انتقلت العملات المشفرة، التي تحررت من صفحات روايات الخيال العلمي المستقبلية، من مشروع هواية غامض للساتوشي ناكاموتو إلى استثمار سائد في غضون عشر سنوات فقط. ورغم الشعبية المتزايدة للعملات الرقمية، فإن توجيهات مصلحة الضرائب الأمريكية ولوائح هيئة تنظيم الصناعة المالية (FINRA) لم تواكب هذا التطور بعد. وقد أدى هذا التأخير إلى خلق... فرصة ذهبية للمحاسبين القانونيين المعتمدين (CPAs) لتوجيه مستثمري العملات المشفرة عبر المياه الغامضة في كثير من الأحيان للامتثال الضريبي الفيدرالي والولائي.
دعونا نتعمق في دليلنا الشامل لضرائب العملات المشفرة المصمم خصيصًا لمحترفي الضرائب والمحاسبين القانونيين المعتمدين حتى تتمكن من مساعدة عملائك في ضرائب العملات المشفرة وفهم العملات المشفرة بشكل أفضل.
من يستثمر في العملات الرقمية؟
كان المستخدم النمطي الأول للبيتكوين رجلاً في منتصف العمر، مُلِمًّا بالتكنولوجيا، ومهووسًا بالخصوصية، ولديه بعض الشكوك تجاه النظام المصرفي المركزي. أما اليوم، فملاك العملات الرقمية أكثر تنوعًا بكثير! وفقًا لاستطلاع أجرته شبكة NBC News عام 2022، امتلك 21% من البالغين الأمريكيين عملات رقمية، وتراوحت أعمارهم بين 18 و80 عامًا. ونتوقع أن يرتفع هذا العدد! وفي دراسة أجرتها شركة Bitwise عام 2023، أفاد 90% من المستشارين الماليين أن عملاءهم سألوا عن العملات الرقمية.
بحسب استطلاع أجرته مجلة فوربس أدفايزر، هناك عدة أسباب تدفع الناس للاستثمار في العملات المشفرة:
- إنها طريقة أسهل لبدء الاستثمار من خلال تطبيق (42%)
- من الأسهل فهمها مقارنة بالاستثمارات التقليدية (34%)
- يؤمن المستثمرون بالرسالة والرسالة الكامنة وراء العملات المشفرة (30%)
- يسهل على المستثمرين الوصول إلى أموالهم عند استثمارها في العملات المشفرة (27%)
- يرى المستثمرون أن استثمارات أصدقائهم أو أفراد عائلاتهم تحقق أداءً جيداً (26%)
- يثق المستثمرون بها أكثر من الاستثمارات التقليدية (24%)
- حقق المستثمرون أرباحاً أكبر من خلال العملات المشفرة مقارنة بالاستثمارات التقليدية (21%)
كيفية العثور على عملاء العملات المشفرة وجذبهم
اسأل عملاءك الحاليين
في كثير من الأحيان، لا يدرك العملاء الذين يمتلكون عملات مشفرة الآثار الضريبية لاستثماراتهم الرقمية. وإن لم يكونوا من مستخدمي البيتكوين، فقد يكون لديهم صديق مهتم به.
نقدم خدمة إعداد الضرائب عبر الإنترنت
يمكن أن يؤدي إعداد الضرائب الافتراضي إلى توسيع نطاق وصولك المحتمل، وهو أمر جذاب بشكل خاص للأجيال الشابة «HENRY» (ذوي الدخل المرتفع، ولكنهم ليسوا أغنياء بعد) والذين يشعرون بالراحة مع التكنولوجيا.
فكر في التحضير حسب الطلب
قد يلجأ بعض العملاء إلى طلب المساعدة فيما يتعلق بجزء العملات المشفرة (أي الجدول ب، والجدول د، والنموذج 8949، وFinCEN 114 (FBAR)، وFATCA 8938، والدخل المتنوع) مع الحفاظ على الوضع الراهن، مثل الإعداد الذاتي، فيما يتعلق ببقية إقرارهم الضريبي.
