Skatteundandragande kontra skatteundandragande: Vad är skillnaden?

Oskyldig tills motsatsen bevisats är mantrat i det amerikanska rättssystemet – förutom när IRS är inblandad. Med sina breda befogenheter kan IRS utmäta löner, ta ut böter och fängsla skatteflyktingar. Myndighetens senaste fokus på kryptomarknaderna har oroad många handlare och investerare som kanske inte vet om deras handlingar är lagliga eller olagliga.

IRS uppskattar att det finns ett skattegap på så högt som 1 biljon dollar på grund av offshoring och underrapportering av inkomst. 

Låt oss undersöka skillnaderna mellan skatteundandragande och skatteundandragande och hur du kan gå tillväga för att minimera din skatteräkning på lagligt sätt.

Skatteundandragande: Minimera din skatteräkning

Skatteundandragande är den lagliga minimeringen av skatter med hjälp av metoder som ingår i skattelagen. Till exempel minskar skatteavdrag och skattekrediter skatteskulder, medan skatteförmånliga konton som IRA och 401(k) skjuter upp skatter. Nyckeln är att förstå skattelagen och dra nytta av tillgängliga avdrag och krediter.

Det finns flera lagliga sätt att undvika kryptoskatter:

• KapitalförlusterIRS behandlar kryptovalutor som egendom. Om du säljer din position till ett lägre pris än du köpte den för, skapar du därför en avdragsgill förlust som du kan använda för att minska kapitalvinster i andra typer av tillgångar (t.ex. aktier).
• HålltidSkattebeloppet du är skyldig att betala på en kryptotransaktion beror på innehavstiden. Du kan minska din kapitalvinstskatt genom att vänta minst ett år med att sälja, vilket placerar dig i den långsiktiga kapitalvinstskatteklassen.
• GruvdriftsavdragKryptovalutautvecklare har ofta utgifter relaterade till sin gruvverksamhet, såsom kostnader för el och internet. Hobbyutvecklare kan specificera dessa avdrag, medan företag kan dra av dessa kostnader som vanliga utgifter.
• KryptodonationerGenom att donera kryptovalutor undviker du att betala kapitalvinstskatt på upplupna vinster. Dessutom kan du göra ett fullt avdrag för det aktuella marknadsvärdet. Det är ett bra sätt att stödja välgörenhetsorganisationer samtidigt som du undviker skatt.
• Använd skatteförmånliga kontonEtt växande antal mäklare låter dig hålla Bitcoin och andra kryptotillgångar i en Roth IRA eller ett annat skatteförmånligt konto. Med hjälp av dessa konton kan du undvika att betala kapitalvinstskatt eller få ett omedelbart avdrag.‍
  

Skatteundandragande: Olagligt undandragande av skatteskulder

Till skillnad från skatteundandragande är skatteundandragande användningen av olagliga metoder för att undvika att betala skatt. Om du till exempel ljuger på en skattedeklaration eller döljer inkomst, undviker du förmodligen skatt. Även om misstag inträffar, och IRS sannolikt kommer att bestraffa misstag med böter eller påföljder, är skatteundandragande ett mycket allvarligare brott som kan leda till grova fällande domar och till och med fängelsestraff.

Mer specifikt bestraffar IRS skatteundandragande som ett grovt brott med fem års fängelse eller böter på upp till 250 000 dollar för individer eller 500 000 dollar för företag – och du måste också betala rättegångskostnaderna! Dessutom kan civilrättsliga påföljder enkelt fördubbla det ursprungliga skattebeloppet genom en kombination av böter, ränta och straffavgifter.

Det finns flera exempel på skatteundandragande inom kryptovaluta:

• Ej rapporterad inkomstEn kryptohandlare eller investerare kan välja att inte rapportera inkomsten de får från försäljning av kryptotillgångar. Eller så kan de välja att inte ändra en tidigare skattedeklaration för att ta hänsyn till tidigare inkomster som de utelämnat från sina skatter.
• Dölja tillgångarAtt överföra tillgångar utomlands för att undvika att betala skatt är ett skolboksexempel på kryptoskatteundandragande. Efter överföringen kan kryptohandlaren eller investeraren sälja andelen i en utländsk jurisdiktion som tar ut mindre eller ingen skatt på transaktionen.
• Förfalskning av avdragAtt överdriva eller förfalska avdrag för att minska kryptoskatter är en annan form av skatteundandragande. Till exempel kan en kryptohandlare hävda att de donerade krypto för att få skatteavdrag när de bara förvarade den i en offline-plånbok.
• Deklarera personliga utgifter som affärsutgifterKryptominers kan försöka göra avdrag för personliga internet- eller elkostnader för sin verksamhet. Vid beräkning av avdrag behöver du göra en strikt avgränsning mellan personlig och affärsmässig användning.

