حاسبة ضرائب العملات الرقمية: تبسيط الضرائب في مجال العملات الرقمية

بشكل عام، تُقارن الخسائر الناتجة عن تداولات العملات الرقمية مع أي مكاسب محققة خلال السنة الحالية. مع ذلك، تُستخدم الخسائر قصيرة الأجل أولاً لمقارنة المكاسب قصيرة الأجل، وتُستخدم الخسائر طويلة الأجل ثانياً لمقارنة المكاسب طويلة الأجل. بعد ذلك، يُمكن خصم صافي الخسارة من أي نوع من المكاسب من النوع الآخر (أي، قصيرة الأجل مقابل طويلة الأجل).

على سبيل المثال ، إذا كان لديك

1. 1. خسارة قصيرة الأجل بقيمة 5000 دولار 

1. 1. 2500 دولار من المكاسب قصيرة الأجل

1. 1. خسارة طويلة الأجل بقيمة 3000 دولار

1. 1. 6000 دولار من المكاسب طويلة الأجل

تقوم بجمع الخسائر من المكاسب:

1. 1. على المدى القصير: 2500 دولار - 5000 دولار = -2500 دولار

1. 1. على المدى الطويل: 6000 دولار - 3000 دولار = 3000 دولار

مما ينتج عنه ربح إجمالي طويل الأجل قدره 500 دولار.

تحديد أساس تكلفة العملات الرقمية

الاستثمار العام

أساس الأصل هو تكلفته عليك (المبلغ الذي دفعته مقابله أو سعر البيع وقت الشراء). ويشمل ذلك تكاليف المعاملات، أي يجب تضمين رسوم الصرف عند تحديد الأساس.

البيتكوين كمصدر دخل

يختلف أساس احتساب دخل العملات المشفرة قليلاً. بما أنك لم تدفع أي شيء، فإن الأساس الأولي هو صفر، ومع ذلك، يجب عليك الإفصاح عن قيمة المبلغ المستلم بالدولار الأمريكي كدخل عادي. على سبيل المثال، إذا ربحت بعض عملات البيتكوين من الاستشارات، وكانت قيمة البيتكوين عند استلامك المبلغ 4000 دولار، فهذا هو أساسك. وبالتالي، فإن أساسك في العملات المشفرة التي استلمتها (وأبلغت عنها) كدخل هو القيمة السوقية العادلة (FMV) وقت استلامك المبلغ.

كهبات أو ميراث

يحصل متلقو الهدايا على أساس التكلفة الذي استخدمه المُهدي، فإذا تلقى أحدهم مجموعة من العملات الرقمية تم شراؤها بدولار واحد، وباعها بـ 7000 دولار عند استلامها، فإنه يحقق ربحًا قدره 6999 دولارًا لكل عملة (وهو ما يُرجح أن يكون ربحًا رأسماليًا). أما في حالة الميراث، فيمكن للمتلقي اختيار رفع أساس التكلفة إلى القيمة السوقية العادلة وقت الميراث، بدلًا من سعر شراء المتوفى.

اختيار طريقة محاسبية

عندما يبيع المستثمرون أصولًا متعددة ذات قواعد محاسبية مختلفة، يمكنهم اختيار بيع العملات الرقمية التي احتفظوا بها لأطول فترة أولًا (FIFO)، أو بيع أحدثها أولًا (LIFO). نظريًا، يمكنك اختيار الطريقة التي تفضلها، إلا أن الكثيرين في مجال ضرائب العملات الرقمية يرون أن طريقة FIFO هي الأنسب ما لم تتمكن من تحديد العملة التي تبيعها بدقة. تواصل مع متخصص ضرائب إذا كنت لا تعرف كيفية حساب ضرائب العملات الرقمية أو لديك أي استفسارات أخرى.

الاحتفاظ بسجل لمعاملاتك بالعملات الرقمية

يجب عليك تتبع معاملاتك ومجموعات الضرائب المقابلة لها لحساب أرباحك من العملات الرقمية لأغراض الضرائب. تُعرف قائمة الرموز التي تم شراؤها أو الحصول عليها بأي طريقة أخرى في عملية تداول واحدة باسم "مجموعة الضرائب".

يجب عليك تضمين تفاصيل المعاملة التالية في حزمة الضرائب: 

• • الأصول المشفرة المباعة أو المشتراة

• • سعر فيات وتاريخ الشراء

• • سعر سيارة فيات وتاريخ البيع

احتفظ بسجل دقيق لجميع معاملاتك، فقد يصعب عليك الرجوع إلى الوراء وربط الأحداث التي ربما ساهمت في تضخيم الأرباح. الحل الأمثل لهذه المشكلة هو استخدام برامج ضرائب العملات الرقمية، التي تحسب أنشطتك بسلاسة.