استخدم تقنيات تحسين محركات البحث (SEO)
يمكن أن يساعد تحسين محركات البحث في زيادة عدد الزيارات لمواضيع الضرائب المتعلقة بالعملات الرقمية. كما أن إنشاء مدونة غنية بالكلمات المفتاحية أو استضافة ندوات عبر الإنترنت مجانية يُسهم في ترسيخ مصداقية شركتك وإبراز خبرتك.
تعاون مع منظمة اجتماعية للعملات المشفرة
تقديم استشارات مجانية أو باقة بأسعار معقولة لإعداد الضرائب لأندية Meetup أو مجموعات Facebook أو غيرها من المنظمات.
استخدم معالج دفع
استخدم معالج دفع مثل BitPay أو Coinbase Commerce لقبول العملات الرقمية الشائعة كوسيلة للدفع.
واقع إعداد الضرائب المتعلقة بالعملات المشفرة
إنّ إعداد الإقرارات الضريبية للاستثمارات التقليدية كالأسهم والسندات والعقارات يعتمد أساساً على فهم وتطبيق المعاملة الضريبية المناسبة. يبدو الأمر سهلاً! ولكن نظراً لحداثة العملات الرقمية، فإنّ فرض الضرائب عليها قد يكون أحياناً بمثابة خوض غمار المجهول.
لم تجد العملات الرقمية مكاناً دائماً في قانون الضرائب
على الرغم من أن مصلحة الضرائب الأمريكية قد قدمت بعض التوجيهات حول هذا الموضوع، اللوائح ليست واضحة بالقدر الكافي.على سبيل المثال، أوضحت مصلحة الضرائب الأمريكية أنها تعتبر العملات المشفرة "ممتلكات" من وجهة نظر ضريبية (على الرغم من وجود كلمة "عملة" في اسمها). ومع ذلك، لا تزال القواعد واللوائح المتعلقة بجسور الربط بين سلاسل الكتل المختلفة والتخزين غامضة.
هذه النقطة تمهد بشكل جيد للنقطة الثانية.
يتطلب فرض الضرائب على العملات المشفرة تتبعاً دقيقاً!
كل عملية بيع، أو تبادل، أو تحويل، أو شراء، أو هدية ستصل في النهاية إلى النموذج 1040. لم تبدأ منصات التداول والمحافظ الإلكترونية بعد في إصدار نماذج 1099 المنظمة والدقيقة التي ترسلها حسابات الوساطة كل عام، لذا يجب على المتداولين تتبع بمفردهم. في سوق العملات المشفرة شديدة التقلب، ليس من غير المألوف أن يقوم المستثمرون بتنويع محافظهم الاستثمارية - حيث يحتفظون بعشرات الأنواع من العملات (مثل بيتكوين، لايتكوين، إيثيريوم، وآلاف عملات ERC-20) في عشرات حسابات التداول والمحافظ الإلكترونية. حتى المستثمرون المتمرسون أو الهواة المبتدئون يجدون أنفسهم مع مئات المعاملات كل عام، تبادل العملات مقابل عملات أخرى، أو التحويل الذاتي إلى حسابات أخرى، أو التفرع إلى عملات جديدة، أو إسقاطها عشوائياً في حوزتهم.
يحتاج مالكو العملات المشفرة إلى خبراء لمساعدتهم في اجتياز موسم الضرائب
ومما يزيد الأمر تعقيداً، أن العديد من معاملات العملات المشفرة تتم تقنياً في الاختصاصات القضائية الأجنبية بما أن منصات التداول الرئيسية (مثل Bittrex و Poloniex و Binance وغيرها) منتشرة في جميع أنحاء العالم، فإن هذا التباين يستلزم تقديم إقرارات FBAR وغيرها من الإفصاحات. ومع تهديد مصلحة الضرائب الأمريكية بتشديد الإجراءات، ينتشر في أوساط مجتمع العملات الرقمية ما يلي: لم يعد الالتزام الضريبي خياراً.يسعى هؤلاء العملاء المحتملون إلى الحصول على مساعدة من محاسبين قانونيين معتمدين مدربين لتعديل الإقرارات الضريبية السابقة وإنشاء سجل تقديم متسق في المستقبل.
