Die meisten Menschen denken erst im Januar an ihre Steuern – oder schlimmer noch Mitte April. Obwohl die Steuererklärung nur einmal im Jahr abgegeben werden muss, gibt es das ganze Jahr über unzählige Möglichkeiten, die Steuerlast zu senken. Wenn Sie diese Maßnahmen nicht ergreifen – insbesondere vor dem 31. Dezember –, kann dies zu deutlich höheren Steuern und einer verpassten Gelegenheit führen, eine Überzahlung an den Staat zu vermeiden.
Werfen wir einen Blick auf vier Tipps, wie Sie in diesem Jahr möglicherweise Krypto-Steuern vermeiden können, einschließlich Maßnahmen, die Sie das ganze Jahr über ergreifen können!
Durchsetzung von Kryptosteuern durch den IRS
Jeder, der Kryptowährung verkauft, umtauscht, bezahlt, spendet oder damit Geld verdient, muss diese Transaktionen dem IRS melden. Obwohl es Kryptowährung heißt, betrachtet die Regierung die digitale Währung als Eigentum. Das bedeutet, dass Kryptowährungen eher wie Sammlermünzen als wie Dollar behandelt werden und Sie Steuern auf jede Wertsteigerung zwischen Kauf- und Verkaufspreis zahlen müssen.
Die Steuerregeln sind auf den ersten Blick recht unkompliziert: Steuerzahler müssen die Differenz zwischen dem Kauf- und Verkaufspreis einer Kryptowährung berechnen und Steuern auf alle kurzfristigen oder langfristigen Kapitalgewinne zahlen. Natürlich können Sie auch etwaige Verluste verwenden, um andere Kapitalgewinne oder ein normales Einkommen auszugleichen. Es ist also wichtig, sich daran zu erinnern, dass das Schwert in beide Richtungen schneidet.
Die Verwirrung entsteht bei ungewöhnlichen Transaktionen wie Airdrops oder Hard Forks. In einigen dieser Grenzfälle können Kryptowährungsinhaber gezwungen sein, eine Steuer auf Kryptowährungen zu zahlen, die sie ohne ihre Erlaubnis erwerben! Viele Menschen vergessen auch, dass Käufe mit Kryptowährungen besteuert werden – sogar auf eine Tasse Kaffee.
Während die IRS versucht hat, einige dieser Randfälle zu klären, hat sie auch deutlich gemacht, dass jeder Verkäufer von Kryptowährungen seinen angemessenen Anteil an Steuern zahlen muss. Die Behörde hat zahlreiche Warnbriefe verschickt, dem Formular 1040 eine neue Frage hinzugefügt und sogar Krypto-Experten angeheuert, um Steuerhinterzieher aufzuspüren.
Hier sind die vier wichtigsten Tipps, wie Sie möglicherweise Steuern auf Kryptowährungen vermeiden können:
#1: Profitieren Sie von Ihren Krypto-Steuerverlusten
Die einfachste Antwort auf die Frage, wie Sie Kryptosteuern vermeiden können, ist die Nutzung Ihrer Steuerverluste. Der Begriff klingt zwar kompliziert, aber es geht dabei einfach darum, eine offene Position mit Verlust zu verkaufen, um diesen Verlust zu realisieren, und die Position dann wiederherzustellen. Die Transaktion hat kaum oder gar keine Auswirkungen auf Ihr Gesamtportfolio, da das Wertpapier ersetzt wurde – aber sie erzeugt einen Steuerverlust für das Jahr.
Der realisierte Verlust kann alle Kapitalgewinne des Steuerjahres ausgleichen – einschließlich der in separaten Aktienportfolios angefallenen Kapitalgewinne. Realisierte Verluste können bis zu 3,000 USD des normalen Einkommens ausgleichen oder auf zukünftige Jahre übertragen werden. Anders als an der Börse gibt es keine Wash-Sale-Regel, die Sie daran hindert, einen kürzlich verkauften Vermögenswert durch genau denselben Vermögenswert in Ihrem Portfolio zu ersetzen.
Der einfachste Weg, diese Möglichkeiten zu identifizieren, ist die Verwendung automatisierter Software, wie zum Beispiel Das Tax Loss Harvesting-Tool von ZenLedger, die schnell ermitteln können, welche Möglichkeiten sich in Ihrem Portfolio lohnen, und Ihnen konkrete Trades vorschlagen. Wenn Sie ein umfangreiches Portfolio haben, können sich diese Softwarelösungen durch Steuereinsparungen schnell amortisieren.
#2: Wählen Sie Einzelperson oder LLC
Wer professionell mit Kryptowährungen handelt, sie schürft oder damit Geld verdient, sollte die Gründung einer Kapitalgesellschaft in Erwägung ziehen, anstatt als Einzelunternehmer zu arbeiten. Der Gründungsprozess kann zwar komplex und kostspielig sein, aber Unternehmen können qualifizierte Ausgaben abschreiben, Einnahmen auf unterschiedliche Weise klassifizieren und Eigentümer sogar mit unterschiedlichen Strategien bezahlen, um die Steuern zu minimieren.
