Haben Sie sich schon einmal mit Kryptowährungen beschäftigt? Wenn die Antwort ja lautet, wissen Sie sicher bereits, dass Sie dem IRS Kryptosteuern schulden.
Steuerzahler können ihre Steuererklärungen für das Steuerjahr 2022 bis zur Frist am 18. April dieses Jahres einreichen. Wenn Sie dies jedoch nicht tun, werden Ihnen Geldstrafen auferlegt, wenn Sie nach Ablauf der Krypto-Steuerfrist Steuern zahlen. Wenn Sie sich immer noch nicht sicher sind, wie Kryptowährungen besteuert werden, was die steuerpflichtigen Ereignisse sind und wie Sie sich darauf vorbereiten können, Steuern vor der vom IRS festgelegten Steuerfrist zu zahlen, ist dieser Artikel genau das Richtige für Sie!
Wie werden Kryptowährungen in den USA besteuert?
Der IRS hat 2014 die Mitteilung 21-2014 herausgegeben, in der es heißt, dass virtuelle Währungen steuerlich als Eigentum eingestuft werden. Der Ausdruck „virtuelle Währung“ wird vom IRS verwendet, um verschiedene Arten konvertierbarer virtueller Währungen zu bezeichnen, die als Handelsmittel verwendet werden, wie z. B. Kryptowährungen.
Virtuelle Währung ist eine digitale Wertversion, die als Währungseinheit, Wertmaß und Tauschmittel dient, jedoch kein Abbild des US-Dollars oder einer anderen Fiat-Währung ist.
Steuerpflichtige und nicht steuerpflichtige Ereignisse
Da nicht alle Krypto-Ereignisse tabellarisch aufgeführt sind, finden Sie hier eine umfassende Liste einiger steuerpflichtiger und einiger nicht steuerpflichtiger Ereignisse, um das Konzept besser zu verstehen:
In der Kryptowelt gibt es vier Arten steuerpflichtiger Ereignisse:
- Verkauf von Kryptowährung gegen Fiat-Währung (BTC in USD, ETH in GBP)
- Handel mit Kryptowährungen (BTC gegen ETH, gleichartige Umtausche sind nicht zulässig)
- Kauf eines Produkts oder einer Dienstleistung mit Kryptowährung
- Erhalt von Kryptowährung als Folge eines Forks, Minings, Airdrops, Stakings oder Handels gegen Waren oder Dienstleistungen (als Einkommen erfasst)
Es gibt auch einige nicht steuerpflichtige Kryptowährungsereignisse:
- Kryptowährung mit Fiat-Währung kaufen
- Bitcoin-Spende an eine gemeinnützige 501(c)(3)-Organisation (Übertragungsbasis)
- Kryptowährung verschenken (bis zu 15 $ auf Übertragsbasis)
- Übertragen von Kryptowährung von einem Ihrer Wallets auf ein anderes (Selbstüberweisung)
Da Kryptowährungen steuerpflichtig sind, müssen wir verstehen, wie die Steuer berechnet wird, da die Steuerfrist des IRS näher rückt.
Steuerschätzung vor der Krypto-Steuerfrist des IRS im Jahr 2023
Wenn Sie einen Vermögenswert mit Gewinn verkaufen, müssen Sie möglicherweise Kapitalertragssteuer auf den Gewinn zahlen. Sie benötigen das Datum, an dem Sie die Kryptowährung gekauft haben, das Datum, an dem Sie sie verkauft, getauscht oder anderweitig veräußert haben, und die Kostenbasis, um Ihren genauen Gewinn oder Verlust zu ermitteln (den von Ihnen gezahlten Betrag zuzüglich Transaktionsgebühren).
Kurzfristige Kapitalgewinne sind Gewinne aus dem Verkauf von Vermögenswerten, die ein Jahr oder weniger gehalten wurden. Sie unterliegen dem gleichen Steuersatz wie das reguläre Einkommen, der zwischen 10 % und 37 % liegen kann.