سلسة
خلال موسم الضرائب، تكافح شركات المحاسبة القانونية المعتمدة للعثور على عدد كافٍ من الموظفين المؤهلين للتعامل مع العديد من المهام، وغالبًا ما يتعرض الموظفون الحاليون لضغوط هائلة للعمل لساعات إضافية مع اقتراب الموعد النهائي.
للوهلة الأولى، تبدو فكرة تولي مجال عمل جديد وتطوير الخبرة في صناعة جديدة أمراً شاقاً، بالنظر إلى المشاكل الحالية التي تواجهها شركات المحاسبة المعتمدة.
إن تقديم خدمات الضرائب المتعلقة بالعملات المشفرة ليس بالأمر المعقد؛ فمع البرامج المناسبة، مثل منصة ZenLedger العالمية، يصبح إعداد وتقديم الضرائب على استثمارات العملات المشفرة أمرًا بسيطًا (والأهم من ذلك) مؤتمتًا.
ميزات منتج ZenLedger
- إدارة عدة عملاء من خلال تسجيل دخول واحد
- يمكنك الاتصال بالمحافظ ومنصات التداول عبر واجهة برمجة التطبيقات zenledger.io
- القيمة السوقية العادلة المحدثة – لا حاجة بعد الآن للبحث اليدوي عن أسعار العملات المشفرة
- حسابات مؤتمتة بالكامل
- تتبع الأساس مدمج
- تقارير تدقيق مفصلة لتحديد المشكلات والشفافية
- تقارير جني الخسائر الضريبية لتقليل التزامات العميل الضريبية
- قم بتخصيص النماذج وتعديلها قبل الطباعة.
- قم بتصدير النتائج إلى ملف CSV لاستيرادها إلى برنامج الضرائب الخاص بك
- لا رسوم اشتراك
- وثائق شاملة لتسهيل عملية الإعداد
- دعم عملاء سريع عبر الهاتف والدردشة والبريد الإلكتروني
- بالإضافة إلى ذلك، يوجد محاسب قانوني معتمد داخل الشركة يمكنه إرشادك خلال كل شيء.
حساب مجاني لمحترفي الضرائب
اقامة حساب مجاني للمحترفين في مجال الضرائب من ZenLedgerألقِ نظرة حولك. تعمّق في موادنا التدريبية. كن مستعدًا لأول عميل لك في مجال العملات الرقمية في وقت أقل مما تقضيه في انتظار ردّ مصلحة الضرائب.
المعجم
العنوان
سلسلة طويلة من الأحرف والأرقام تُعرّف المحفظة بشكل فريد على سلسلة الكتل مع الحفاظ على سرية هوية مالك المحفظة. تشبه رقم الحساب.
التوزيع التحفيزي
هذه عملات مجانية يتم إرسالها بكميات كبيرة إلى عناوين محافظ عشوائية، وعادة ما يكون ذلك لزيادة قاعدة مستخدمي عملة جديدة بشكل مصطنع.
Altcoin
أي عملة ليست البيتكوين، حيث تم إنشاؤها جميعًا على أمل أن تصبح البديل الأفضل للبيتكوين.
كتلة سلسلة
انظر إلى دفتر الأستاذ أدناه.
العملات الرقمية
عملة رقمية لا مركزية. مثال: بيتكوين، ريبل.
ERC-20
إحدى العملات البديلة التي يزيد عددها عن 3000 عملة والتي تستخدم سلسلة كتل إيثيريوم. ومن العملات الشائعة ترون (TRX) وميكر (MKR) وبيسيك أتينشن توكن (BAT).
صنبور
موقع إلكتروني يستغل قوة معالجة أجهزة زواره لتعدين العملات الرقمية، ثم يوزع مكافأة التعدين بينهم. لكن للأسف، غالباً ما يكون هذا الموقع عملية احتيال.
