進入2021年，加密貨幣價格強勁上漲，美國國稅局（IRS）也正積極採取措施，確保交易者和投資者不會從事諸如加密貨幣逃稅等非法活動。隨著監管力道的加大，加密貨幣的合法性也日益受到重視。 500億美元的稅收缺口 在美國，許多專家認為，價值五千億美元的加密貨幣領域可能是稅收不足的主要來源，尤其考慮到其迅猛的成長。
讓我們來看看美國國稅局如何從教育轉向執法，以及您的加密貨幣稅務軟體如何幫助您避免任何稅務問題。
加密貨幣教育助力美國國稅局執法
美國國稅局歷來對加密貨幣持教育態度。過去幾年，該機構發出數千封信函，提醒納稅人有義務就加密貨幣收益繳納稅款。雖然這些信函警告稱，如果被發現逃稅，可能會面臨處罰，但迄今為止，該機構尚未採取積極的執法行動。
在1040表格頂部新增的加密貨幣問題表明，稅務局可能正在從教育轉向執法。雖然該問題只是詢問您是否進行過加密貨幣交易，但未能準確回答可能構成故意隱瞞，面臨更嚴厲的處罰，甚至可能引發刑事調查。
同時，該機構也尋求聘請加密貨幣專家，並與其他國家的稅務機關會面，分享資料和執法策略。這些舉措表明，該機構可能正在加大資源投入，開始對涉嫌逃避加密貨幣收益稅款的個人進行審計。
許多其他政府機構也將目光投向加密貨幣和相關的區塊鏈技術。例如，美國證券交易委員會（SEC）已對可能影響投資者的首次代幣發行（ICO）和其他加密貨幣相關項目採取行動，而財政部則致力於查明美國境內外的非法加密貨幣交易。
坦誠向美國國稅局申報加密貨幣稅
許多人可能之前並不知道自己需要為加密貨幣收益繳稅。雖然他們現在可能了解這些要求，但他們可能不確定美國國稅局是否會追溯審計他們過去的納稅申報表，或者對修改過去的納稅申報表和安排付款計劃的流程感到畏懼。
下載我們的《應對美國國稅局審計的技巧清單》，以幫助您更好地應對加密貨幣稅務審計。
美國國稅局可以追溯三年，對可能少報稅的報稅表進行審計。如果他們懷疑存在加密貨幣逃稅或任何形式的詐欺行為，他們可以追溯更久遠的記錄，以查明未繳稅款。對於少繳稅款的行為，國稅局可能會處以罰款和滯納金，並對欠款金額收取利息，這些費用加起來可能相當可觀。
許多納稅人認為，區塊鏈的去中心化和偽匿名特性使得識別拖欠稅款變得不可能——但事實並非如此。例如，美國國稅局過去曾迫使 Coinbase 交出相關記錄，並向許多用戶發送“教育信函”，同時提升其區塊鏈分析能力。
大多數稅務專業人士建議儘早坦白任何稅務責任。如果確實是無心之失，透過提交修正後的報稅表，您或許可以避免繳納罰款和滯納金。納稅人還可以協商折扣後的一次性付款或分期付款計劃，以便分期償還大額未繳稅款。
如果你欠款金額龐大，你可能需要諮詢稅務律師或其他專業人士，讓他們代表你進行協商，以減少你所欠的金額，並避免任何潛在的罰款或處罰。
為什麼你應該使用加密貨幣稅務軟體
加密貨幣稅務軟體可以自動計算資本收益或損失，其準確度比手動計算或電子表格更高。
例如， ZenLedger 該軟體與最受歡迎的加密貨幣錢包和交易所集成，可自動導入交易記錄併計算每筆交易的成本基礎和資本收益或損失。之後，軟體會自動填入常用的美國國稅局表格，例如 1040 表附表 D 和 8949 表，確保資料準確無誤，避免任何錯誤。
除了減少錯誤和尋找降低稅負的方法外，至少有一個美國國稅局的案例表明，如果錯誤是由軟體本身造成的，納稅人或許可以免除罰款。換句話說，僅使用信譽良好的報稅軟體，就可能使您免受因軟體錯誤而產生的罰款。
您應該權衡加密貨幣稅務解決方案的成本和收益。雖然簡單的解決方案可能是最便宜的選擇，但許多此類方案缺少一些功能，而這些功能從長遠來看可以為您節省更多資金。您還應該確保加密貨幣稅務解決方案在計算方式上完全透明，以便在稅務審計中為自己辯護。
除了加密貨幣避稅方案外，至少要將加密貨幣交易和稅務記錄保存五年（最好是無限期保存）。
底線
過去幾年，加密貨幣價格一路飆升，美國國稅局 (IRS) 認為許多交易者和投資者少報了收益。儘管 2019 年和 2020 年的重點是教育宣傳，但隨著對少報稅款的處罰和追迴力度加大，該機構在 2021 年及以後可能會將重點轉向執法。
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避免這些問題的最佳方法是使用加密貨幣稅務軟體。 ZenLedger 和其他解決方案不僅可以準確計算您的稅務義務，還能確保稅款的準確計算和申報，從而最大限度地減少稅負並避免任何罰款。 免費試用 ZenLedger!