| Steuersatz | Einzelner Filer | Verheiratete Einreichung gemeinsam | Verheiratete Einreichung separat | Haushaltsvorstand |
|---|---|---|---|---|
| 10% | $ 0 bis $ 9,950 | $ 0 bis $ 19,900 | $ 0 bis $ 9,950 | $ 0 bis $ 14,200 |
| 12% | $ 9,951 bis $ 40,525 | $ 19,901 bis $ 81,050 | $ 9,951 bis $ 40,525 | $ 14,201 bis $ 54,200 |
| 22% | $ 40,526 bis $ 86,375 | $ 81,051 bis $ 172,750 | $ 40,526 bis $ 86,375 | $ 54,201 bis $ 86,350 |
| 24% | $ 86,376 bis $ 164,925 | $ 172,751 bis $ 329,850 | $ 86,376 bis $ 164,925 | $ 86,351 bis $ 164,900 |
| 32% | $ 164,926 bis $ 209,425 | $ 329,851 bis $ 418,850 | $ 164,926 bis $ 209,425 | $ 164,901 bis $ 209,400 |
| 35% | $ 209,426 bis $ 523,600 | $ 418,851 bis $ 628,300 | $ 209,426 bis $ 314,150 | $ 209,401 bis $ 523,600 |
| 37% | $ 523,601 und bis | $ 628,301 und bis | $ 314,151 und bis | $ 523,601 und bis |
Langfristige Gewinne hingegen unterliegen bei Vermögenswerten, die länger als ein Jahr gehalten werden, der Steuerpflicht und werden, abhängig von Ihrer steuerpflichtigen Einkommensklasse und Ihrem Steuerstatus, mit 0 %, 15 % oder 20 % besteuert.
| Steuersatz | Einzelner Filer | Verheiratete Einreichung gemeinsam | Verheiratete Einreichung separat | Haushaltsvorstand |
|---|---|---|---|---|
| 0% | $ 0 bis $ 40,400 | $ 0 bis $ 80,800 | $ 0 bis $ 40,400 | $ 0 bis $ 54,100 |
| 15% | $ 40,401 bis $ 445,850 | $ 80,801 bis $ 501,600 | $ 40,401 bis $ 250,800 | $ 54,101 bis $ 473,750 |
| 20% | $ 445,851 oder mehr | $ 501,601 oder mehr | $ 250,801 oder mehr | $ 473,751 oder mehr |
Beispiel
Angenommen, Sie haben im Dezember 5,000 eine Kryptowährung für 2021 $ gekauft und im Februar 8,000 für 2022 $ verkauft. Der Steuersatz für kurzfristige Kapitalerträge würde auf den Kapitalgewinn von 3,000 $ gelten.
Sie müssen Ihren Verlust oder Gewinn in Anlage D des Formulars 1040 melden, nachdem Sie ihn auf dem Formular 8949 geschätzt haben. Sie reichen Ihre Steuern vor der Krypto-Steuerfrist am 18. April ein.
Was müssen Sie vor Ablauf der Steuerfrist des IRS im Jahr 2023 melden?
Bei bestimmten steuerpflichtigen Ereignissen, wie beispielsweise den folgenden, ist eine Meldung erforderlich:
- Durch den Austausch einer Kryptowährung gegen eine andere können Sie einen Gewinn erzielen
- Kryptowährung wird gegen staatlich ausgegebenes Fiatgeld getauscht
- Kauf von Produkten oder Dienstleistungen mit Kryptowährungen (z. B. Bezahlung von Snacks oder eines Tesla mit Kryptowährungen)
Wie bereitet man sich auf die Krypto-Steuerfrist des IRS im Jahr 2023 vor?
Da die Steuerfrist des IRS näher rückt, ist es an der Zeit, Ihre Kryptosteuern für das Jahr 2021 abzuschließen.
So können Sie es schaffen!
- Lassen Sie keine Transaktionen aus
Wer Angaben zu seinen Steuern verschweigt, riskiert Strafen, Abgaben und im schlimmsten Fall den Vorwurf der Steuerhinterziehung.
Mit der Änderung des Formulars 1040 weist das IRS darauf hin, dass Personen, die die Meldung unterlassen, sich nicht auf Unwissenheit berufen können. Dieses Formular enthält eine direkte Ja- oder Nein-Frage dazu, ob Sie Kryptowährungen erhalten, verkauft, getauscht oder veräußert haben.
- Organisieren Sie Ihre Unterlagen
Bis etwa zum Steuerjahr 2023 müssen Kryptowährungsbörsen den Steuerzahlern keine 1099-B-Formulare aushändigen, die allgemein als Steuererklärungszusammenfassungen bekannt sind. Infolgedessen sind die Händler dafür verantwortlich, detaillierte Aufzeichnungen über ihre Aktivitäten zu führen.
Viele Kryptobörsen bieten Ihnen an, Ihren Transaktionsverlauf zu exportieren, was Ihnen die Berechnung von Gewinnen und Verlusten erleichtern kann. Auch Steuersoftware (wie ZenLedger) oder ein Steuerberater können Ihnen dabei helfen. Wenn Sie jedoch außerbörsliche Transaktionen durchführen, müssen Sie möglicherweise mehr Zeit für die Recherche einplanen.
