Normalerweise erwartet der Internal Revenue Service (IRS) von seinen Steuerzahlern, dass sie ihr steuerpflichtiges Einkommen für das Geschäftsjahr freiwillig gemäß den umfassenden Steuergesetzen des IRS melden. Wenn ein Steuerzahler dies nicht tut, Melden Sie ihre Kryptosteuern, können ihnen hohe Strafen drohen, und daher wird empfohlen, der Steuerbehörde proaktiv und ehrlich Steuern zu melden. Dennoch versäumen es viele Steuerzahler, ihre Kryptotransaktionen zu melden, was sie in die Grauzone der Meldepflicht bringt.
Allerdings muss man verstehen, dass der Steuerzahler nicht immer im Unrecht ist, da einige vielleicht einfach nicht wissen, dass sie ihre Transaktionen melden müssen, und manchmal einfach nicht wissen, was genau sie melden müssen. Woher weiß der IRS also, dass Sie ihm Kryptosteuern schulden? Kann der IRS Krypto verfolgen? Die kurze Antwort lautet ja; aber wie verfolgt der IRS Krypto? Lesen Sie weiter, um es herauszufinden.
Was macht Kryptowährungen steuerpflichtig?
Kryptowährungen sind steuerpflichtig, da sie vom Internal Revenue Service (IRS) in den Vereinigten Staaten als Eigentum betrachtet werden. Dies bedeutet, dass alle Gewinne oder Verluste aus dem Kauf, Verkauf oder Handel mit Kryptowährungen steuerpflichtig sind. Kapitalgewinnsteuer.
Wenn eine Person eine Kryptowährung kauft, tauscht sie im Wesentlichen einen Vermögenswert gegen einen anderen, und der Wert des neuen Vermögenswerts wird vom Markt bestimmt. Wenn der Wert des neuen Vermögenswerts steigt und die Person ihn verkauft, erzielt sie einen steuerpflichtigen Kapitalgewinn. Wenn andererseits der Wert des neuen Vermögenswerts sinkt und die Person ihn verkauft, erzielt sie einen Kapitalverlust, der zum Ausgleich anderer Kapitalgewinne oder bis zu 3,000 USD des normalen Einkommens pro Jahr verwendet werden kann.
Trotz dieser Klassifizierung meldeten 2014 nur wenige Steuerzahler ihre Kryptotransaktionen an die IRS. In den Jahren 2013 und 2015 meldeten sogar nur einige Hundert Steuerzahler ihre Kryptotransaktionen.
In dem Versuch, Steuergesetze für Kryptowährungen, im Jahr 2019 verschickte der IRS über 10,000 Briefe an Steuerzahler, die möglicherweise die Frist zur Abgabe ihrer Steuererklärung verpasst hatten. Darüber hinaus fügte die Steuerbehörde dem Formular Schedule 1 eine zusätzliche Frage hinzu, in der die Steuerzahler direkt gefragt wurden, ob sie im laufenden Geschäftsjahr Kryptotransaktionen getätigt haben.
Die Frage auf dem Formular lautete, ob der Steuerzahler zu irgendeinem Zeitpunkt im Jahr 2019 Kryptowährung verkauft, erhalten, getauscht, gesendet oder Zinsen in Kryptowährung verdient hat. Später verschob die IRS die Frage von Form Schedule 1 auf Form 1040, das von Steuerzahlern zur Abgabe ihrer jährlichen Einkommensteuererklärung verwendet wird.
Also, wie verfolgt das IRS Krypto-Transaktionen?
Der IRS arbeitet an der Entwicklung eines Systems zur Nachverfolgung von Kryptotransaktionen und stellt sicher, dass Einzelpersonen und Unternehmen den korrekten Steuerbetrag auf diese Investitionen zahlen.
Hier sind einige Möglichkeiten, wie das IRS Kryptotransaktionen verfolgt:
1. Berichterstattung durch Dritte
Eine der wichtigsten Möglichkeiten, mit denen das IRS Kryptotransaktionen verfolgt, ist die Berichterstattung durch Dritte. Dazu gehören Börsen und andere Plattformen, die den Kauf und Verkauf von Kryptowährungen erleichtern. Diese Plattformen sind verpflichtet, dem IRS Informationen über die Transaktionen ihrer Benutzer bereitzustellen, einschließlich der Beträge und der beteiligten Parteien.
