Fram till 2021 rapporterade Coinbase 1099-K-blanketter till IRS och till användare som genomförde över 200 affärer med ett totalt värde lika med eller större än 20 000 dollar, och som var ansvariga för att betala amerikanska skatter. Dessa blanketter rapporterade aggregerade data kring transaktioner, snarare än specifika transaktioner, och togs bort av företaget i slutet av 2020.
Hur beskattas kryptovaluta?
Kryptovaluta kategoriseras som egendom enligt federala skattelagar, vilket innebär att den beskattas som en kapitaltillgång när Coinbase eller andra plattformar rapporterar till IRS – mycket likt hur du rapporterar och beskattas på aktier.
Enkelt uttryckt, när skattesäsongen kommer är du skyldig skatt på eventuell värdeökning och kan skriva av eventuell värdeminskning. Om du köper Bitcoin som är värderad till 10 000 dollar och säljer den för 20 000 dollar, då är du skyldig kapitalvinstskatt på vinsten på 10 000 dollar. Den exakta skattesatsen beror på om vinsten är långsiktig eller kortsiktig, och din totala inkomstskatteklass.
Omvänt, om du köper Bitcoin till ett värde av 20 000 dollar och säljer det för 10 000 dollar, kan du skriva av upp till 3 000 dollar för att kompensera för andra vinster på din skatt.
Om du regelbundet handlar med eller säljer kryptovaluta och har ett betydande antal transaktioner inom området rekommenderar vi att du anlitar en skatteexpert som är specialiserad på kryptovaluta för att säkerställa att dina Coinbase-skatter rapporteras korrekt.
För dig med enklare skatter rekommenderar vi att du använder ett program som TurboTax för att hjälpa dig med processen. ZenLedger integreras med ditt TurboTax-konto för att importera transaktioner mellan flera plånböcker och börser för en enkel och effektiv upplevelse. Om du har några frågor är du välkommen att kontakta oss på [e-postskyddad]Vi hjälper dig gärna!
Utfärdar Coinbase blankett 1099-K?
Före 2021 utfärdade Coinbase blankett 1099-K till sina användare om:
- De var Coinbase Prime-kunder eller Coinbase Pro-kunder
- De genomför mer än 200 affärer med ett totalt värde på 20 000 dollar eller mer.
- De var skattskyldiga i USA
Förutsatt att en skattebetalare uppfyller alla dessa krav skickade COinbase blanketten 1099-K till dem samt IRS. Börsen slutade skicka dessa blanketter till sina kunder efter 2020.
Vad ska man göra om man får en skatteblankett från Coinbase?
Om du får en skatteblankett från Coinbase, så här visar du inkomsten på 1099-MISC:
Egenföretagare: En egenföretagare vars kryptoverksamhet är en del av deras verksamhet måste rapportera sin Coinbase på Schedule C.
Anställd: En anställd skattebetalares inkomst från Coinbase måste rapporteras i bilaga 1 som "Övrig inkomst".
Formulär 1099-MISC innehåller inte relevant information för beskattning, såsom avyttring eller försäljning av kryptotokens mot fiatvaluta. Du måste manuellt fastställa skatteskulden för dessa affärer.
Det är här ZenLedger kan hjälpa till med Coinbase IRS-rapportering. ZenLedger kan integreras med Coinbase och få åtkomst till fullständiga register över dina affärer. När du har importerat alla dina transaktioner från andra plånböcker och börser kan du skapa din skatterapport med ett enda klick.
Utfärdar Coinbase blankett 1099-B?
Coinbase skickar för närvarande inte blankett 1099-B till sina användare. Det kan dock komma att ändras från och med år 2024 eftersom den amerikanska infrastrukturlagen från 2021 kräver att börser som Coinbase skickar blankett 1099-B till både skattebetalarna och skattemyndigheten.
Hur kommer Coinbase Form 1099-B att påverka investerare?
Formulär 1099-B kan innebära vissa utmaningar för Coinbase-användare. Anledningen är kryptovalutans enkla överföringsförmåga. Handlare och investerare överför sina tokens ofta mellan olika börser och plånböcker. Därför är det utmanande för börser att ge korrekt skatterapportering till sina kunder.
Låt oss förstå detta med ett exempel.
Ross köper värt 10 000 dollar Bitcoin från BlockFi och flyttar den sedan till Coinbase. I det här scenariot känner Coinbase inte till Ross ursprungliga kostnadsbas. Därför kan Coinbase inte exakt fastställa Ross skatteskuld om han bestämmer sig för att sälja sina tokens.
Detta kan innebära en utmaning för Coinbase om börsen behöver skicka in formulär 1099-B i framtiden. Om Ross beslutar sig för att sälja sina tokens för 10 000 dollar på den nuvarande börsen, kommer bruttointäkten sannolikt att vara 10 000 dollar på formulär 1099-B. Eftersom Coinbase inte kan fastställa Ross kostnadsbas kommer den att visas som n/a.
Här måste Ross visa bevis på att han köpte BTC för 10 000 dollar, annars kommer hans kapitalvinst att visas som 10 000 dollar.
TL;DR: Coinbase skatterapportering
Rapporterar Coinbase till IRS? Ja. Coinbase kommer att rapportera dina transaktioner till IRS före skattesäsongens början. Du kommer att få en 1099-skatteblankett från Coinbase om du betalar amerikansk skatt, är en coinbase.com-användare och rapporterar kryptovalutavinster på över 600 dollar. Även om du inte kvalificerar dig för detta formulär är du fortfarande skyldig att rapportera alla kryptovalutatransaktioner till IRS varje skattesäsong.
ZenLedger beräknar enkelt dina kryptoskatter och hittar även möjligheter för dig att spara pengar och handla smartare. Kom igång gratis nu eller lär dig mer om vår skatteexpertförberedda planer!
