نحن نطور برامج تجعل عمل محاسبك أسهل وتجعلك أكثر أمانًا. وقد مكنتنا استشارة محاسبين معتمدين بارزين مثل تشارلي مينارد من شركة CryptoCPAs من تصميم هذه البرامج. ZenLedger وفقًا لاحتياجات العميل ومواصفاته. تحولت مشاكل العميل إلى مشاكلنا الخاصة، بينما ركزنا على ما نُجيده في تطوير البرمجيات. صممنا برنامجنا من خلال مقارنة مجموعات بيانات وبرامج متعددة مع برنامجنا الحالي لنرى كيف يُمكننا التحسين السريع.
لقد أمضينا آلاف الساعات في دراسة قانون الضرائب. ثم سمحنا للمحاسبين القانونيين المعتمدين بتشغيل البرنامج مع عملائهم للمقارنة. هذه الخطوات بالغة الأهمية لأن بعض الأدوات قد تكون غير دقيقة في حساب الأرباح الرأسمالية بنسبة تصل إلى 10%. $10,000بما أن عمليات التبادل العقاري وفقًا للمادة 1031 المستخدمة في السنوات الماضية قد لا تكون قابلة للاسترداد، وربما بأثر رجعي، فسنتمكن جميعًا من ربط آلاف المعاملات وتصنيفها بدقة مع محاسبك القانوني ومحاميك بخطوة واحدة سهلة. حتى اليوم، لا تستطيع برامج الضرائب الكبيرة التعامل إلا مع 2000 معاملة كحد أقصى. يُسهّل ZenLedger هذه المهمة الشاقة التي كانت ستستنزف الكثير من وقتك وجهدك ووقت محاسبك القانوني وفريقه، ويجعلها في خطوة واحدة سهلة لكليكما.
أثناء قيامك بإعداد ضرائبك باستخدام البرامج، قام تشارلي وفريق CryptoCPA بجمع بعض الإرشادات لمساعدتك على البدء حتى تتمكن من وضع السياق المناسب.
تجنب هذه الأخطاء الخمسة المتعلقة بضرائب العملات المشفرة وسترى تقديراتك في مستوى معقول في المستقبل.
الخطأ الأول: التعامل مع العملات المشفرة كعملة بدلاً من كونها ملكية
لأغراض الضرائب الفيدرالية، تُعامل العملات الرقمية كأصول. وبالتالي، تُطبق مبادئ الضرائب العامة المطبقة على معاملات الأصول على جميع المعاملات التي تستخدم العملات الرقمية. لذا، بدلاً من تحقيق مكاسب/خسائر في صرف العملات الأجنبية، تُحقق مكاسب/خسائر رأسمالية من معاملات العملات الرقمية. وكما هو الحال في بيع الأسهم، تُصنف المكاسب/الخسائر الرأسمالية إلى مبالغ قصيرة الأجل وطويلة الأجل، ويمكن خصم أي خسائر رأسمالية من أي مكاسب رأسمالية. أما الخسائر التي تتجاوز ذلك، فيمكن خصمها حتى 3,000 دولار أمريكي سنويًا.
الخطأ الثاني: تجاهل إنفاق العملات المشفرة على السلع والخدمات
يحدث حدث خاضع للضريبة كلما تم استخدام العملات المشفرة لشراء السلع أو الخدمات، مما قد يؤدي إلى تحقيق ربح/خسارة رأسمالية.
الفرق (إن وجد) بين سعر الشراء الأصلي للعملة المشفرة (أساسك) والسعر في وقت الإنفاق هو ربحك/خسارتك الرأسمالية.
فمثلا:
- لقد اشتريتَ 1 إيثيريوم (ETH) مقابل 100 دولار أمريكي في 1/1/17
- أنفقت 0.5 إيثيريوم (ETH) في 30/6/17 عندما كان سعر الإيثيريوم في السوق 200 دولار.
- أساسك لمبلغ 0.5 إيثيريوم الذي أنفقته هو 50 دولارًا (0.5 * 100 دولارًا)
- سعر البيع الخاص بك مقابل 0.5 إيثيريوم الذي أنفقته هو 100 دولار (0.5 * 200 دولار)
- يبلغ ربحك الرأسمالي 50 دولارًا، وهو ربح قصير الأجل لأنه تم الاحتفاظ به لمدة تقل عن عام.
الخطأ الثالث: دفع الضرائب الأمريكية فقط عند سحب الأموال إلى العملة الورقية
سيؤدي التداول بين العملات الرقمية المختلفة (مثل بيتكوين وإيثيريوم) إلى فرض ضريبة أرباح رأسمالية ما لم يتم اختيار خيار التبادل المماثل وفقًا للمادة 1031. وحتى في حال اختيار دافع الضرائب معاملة عملياته التجارية على أنها تبادلات مماثلة، فإنه من غير الواضح ما إذا كانت مصلحة الضرائب الأمريكية ستوافق على هذا الخيار. وفي حال رفضت مصلحة الضرائب الأمريكية طلب المعاملة المماثلة، فسيتم فرض غرامات وفوائد على الضريبة المستحقة.
الخطأ الرابع: عدم تضمين رسوم التداول لزيادة الأساس وتقليل الضرائب.
لحساب أساسك في أصولك الرقمية، أضف أي رسوم وعمولات ذات صلة إلى سعر الشراء للوصول إلى الأساس. يجب تضمين هذه القيم في ملفات CSV القابلة للتصدير من منصة التداول الخاصة بك. يمكن اعتبار أي رسوم معاملات متكبدة عند إرسال العملات الرقمية بين المحافظ نفقات استثمارية، وتكون قابلة للخصم في عام 2017 في الجدول (أ) كبند خصم مفصل. مع ذلك، إذا كانت شركتك تمتلك استثمارات العملات الرقمية بدلاً من امتلاكها بشكل فردي، فستخصم هذه الرسوم المتعلقة بالاستثمار في الجدول (ج) (أو في إقرار الشركة الضريبي).
الخطأ الخامس: عدم تحديد فترة الاحتفاظ بدقة. يتم وضع مكاسب العملات المشفرة، تمامًا مثل مكاسب الأسهم، في فئات قصيرة الأجل وطويلة الأجل اعتمادًا على فترة الاحتفاظ بها.
على المدى القصير: إذا احتفظت بعملة مشفرة لمدة تقل عن عام قبل استبدالها بعملة مشفرة أخرى أو تحويلها إلى عملة ورقية، فسيتم اعتبار ذلك ربحًا أو خسارة على المدى القصير.
على المدى الطويل: إذا احتفظت بعملة مشفرة لأكثر من عام قبل استبدالها بعملة مشفرة أخرى أو تحويلها إلى عملة ورقية، فسيتم اعتبار ذلك ربحًا أو خسارة على المدى الطويل.
تُعدّ طريقة FIFO (الوارد أولاً يُصرف أولاً) الطريقة المحاسبية الأكثر تحفظًا وشيوعًا لإدارة عمليات تداول العملات الرقمية. يُرجى استشارة متخصص ضرائب لفهم تأثير ذلك عليك. للتحدث مع أحد محاسبينا المعتمدين حول وضعك الخاص، يُرجى التواصل معنا على [البريد الإلكتروني محمي].
تأسست شركة Crypto CPAs على يد المحاسبين القانونيين المعتمدين وعشاق العملات الرقمية، تشارلي مينارد وأندرو بيرلين، وتساعد عملاءها على فهم جميع الآثار الضريبية للعملات الرقمية، وتسعى جاهدةً لإزالة أي غموض قد يكتنف الضرائب الأمريكية. @CryptoCPAs