حاسبة ضرائب العملات المشفرة: جني الخسائر الضريبية باستخدام حاسبة ضرائب العملات المشفرة

بشكل عام، تُخصم الخسائر الناتجة عن تداولات العملات المشفرة من أي مكاسب محققة خلال السنة الحالية. مع ذلك، تجدر الإشارة إلى أن الخسائر قصيرة الأجل تُخصم من المكاسب قصيرة الأجل، والخسائر طويلة الأجل تُخصم من المكاسب طويلة الأجل. ويمكن بعد ذلك خصم صافي الخسارة من أي نوع من المكاسب من النوع الآخر (أي قصيرة الأجل مقابل طويلة الأجل).

على سبيل المثال ، إذا كان لديك:

• • خسارة قصيرة الأجل بقيمة 5000 دولار،

• • 2500 دولار من المكاسب قصيرة الأجل،

• • خسارة طويلة الأجل بقيمة 3000 دولار و

• • 6000 دولار من المكاسب طويلة الأجل

تقوم بجمع الخسائر من المكاسب

• •  على المدى القصير: 2500 دولار - 5000 دولار = -2500 دولار

• •  على المدى الطويل: 6000 دولار - 3000 دولار = 3000 دولار

مما ينتج عنه ربح إجمالي طويل الأجل قدره 500 دولار.

الإبلاغ عن العملات الأجنبية

هل تمتلك ما قيمته 10 آلاف دولار من العملات الرقمية في إحدى منصات التداول الأجنبية الأكثر شيوعًا؟ تُعدّ منصات Binance (مالطا)، وKucoin (سنغافورة)، وBitfinex (هونغ كونغ، الصين)، وJaxx (كندا)، وHuobi (كوريا) من المنصات الشائعة بين مستثمري العملات الرقمية في الولايات المتحدة وخارجها. إذا كنت تمتلك (أو كنت تمتلك خلال العام) ما قيمته 10,000 آلاف دولار أو أكثر، فيجب عليك الإبلاغ عن ذلك لمصلحة الضرائب الأمريكية.

وفقًا لما يُعرف بـ"قاعدة بول مانيفورت"، فإن امتلاك أكثر من 10,000 دولار أمريكي في حساب أو حسابات أجنبية في أي وقت خلال السنة الضريبية يستوجب تقديم النموذج 114 - تقرير الحسابات المصرفية والمالية الأجنبية (FBAR) - إلى شبكة إنفاذ قوانين الجرائم المالية (FinCEN). تجدر الإشارة إلى أنه على الرغم من أن الموعد النهائي لتقديم النموذج هو نفسه موعد تقديم الإقرار الضريبي، إلا أن نموذج FBAR لا يُعد جزءًا من الإقرار الضريبي، بل يُقدم بشكل منفصل/مباشر إلى FinCEN. 

بالنسبة لمتداولي العملات الرقمية، يعني هذا أنه إذا تجاوزت أرصدتك في بورصة غير أمريكية 10,000 دولار أمريكي في أي وقت من السنة، فسيتعين عليك تقديم النموذج 114 إلى شبكة مكافحة الجرائم المالية (FinCEN). علاوة على ذلك، إذا كان لديك حسابان في سوق الصرف الأجنبي، بحد أقصى 5,001 دولار أمريكي لكل منهما، فستظل مطالبًا بتقديم نموذج الإبلاغ عن الحسابات المصرفية الأجنبية (FBAR)، نظرًا لأن إجمالي الرصيد يتجاوز 10,000 دولار أمريكي.

كما ترون، فإن الضرائب على العملات الرقمية ليست موضوعاً سهلاً، وبعد قراءة هذا المقال، ربما لا ترغبون في الخوض فيه بمفردكم. خاصةً مع احتمال التعرض للتحقيق من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية في حال عدم الإبلاغ عن أي شيء بشكل صحيح.

هنا يساعدك ZenLedger في حساب ضرائب التشفيريتم تقييم كل معاملة داخل كل منصة تداول وكل محفظة وحسابها بدقة في غضون دقائق. 

الآن فهمتَ لماذا تحتاج إلى برنامج لحساب ضرائبك. ولكن ما الذي يجعل ZenLedger أفضل برنامج لضرائب العملات الرقمية؟ دعنا نتحدث عن بعض الميزات التي تجعلنا الأفضل. أفضل حاسبة ضرائب العملات الرقمية.