2. Blockchain-Analyse
Die Blockchain ist ein öffentliches Hauptbuch, in dem alle Kryptotransaktionen aufgezeichnet werden. Während die Identitäten der beteiligten Parteien normalerweise anonym bleiben, sind die Transaktionen selbst sichtbar. Der IRS hat sich mit Unternehmen zusammengeschlossen, die sich auf Blockchain-Analysen spezialisiert haben, um Kryptowährungstransaktionen auf der Blockchain zu verfolgen. Diese Unternehmen verwenden fortschrittliche Software zur Analyse und Verfolgung von Transaktionen, sodass der IRS Muster erkennen und Personen aufspüren kann, die möglicherweise Steuerhinterziehung betreiben.
3. Vorladung von John Doe
In einigen Fällen kann das IRS eine John Doe-Vorladung an Kryptowährungsbörsen und andere Plattformen ausstellen. Auf diese Weise kann die Behörde Informationen über alle Benutzer erhalten, die bestimmte Kriterien erfüllen, z. B. diejenigen, die eine bestimmte Anzahl von Transaktionen durchgeführt oder einen bestimmten Dollarbetrag bei Transaktionen überschritten haben.
Der IRS verfolgt Kryptowährungstransaktionen proaktiv und stellt sicher, dass Steuerzahler diese Transaktionen ordnungsgemäß melden und versteuern. Da die Verwendung von Kryptowährungen weiter zunimmt, ist es wahrscheinlich, dass der IRS weiterhin neue Tools und Vorschriften entwickeln wird, um die Einhaltung der Steuergesetze zu gewährleisten.
Vorladungen als Methode zur Überwachung von Kryptowährungen
Vorladungen sind Rechtsinstrumente, die von Regierungsbehörden, einschließlich der IRS, verwendet werden, um für eine Untersuchung relevante Informationen zu erhalten. Im Zusammenhang mit Kryptotransaktionen kann die IRS Vorladungen verwenden, um Informationen von Kryptowährungsbörsen, Finanzinstituten und anderen Stellen zu erhalten, die über Informationen zu den Kryptotransaktionen der Benutzer verfügen.
Diese Methode wird vom IRS verwendet, um Steuerhinterzieher aufzuspüren, die Kryptotransaktionen durchführen und diese nicht genau melden. Die Vorladungen können verwendet werden, um Informationen wie Benutzerkontodetails, Transaktionsverlauf und andere relevante Daten zu erhalten, die zur Untersuchung und strafrechtlichen Verfolgung von Personen verwendet werden können, die Krypto für illegale oder nicht konforme Zwecke verwenden.
In den letzten Jahren haben mehrere Börsen mehrere Vorladungen erhalten, in denen sie aufgefordert wurden, einige ihrer Benutzerkonten offenzulegen. So wurde Coinbase vom IRS aufgefordert, Informationen zu etwa 13,000 Konten offenzulegen, darunter Name, Steueridentifikationsnummer, Adresse, Geburtsdatum, Transaktionsprotokolle, Aufzeichnungen über Kontoaktivitäten, alle Kontoauszüge oder Rechnungen. In gleicher Weise hat der IRS andere Börsen wie Circle, Kraken und Bitstamp angewiesen, die an der Börse verwendeten US-Steuerzahlerinformationen offenzulegen.
Kann die IRS mit diesen Vorladungen also Kryptowährungen verfolgen? Ja, die IRS kann feststellen, wie oft US-Steuerzahler Kryptowährungstransaktionen durchgeführt haben und wie viele davon nicht gemeldet wurden. Auch wenn die Zustellung von Vorladungen an jede Börse zeitaufwändig sein kann, ist dies eine äußerst effektive Möglichkeit, nicht konforme Steuerzahler zu identifizieren.
Zum Abschluss
Der IRS ergreift aktive Maßnahmen, um sicherzustellen, dass jeder Steuerzahler der Steuerbehörde seine Schulden zahlt. Kann der IRS Kryptowährungen effizient verfolgen? Vielleicht, aber da die Behörde ihre Bemühungen verstärkt hat, Steuergesetze im Kryptobereich durchzusetzen, hat sie auch begonnen, mehrere Blockchain-Unternehmen zu konsultieren, um weiterhin führend zu bleiben. Diese Blockchain-Unternehmen helfen dem IRS mit neuen Technologien wie maschinellem Lernen, Mustererkennung und Datenanalyse, um nicht konforme Steuerzahler zu identifizieren. Damit ist der IRS bestens darauf vorbereitet, vollständig mit Tools ausgestattet zu werden, die verdächtige Aktivitäten an verschiedenen Börsen und Blockchains bekämpfen.
