¿Has incursionado en las criptomonedas? Si la respuesta es sí, ya debes saber que debes pagar impuestos sobre criptomonedas al IRS.
Los contribuyentes pueden presentar sus declaraciones correspondientes al año fiscal 2022 hasta la fecha límite, que es el 18 de abril de este año. Sin embargo, si no lo hace, se le cobrarán multas si paga impuestos después de la fecha límite de impuestos sobre criptomonedas. Si aún no está seguro de cómo se gravan las criptomonedas, cuáles son los hechos imponibles y cómo puede prepararse para pagar impuestos antes de la fecha límite establecida por el IRS, ¡este artículo es justo para usted!
¿Cómo se gravan las criptomonedas en EE. UU.?
En 2014, el IRS emitió el Aviso 21-2014, en el que se establece que la moneda virtual se clasifica como propiedad a efectos fiscales. El IRS utiliza la frase “moneda virtual” para identificar distintos tipos de moneda virtual convertible que se utilizan como medio de comercio, como las criptomonedas.
La moneda virtual es una versión digital de valor que sirve como unidad monetaria, medida de valor y medio de intercambio, pero no es una representación del dólar estadounidense ni de ninguna otra moneda fiduciaria.
Hechos Gravables y No Gravables
Dado que no todos los eventos criptográficos son gravables, aquí hay una lista completa de algunos eventos gravables y algunos no gravables para ayudar a comprender mejor el concepto:
En el mundo de las criptomonedas, hay cuatro tipos de eventos imponibles:
- Venta de criptomonedas por moneda fiduciaria (BTC a USD, ETH a GBP)
- Comercio de criptomonedas (BTC por ETH, no se permiten intercambios de monedas similares)
- Comprar un producto o servicio con criptomonedas
- Recibir criptomonedas como consecuencia de una bifurcación, minería, un airdrop, staking o intercambio por bienes o servicios (incluido como ingreso)
También hay algunos eventos relacionados con criptomonedas que no están sujetos a impuestos:
- Comprar criptomonedas con moneda fiduciaria
- Donación de Bitcoin a una organización sin fines de lucro 501(c)(3) (base de transferencia)
- Regalar criptomonedas (hasta $15 XNUMX en concepto de transferencia)
- Transferencia de criptomonedas de una billetera a otra (autotransferencia)
Dado que las criptomonedas están sujetas a impuestos, debemos comprender cómo se calcula el impuesto ya que se acerca la fecha límite del IRS.
Estimación de impuestos antes de la fecha límite del IRS para impuestos sobre criptomonedas en 2023
Si vende un activo y obtiene una ganancia, es posible que deba pagar el impuesto a las ganancias de capital sobre la ganancia. Necesitará la fecha en la que compró la criptomoneda, la fecha en la que la vendió, intercambió o dispuso de otra manera de ella y la base de costos para calcular la ganancia o pérdida exacta (el monto que pagó más las tarifas de transacción).
Las ganancias de capital a corto plazo son ganancias obtenidas de la venta de activos mantenidos durante un año o menos, y se gravan a la misma tasa que el ingreso regular, que puede variar entre el 10% y el 37%.
| Tasa de impuesto | declarante único | Casado presentando una declaración conjunta | Casado presentando una declaración por separado | Jefe de hogar |
|---|---|---|---|---|
| un 10% | $0 a $9,950 USD | $0 a $19,900 USD | $0 a $9,950 USD | $0 a $14,200 USD |
| un 12% | $9,951 a $40,525 USD | $19,901 a $81,050 USD | $9,951 a $40,525 USD | $14,201 a $54,200 USD |
| un 22% | $40,526 a $86,375 USD | $81,051 a $172,750 USD | $40,526 a $86,375 USD | $54,201 a $86,350 USD |
| un 24% | $86,376 a $164,925 USD | $172,751 a $329,850 USD | $86,376 a $164,925 USD | $86,351 a $164,900 USD |
| un 32% | $164,926 a $209,425 USD | $329,851 a $418,850 USD | $164,926 a $209,425 USD | $164,901 a $209,400 USD |
| un 35% | $209,426 a $523,600 USD | $418,851 a $628,300 USD | $209,426 a $314,150 USD | $209,401 a $523,600 USD |
| un 37% | $ 523,601 o mas | $ 628,301 o mas | $ 314,151 o mas | $ 523,601 o mas |
Las ganancias a largo plazo, por otro lado, están sujetas a impuestos sobre los activos mantenidos durante más de un año y se gravan al 0%, 15% o 20%, según su nivel de ingresos tributables y su estado civil.