ZenLedger ist zweifellos eine der nützlichsten Softwares während der Steuersaison. Es ist ein Steuersoftware für Kryptowährungen Das vereinfacht Ihnen die Steuererklärung, indem es Informationen aus vielen Börsen zusammenführt und Ihre Steuern berechnet.
ZenLedgers Integration mit über Über 500 Krypto-Börsen und Wallets erleichtert Ihnen den Import der Aufzeichnungen aller von Ihnen getätigten Transaktionen. Es berechnet die Steuern automatisch auf der Grundlage der Kostenbasis und des fairen Marktwerts. Darüber hinaus können Sie auch alle älteren Steuereinnahmen aus Kryptowährungen auswerten, einschließlich Mining, Staking, Kreditvergabe und Geschenken sowie Austauschboni wie Airdrops und Forks.
Der letzte Schritt zur Organisation Ihrer Kryptoaufzeichnungen mit ZenLedger besteht darin, Ihre Berichte zu überprüfen und auf Richtigkeit zu prüfen. Sie können jetzt typische IRS-Dokumente wie Formular 8949, Schedule 1, Schedule D und andere herunterladen und einreichen.
- Ernte von Steuerverlusten
Ernte von Steuerverlusten ist eine Strategie zur Reduzierung der zu zahlenden Steuersumme durch den Ausgleich von Kapitalgewinnen aus Eigenkapital mit Kapitalverlusten.
Wenn Sie im letzten Jahr keine Steuersparmaßnahmen wie Schenkungen oder Spenden genutzt haben, aber dennoch Verluste erlitten haben, haben Sie noch Zeit, Ihre Steuerlast zu senken. Wenn Ihre Nettoverluste Ihre Nettogewinne übersteigen, können Sie möglicherweise bis zu 3,000 USD dieser Verluste von der Steuer absetzen, genau wie bei Aktien.
Mit dem Tool zur Steuerverlust-Ernte von ZenLedgers erfahren Sie, wie viele nicht realisierte Kapitalverluste Sie bei jedem Token-Typ haben. Sobald Sie diese Vorschau sehen, können Sie entscheiden, ob Sie den Verlust realisieren möchten. Sie können entscheiden, bei welchem/welchen Token Sie den Verlust realisieren möchten und um wie viel. Weitere Informationen finden Sie in unserem Umfassender Leitfaden zur Steuerverlusternte
- Stellen Sie einen CPA ein
Wenn Ihr Fall kompliziert ist, sollten Sie einen Steuerberater mit Kryptowährungskenntnissen hinzuziehen. Dieser kann Sie durch die vielen Buchhaltungsverfahren zur Abstimmung Ihrer Gewinne und Verluste führen, die das IRS zulässt, und Ihnen bei der Entscheidung helfen, welches Verfahren für Sie am besten geeignet ist. ZenLedger kann Sie über unsere Website mit einem auf Kryptowährungen spezialisierten Steuerberater verbinden. professionell erstellte Pläne. Alternativ können Sie auch …
- … Verwenden Sie eine Online-Steuersoftware
Ein durchschnittlicher Steuerzahler besitzt drei bis fünf Wallets und Börsen. Dies erschwert die Abstimmung der Kostenbasis zwischen den Plattformen.
Wenn Sie häufig handeln, kann es sich lohnen, in Software wie ZenLedger zu investieren, mit der Sie Ihre Transaktionen im Auge behalten können.
Fazit
Die US-Steuerfrist am 18. April rückt schnell näher!
Obwohl die meisten Menschen nur einmal im Jahr Steuern zahlen, gibt es dennoch Möglichkeiten, das ganze Jahr über zu sparen. Mit ZenLedger können Sie lernen, wie Sie die Zahlung von Steuern auf Kryptowährungen vermeiden können, indem Sie das ganze Jahr über Möglichkeiten zur Steuerverlusternte erkennen, Ihre Steuerlast senken und Ihre Steuern vor der Krypto-Steuerfrist im Jahr 2022 zahlen.
Sie sollten sich außerdem von einem Wirtschaftsprüfer beraten lassen, um das für Ihre Umstände am besten geeignete Buchhaltungssystem und die am besten geeignete Unternehmensform zu ermitteln.
Mit ZenLedger können Sie Ihre Kryptosteuern einfach berechnen und Möglichkeiten finden, Geld zu sparen und intelligenter zu handeln. Jetzt kostenlos starten oder erfahren Sie mehr über unsere Steuerfachleute haben Pläne erstellt!
Haftungsausschluss: Dieses Material wurde nur zu Informationszwecken erstellt und stellt keine steuerliche, rechtliche oder finanzielle Beratung dar. Sie sollten Ihre eigenen Steuer-, Rechts- und Buchhaltungsberater konsultieren, bevor Sie Transaktionen durchführen.