IRS har blivit mycket bättre på att spåra kryptoskatteflyktingar. Till exempel stämde myndigheten flera börser för att hitta individer som genomförde transaktioner till ett värde av minst 20 000 dollar mellan 2016 och 2020. President Bidens budgetförslag för 2022 innehåller också en rad nya krav på kryptorapportering för börser som handlar med kryptovalutor.

Skattehål: Mellanvägen

Det är inte alltid en fråga om skatteflykt kontra skatteundandragande.

Ett skattehål är skatteundandragande som innebär att man utnyttjar ett juridiskt "hål" i skattelagen som ofta var oavsett av lagstiftarna. Även om skattehål är helt lagliga, bör handlare och investerare som använder dem förbereda sig på förändringar. Dessa kryphål tenderar trots allt att stängas med tiden allt eftersom tillsynsmyndigheterna får koll på systemet.

Det mest populära skattehålet för kryptohandlare och investerare är skatteförlust skördStrategin innebär att sälja en förlustposition för att realisera kapitalförlusten under innevarande år. Tack vare ett kryphål i skattelagen kan du återköpa samma position i din portfölj. Det beror på att IRS behandlar krypto som "egendom" och undantar den från Wash Sale-regeln.

Skatteundandragande kontra skatteundandragande: Att gå gränsen

Det är en fin linje mellan skatteundandragande och skatteflykt.

Kryptohandlare och investerare bör inte tveka att använda alla lagliga skatteavdrag och krediter till sin fördel. programvara för kryptoskatt Precis som ZenLedger kan du automatisera processen att hitta dessa avdrag. Samtidigt kan konventionella revisorer hjälpa till att utöka sökandet efter krediter som minimerar din totala skatteräkning varje år.

Det är också en bra idé att anlita en professionell revisor för att slutföra din deklaration varje år. På så sätt kan du vara säker på att du gör alla möjliga avdrag och krediter samtidigt som du säkerställer att du inte underrapporterar någon inkomst.

Om du är osäker på en specifik fråga föreslår de flesta revisorer att du tar en konservativ strategi för att minimera risken för en revision eller kostsamma böter och påföljder. Om du har odeklarerade inkomster från det förflutna är det alltid en bra idé att ändra tidigare deklarationer och hitta ett sätt att återgå till efterlevnaden, även om det innebär att upprätta en betalningsplan hos IRS.

Checklista för sätt att minska kryptoskatteskulder

• Sälj långfristiga tillgångar före kortfristiga tillgångar för att betala den långfristiga kapitalvinstskattesatsen.
• Välj en redovisningsmetod som minimerar dina skatteskulder på lång sikt.
• Skörda skatteförluster under hela året för att maximera kapitalförluster och kompensera dina kapitalvinster.
• Dra av alla legitima utgifter från kryptoutvinning eller andra affärsrelaterade kryptoalternativ.
• Överväg att använda skatteförmånliga konton för att inneha långsiktiga kryptotillgångar.
• Donera kryptotillgångar som har ökat avsevärt i värde för att undvika att betala skatt på de potentiella vinsterna.

The Bottom Line

Skatteundandragande och skatteflykt kan låta lika, men det är en fin juridisk linje mellan skatteundandragande och skatteflykt. Genom att förstå skillnaderna mellan skatteundandragande och skatteflykt kan du undvika att betala för mycket skatt och kringgå risken för en IRS-granskning – eller värre.

Zen Ledger kan hjälpa till att uppnå dessa mål genom att automatiskt aggregera dina transaktioner mellan plånböcker och börser och beräkna kapitalvinster och -förluster varje år för att enkelt slutföra dina kryptoskatter.