過去幾年，加密貨幣演算法交易越來越受歡迎。由於使用這些策略的交易者通常每年進行大量交易，他們的稅務情況比每年可能只交易幾百次的傳統交易者或投資者要複雜得多。幸運的是，有一些方法可以簡化這些稅務問題。
讓我們來看看加密貨幣演算法交易如何幫助交易者最大限度地減少稅收、最大限度地增加扣除額並簡化報稅流程。
演算法的崛起
演算法交易（簡稱演算法交易）利用計算機，根據預先設定的技術或流動性標準自動識別並執行大量交易。例如，演算法可以識別提供流動性的機會，從而從發行方獲得獎勵，或執行複雜的技術分析策略。
過去幾年，隨著用戶友善工具和加密貨幣交易機器人的興起，加密貨幣演算法交易變得越來越流行。這些交易機器人讓自動化交易變得前所未有的簡單，用戶可以透過微調設定來控制其可用於交易的資產組合比例以及買賣的金額。許多類型的加密貨幣交易機器人都可以用於演算法自動化交易。下面我們將探討一些選項。
- 蜂鳥機器人 任何人都可以透過為自己喜愛的代幣提供流動性來賺取獎勵。這個開源計畫的目標是透過啟用以前只有金融機構才能使用的策略，實現演算法交易的民主化。
- 加密料斗 它讓任何人都能無需編寫任何程式碼即可建立和分享交易策略。建立策略後，只需點擊幾下即可在 100 多種不同的加密資產上運行該策略，從而消除情緒幹擾。
- 集體2 任何人都可以訂閱其他人的演算法交易策略。其目標是透過一個易於使用的平台，將經過驗證的機構交易策略帶給大眾。
許多專業交易員使用演算法來消除交易中的情緒偏差，確保不錯過任何機會。另一些交易員則依賴演算法交易來執行那些僅持續幾秒鐘或需要即時行動的交易——這對任何人類交易員來說都是一項艱鉅甚至不可能的任務。
隨著新平台降低進入門檻，越來越多的人參與加密貨幣市場，演算法交易有望變得越來越受歡迎。
合格交易商還是公司？
演算法交易員往往尋求 合格交易員 獲得美國國稅局的稅務認可或透過公司註冊來降低其納稅義務。
符合資格的交易者可以填寫附表C，扣除與其交易活動相關的普通且必要的業務支出，例如設備、訂閱費和保證金利息。他們還可以採用市值計價會計方法，在當前納稅年度確認所有虧損，從而避免受到「洗售」規則的約束。
以市值計價的會計方法假設年末持有的證券在12月31日以其當前市場價值出售。透過實現持倉的應稅收益或損失，您不必擔心洗售，並且可以扣除超過3,000美元的個人限額。
以市值計價會計方法的缺點在於，交易者必須申報未實現收益。例如，您可能擁有 10,000 萬美元的未實現收益，即使沒有實際現金收入，也需要為此繳稅。好消息是，您通常可以透過稅損收成來抵銷部分收益。
如果美國國稅局拒絕授予合格交易員資格，許多演算法交易員會選擇註冊成立公司，以獲得類似的優惠，並有可能提高獲得合格交易員資格的幾率。交易員通常會設立單一成員有限責任公司 (LLC)，並以 S 型公司的形式繳納稅款，當然，交易員也可以選擇註冊為 C 型公司。
如果您是專業交易員，請諮詢您的會計師，以了解合格交易員身分和/或公司註冊的利弊，以尋找減輕稅負的機會。
如何簡化您的加密貨幣稅務
加密貨幣稅務問題錯綜複雜，原因很多。除了美國國稅局（IRS）規定的模糊性之外，計算非美元結算交易的成本基礎也十分困難。加密貨幣交易者還必須應對空投、硬分叉和其他可能涉及巨額稅負的特殊交易（例如，如果這些交易的成本基礎為零）。
例如，假設你有數千筆交易，涉及四個不同的交易所。如果你在一個交易所用比特幣換取以太坊，根據交易時間的不同，你可能需要在另一個交易所尋找成本基礎。此外，你還需要確定交易時兩種加密資產以美元計價的公允價值。
如果一個月或一年內有成千上萬筆演算法交易，這些計算將極為困難。如果沒有合適的軟體工具，或者交易所不提供數據，可能需要花費數小時整理交易日誌才能找到必要的數據——而這些時間可能是要計費的！
更大的問題在於，如果美國國稅局進行審計，如何為這些交易辯護。隨著美國國稅局越來越關注加密貨幣交易者，重要的是能夠證明每筆交易的成本基礎，同時盡可能減少手動核查交易所需的時間（從而增加計費工時）。
ZenLedger 對特定交易的深入分析 – 來源：ZenLedger
ZenLedger 可以輕鬆匯總跨錢包和交易所的加密貨幣交易，並自動產生常用的 IRS 表格，例如 8949 表格和 1040 表格附表 D。此外，您還可以使用該平台的稅務虧損收割工具來識別最大化虧損的機會，並深入分析每筆交易，以便在審計中為自己辯護。
底線
過去幾年，隨著對消費者友善的平台的興起，加密貨幣演算法交易變得越來越受歡迎。 加密交易機器人由於每年要進行數千筆交易，這些交易員要做好準備可能頗具挑戰性。 加密稅 並負責會計工作，確保他們有可辯護的審計追蹤記錄。
如果您想簡化報稅流程， 試試 ZenLedger 的自動化解決方案 匯總您的交易，預先填寫常用表格，並在過程中創建可辯護的審計跟踪，以便在國稅局審計時使用。