Kryptowährungs-Miner, die eine Kapitalgesellschaft gründen, können die Kosten für Hardware, Strom und andere Ausgaben abschreiben, um ihr Einkommen auszugleichen. Da die Mining-Aktivität als normales Einkommen eingestuft wird, können diese Abzüge von unschätzbarem Wert sein, um die Steuerbelastung zu reduzieren. Aktive Trader können auch Bildungskosten, Margin-Zinsen und andere handelsbezogene Ausgaben absetzen.
Aktive Trader, die ein Unternehmen gründen, können die Auswirkungen ihrer Steuerverluste ebenfalls maximieren. Während Einzelhändler Verluste in Höhe von nur 3,000 USD vom normalen Einkommen abziehen können, können Unternehmen alle Verluste im Jahr ihres Auftretens abziehen. Miner, die Kryptowährungen zu einem hohen Preis erwerben und zu einem niedrigeren Preis verkaufen, können ihre Verluste im laufenden Jahr ebenfalls vollständig ausgleichen.
#3: Werden Sie ein HODLR
Kryptowährungen unterliegen der Kapitalertragsteuer, aber der Kapitalertragsteuersatz hängt von verschiedenen Faktoren ab. Beispielsweise sind kurzfristige Kapitalertragsteuersätze tendenziell höher als langfristige Kapitalertragsteuersätze – insbesondere für Personen in hohen Einkommensklassen.
Angenommen, Sie verdienen als Einzelperson 100,000 US-Dollar pro Jahr. Wenn Sie 10,000 US-Dollar kurzfristige Gewinne aus dem Handel mit Kryptowährungen hätten, würden Sie einen kurzfristigen Kapitalertragssteuersatz von 24 % oder rund 2,400 US-Dollar Steuern zahlen. Wenn Sie diese Kryptowährung über ein Jahr lang halten würden, läge Ihr langfristiger Kapitalertragssteuersatz bei nur 15 % und Sie würden nur 1,500 US-Dollar Steuern zahlen – eine Ersparnis von 900 US-Dollar.
Auch wenn Sie kein langfristiger Investor sind, können Sie Ihre Kapitalertragssteuersätze durch die Verwendung der richtigen Buchhaltungsmethode optimieren. First-in-first-out oder FIFO ist normalerweise die bevorzugte Standardbuchhaltungsmethode, da dabei die am längsten gehaltenen Kryptowährungen verkauft werden. Sie können jedoch auch Strategien verwenden, bei denen beispielsweise zuerst die Kryptowährung mit dem höchsten Preis verkauft wird, um steuerpflichtige Gewinne zu minimieren.
#4: Verwenden Sie eine Krypto-Steuersoftware
Viele Kryptowährungshändler führen jedes Jahr Hunderttausende Transaktionen durch, und die Berechnung der Kostenbasis für diese Transaktionen kann eine Herausforderung sein. Darüber hinaus können sie Transaktionen über mehrere Wallets oder Börsen hinweg haben, die abgeglichen werden müssen. Diese Abstimmungen sind von Hand sehr zeitaufwändig oder verursachen viele abrechenbare Stunden, wenn sie ausgelagert werden.
Es gibt einen Teil der ...ZenLedger vereinfacht den Prozess durch die Verbindung mit verschiedenen Wallets und Börsen, die Zusammenführung von Transaktionen an einem Ort und die Berechnung Ihrer Kapitalgewinne und -verluste. Sie können sogar gängige IRS-Formulare vorab ausfüllen oder TurboTax integrieren, um den Prozess zu optimieren. Das Ergebnis ist eine große Zeitersparnis, keine Fehler und deutlich niedrigere Kosten für die Steuervorbereitung. Wenn Sie eine IRS-Prüfung erleben, kann die Plattform schnell vertretbare Unterlagen und transparente Einblicke in die Berechnungen erstellen. Sie können sicher sein, dass Sie nicht zu wenig oder zu viel bezahlen, während Sie Ihre Entscheidungen im Falle einer Prüfung problemlos verteidigen können – und Sie müssen sich keine Sorgen über mögliche menschliche Fehler machen.
Fazit
Die meisten Menschen geben ihre Steuern nur einmal im Jahr ab, aber es gibt Möglichkeiten, das ganze Jahr über zu sparen. Mit ZenLedger können Sie herausfinden, wie Sie möglicherweise Steuern auf Kryptowährungen vermeiden können, indem Sie das ganze Jahr über Möglichkeiten zur Verlustvermeidung identifizieren, um Ihre Steuerlast zu senken und genaue Steuererklärungen sicherzustellen. Sie sollten sich auch mit einem Buchhalter treffen, um die beste Buchhaltungsmethode und Unternehmensform für Ihre Situation zu bestimmen.