فيات
عملة تخضع لسيطرة مركزية من قبل الحكومة. مثال: الدولار الأمريكي، اليورو.
شوكة
انقسام في سلسلة الكتل (البلوكشين) حيث يتم ترقية حيازات العملات إلى بروتوكول جديد، بحيث يحصل مالكو العملات الحاليون على كمية مساوية من العملة الجديدة. قد يكون هذا الانقسام حادًا (تصبح العملات القديمة غير صالحة) أو مرنًا (يحافظ على التوافق مع الإصدارات السابقة). ومن الأمثلة الشائعة على ذلك انقسام بيتكوين كاش (BCH)، الذي حدث في أغسطس 2017 على سلسلة كتل بيتكوين (BTC).
محفظة الأجهزة
مكان مادي لتخزين العملات الرقمية - غالباً ما يكون على شكل ذاكرة فلاش USB. مثال: Ledger Nano، Trezor، KeepKey.
Hodl
مصطلح عامي في مجتمع العملات الرقمية، كان في الأصل خطأً مطبعياً لكلمة <> في منتدى قديم للعملات الرقمية. وهو أيضاً اختصار لكلمة <>، مما يوضح معناها تماماً.
ICO
طرح العملة الأولي. على غرار الاكتتاب العام الأولي، هو طرح عام لعملة مشفرة جديدة يسعى إلى إثارة الحماس وجمع الأموال.
دفتر الحسابات
مصطلح آخر لتقنية البلوك تشين. وهي عبارة عن سجل دائم ولا مركزي يتم تحديثه باستمرار لجميع المعاملات في عملة مشفرة معينة.
تعدين
تُعتبر العملات المشفرة مُجمّعة عندما يتمكن حاسوب المُعدِّن من حساب مفتاح أبجدي رقمي بنجاح. ويحصل المُعدِّن على جزء صغير من العملة كمكافأة على عمله.
ساتوشي
يُعرف أيضًا باسم <>. يساوي 0.00000001 بيتكوين، وهو أصغر وحدة من وحدات البيتكوين.
سميت على اسم ساتوشو ناكاموتو، مخترع البيتكوين.
عمادا
عملية استخدام عملات رقمية للمساعدة في التحقق من المعاملات الأخرى. يحصل المشاركون على جزء صغير من العملة مقابل خدمتهم.
رمز
اسم آخر للعملة المعدنية.
اعرف المزيد
يقوم ZenLedger بحساب ضرائب العملات المشفرة لعملائك بسرعة، كما يجد لهم فرصًا لتوفير المال والتداول بذكاء أكبر باستخدام متتبع المحفظة الخاص بنا. ابدأ الآن مجانًا استخدم منتجنا الخاص بمحترفي الضرائب لترى مدى سهولة تتبع عملائك من خلال لوحة التحكم البسيطة لدينا!
تنويه: هذه المعلومات مُعدّة لأغراض إعلامية فقط، ولا تُعدّ بديلاً عن الاستشارة الضريبية أو القانونية أو المالية. يُرجى استشارة مستشاريك الضريبيين والقانونيين والمحاسبيين قبل القيام بأي معاملة.
الأسئلة الشائعة
1. كيف تصنف مصلحة الضرائب الأمريكية الأصول الرقمية لأغراض ضريبية؟
2. ما هي متطلبات الإبلاغ الرئيسية لدافعي الضرائب الذين لديهم معاملات أصول رقمية؟
3. كيف ينبغي حساب الأرباح والخسائر الرأسمالية من الأصول الرقمية؟
الربح/الخسارة الرأسمالية = سعر البيع - أساس التكلفة
تعتمد المكاسب قصيرة الأجل مقابل المكاسب طويلة الأجل على مدة الاحتفاظ بالأصول (أقل من سنة = قصيرة الأجل، أكثر من سنة = طويلة الأجل). ويمكن تعويض المكاسب من خلال استراتيجية جني الخسائر الضريبية عن طريق بيع الأصول بخسارة.