Medan en blockchain-utforskare kan tillhandahålla en lista över transaktioner för vilken plånbok som helst, innehar de flesta kryptohandlare och investerare krypto på flera ställen och gör transaktioner i mer exotiska ekosystem, som decentraliserad finans (DeFi).
Låt oss ta en titt på hur du spårar dina kryptotransaktioner över olika plattformar och för noggranna register av skatte- och prestationsskäl.
Lita inte på din kryptobörs blankett 1099-B – så här för du noggranna register och säkerställer att du betalar rätt skatt.
Varför bokföring är viktigt
De flesta kryptoentusiaster har mer än ett Coinbase-konto med lite Bitcoin. Till exempel kan du förvara lite krypto i en säker offline-plånbok, som Ledger, handla på en börs, som Binance, och ha några tokens placerade på en decentraliserad utbyte (DEX), som Uniswap. Och det inkluderar inte ens icke-svampbara symboler (NFT:er) eller spel där man spelar för att tjäna pengar!
Tyvärr kan du behöva stämma av transaktioner mellan dessa olika plattformar. Det beror på att IRS behandlar kryptovalutor som egendom, vilket innebär att du måste beräkna kapitalvinster och kapitalförluster. För att göra det behöver du känna till kostnadsbas för en token du säljer. Och det betyder att du behöver titta på när, Inte var du köpte en kryptovaluta.
Anta till exempel att du köpte Bitcoin i januari med hjälp av CoinbaseSedan köpte du mer Bitcoin i februari med Binance. Om du sålde Bitcoin på Binance och använde FIFO-redovisning, skulle du sälja det "first-in"-mynt du köpte på Coinbase. Så kostnadsbasen skulle vara anskaffningspriset för Coinbase-myntet, inte Binance-myntet.
Lita inte på ett formulär 1099-B
Många aktieinvesterare förlitar sig på sina mäklare för att hantera dessa komplexiteter. Även om du överför aktier kommer den sändande mäklaren att rapportera aktiens kostnadsbas till den mottagande mäklaren. Som ett resultat är en aktiemäklares blankett 1099-B ett tillförlitligt sätt att fastställa din kapitalvinst eller kapitalförlust. De flesta kan helt enkelt lämna över blanketten till sin revisor vid skattetillfället.
Tyvärr gör kryptovalutors decentraliserade natur det mycket svårare att spåra transaktioner för kryptobörser. Nya regler kräver att kryptobörser utfärdar samma formulär 1099-B som en aktiemäklare, men följer kostnadsbasen för alla kalla plånböcker, smarta kontrakt, och andra delar av kryptovalutaekosystemet är omöjligt.
Icke desto mindre får IRS en kopia av blanketten 1099-B som kan innehålla en okänd eller felaktig kostnadsbas. Och i sin tur kan de anta att kostnadsbasen var noll eller lägre än den borde vara om de inte kan matcha transaktioner. Därför är det viktigt att föra noggranna register för att försvara sig vid en eventuell revision.
En alltmer aggressiv myndighet
Bokföring blir ännu viktigare i takt med att IRS ökar sin verksamhet gällande kryptovalutor. Efter att ha skickat varningsbrev till skattebetalare sedan 2017, återspeglar myndighetens kallelser till Kraken, Circle och andra kryptovalutabörser dess växande fokus på att samla in kryptoskatter som den anser att skattebetalarna är skyldiga.
Operation Hidden Treasure är ett initiativ från mars 2021 som myndigheten använder för att hitta skattebetalare som inte rapporterar kryptotransaktioner och granska dem. Bland annat samarbetar initiativet med IRS Office of Fraud Enforcement och dess Criminal Investigations Office för att utreda civilrättsligt och kriminellt skatteundandragande.
Nya krav på att skicka in blanketter 1099-B för klienter utökar ytterligare IRS befogenheter att utreda skattebetalare. Samtidigt har myndigheten sökt upp blockkedjeexperter för att hjälpa till att spåra transaktioner och identifiera potentiella skulder. Som ett resultat har det aldrig varit viktigare att föra korrekta register för att skydda sig mot en revision.
Aggregering av transaktioner över konton
Att aggregera transaktioner mellan plånböcker, börser och andra konton är mödosamt. Men om du lämnar det till din revisor kan du bli skyldig hundratusentals dollar i fakturerbara timmar. Som ett resultat av detta för många kryptohandlare och investerare sina egna register med hjälp av kalkylblad och verktyg som ZenLedger för att stämma av transaktioner.
Till exempel erbjuder många kryptobörser ett enkelt sätt att exportera transaktioner till ett kalkylblad. Sedan kan du kopiera och klistra in transaktioner från flera börser i ett enda kalkylblad och sortera dem efter datum och kryptovaluta. På så sätt kan din revisor exakt fastställa kostnadsbas för varje transaktion.
Och precis som med alla viktiga dokument bör du säkerhetskopiera dessa filer i molnet eller på en säker plats. Du kan till exempel säkerhetskopiera dina uppgifter för varje skatteår på Dropbox eller Box. Dessa säkerhetskopior är särskilt viktiga eftersom IRS kan genomföra revisioner upp till tre år efter en skattedeklaration – och du kan behöva dokumentation för att motbevisa dem.
Hur ZenLedger automatiserar processen
ZenLedger aggregerar automatiskt transaktioner mellan plånböcker, börser och andra plattformar, beräknar din kapitalvinst eller kapitalförlust och fyller i de IRS-blanketter du behöver för att deklarera årligen. Allt du behöver göra är att importera dina börser och plånböcker via ett skrivskyddat API, CSV eller en offentlig mottagaradress, så har du allt du behöver.
Till skillnad från många enklare konkurrenter integreras ZenLedger med över 400 börser, 100 DeFi-protokoll och mer än tio NFT-plattformar, inklusive Coinbase, Binance, Ledger, Uniswap, Dharma, Compound och många andra. Om plattformen inte har den nödvändiga integrationen, kontakta vårt supportteam så hjälper vi dig att ladda upp dina filer.
Förutom skatteverktyg ger ZenLedgers Grand Unified Accounting en transparent inblick i metoderna bakom systemet. På så sätt kan du ge specifik information till din revisor och försvara dig själv i händelse av en IRS-revision. Du kan till och med bjuda in din skatteexpert till plattformen för att få tillgång till den information som krävs för att göra eventuella justeringar.
The Bottom Line
Kryptohandlare och investerare bör föra detaljerade register över sina kryptovalutatransaktioner av skatte- och prestationsskäl. Att föra detaljerade register kan dock vara utmanande, eftersom många använder flera börser, plånböcker och kryptoplattformar. Den goda nyheten är att ZenLedger och andra kryptoskatteplattformar kan förenkla processen.