| Tasa de impuesto | declarante único | Casado presentando una declaración conjunta | Casado presentando una declaración por separado | Jefe de hogar |
|---|---|---|---|---|
| 0% | $0 a $40,400 USD | $0 a $80,800 USD | $0 a $40,400 USD | $0 a $54,100 USD |
| un 15% | $40,401 a $445,850 USD | $80,801 a $501,600 USD | $40,401 a $250,800 USD | $54,101 a $473,750 USD |
| un 20% | $ 445,851 o más | $ 501,601 o más | $ 250,801 o más | $ 473,751 o más |
Ejemplo
Supongamos que compró una criptomoneda por $5,000 en diciembre de 2021 y la vendió por $8,000 en febrero de 2022. La tasa de impuesto a las ganancias de capital a corto plazo se aplicaría a la ganancia de capital de $3,000.
Debes informar tu pérdida o ganancia en el Anexo D del Formulario 1040 después de haberlas estimado en el Formulario 8949. Deberás presentar tus impuestos antes de la fecha límite del impuesto sobre criptomonedas del 18 de abril.
¿Qué necesita informar antes de la fecha límite de impuestos del IRS en 2023?
Cuando se producen determinados hechos imponibles, como los siguientes, es necesario informar:
- Al intercambiar una criptomoneda por otra, puedes obtener una ganancia
- Las criptomonedas se intercambian por moneda fiduciaria emitida por el gobierno.
- Comprar productos o servicios con criptomonedas (por ejemplo, pagar refrigerios o un Tesla con criptomonedas)
¿Cómo prepararse para la fecha límite del impuesto sobre criptomonedas del IRS en 2023?
A medida que se acerca la fecha límite de impuestos del IRS, es hora de finalizar sus impuestos criptográficos para el año 2021.
¡Aquí te contamos cómo puedes hacerlo!
- No omita ninguna transacción
Si usted oculta información sobre sus impuestos, corre el riesgo de enfrentarse a multas, gravámenes y, en el peor de los casos, acusaciones de evasión fiscal.
El IRS sugiere que las personas que no presenten informes no podrán alegar ignorancia con la modificación del Formulario 1040. Este formulario incluye una pregunta directa de sí o no sobre si recibió, vendió, intercambió o dispuso de criptomonedas.
- Organiza tus registros
Hasta aproximadamente el año fiscal 2023, las casas de cambio de criptomonedas no estarán obligadas a entregar a los contribuyentes los formularios 1099-B, conocidos popularmente como resúmenes de declaraciones de impuestos. Como resultado, los comerciantes son responsables de mantener registros detallados de sus actividades.
Muchos exchanges de criptomonedas te ofrecen exportar tu historial de transacciones, lo que puede hacer que el cálculo de ganancias y pérdidas sea más sencillo para ti, un software fiscal (como ZenLedger) o un profesional fiscal. Sin embargo, si realizas transacciones fuera de la bolsa, es posible que debas dedicar más tiempo a la investigación.
ZenLedger es fácilmente uno de los programas más útiles durante la temporada de impuestos. Es un software de impuestos de criptomonedas Esto hace que la presentación de impuestos sea sencilla para usted al agregar información de muchos intercambios y calcular sus impuestos.
La integración de ZenLedger con más de Más de 500 exchanges y billeteras de criptomonedas te facilita la importación de los registros de todas las transacciones que has realizado. Calcula automáticamente los impuestos en función de la base de costo y el valor justo de mercado. Además, también puedes evaluar cualquier ingreso fiscal de criptomonedas anterior, incluida la minería, el staking, los préstamos y los obsequios, así como los bonos de intercambio como airdrops y bifurcaciones.
El paso final para organizar sus registros de criptomonedas con ZenLedger es revisar sus informes y comprobar su precisión. Ahora puede descargar y presentar documentos típicos del IRS, como el Formulario 8949, el Anexo 1, el Anexo D y otros.
- Cosecha por pérdida de impuestos
Recolección de pérdidas fiscales Es una estrategia para reducir la cantidad de impuestos pagados compensando las ganancias de capital sobre el patrimonio con las pérdidas de capital.
Si el año pasado no utilizó técnicas de ahorro fiscal, como donaciones, pero aun así sufrió pérdidas, aún tiene tiempo de reducir su factura fiscal. Si sus pérdidas netas superaron sus ganancias netas, puede deducir hasta $3,000 de esas pérdidas en sus impuestos, al igual que con las acciones.
La herramienta de recolección de pérdidas fiscales de ZenLedgers le permite saber cuántas pérdidas de capital no realizadas tiene en cada tipo de token. Una vez que vea esta vista previa, puede decidir si desea realizar la pérdida. Puede decidir en qué token(s) desea realizar la pérdida y en qué monto. Obtenga más información en nuestra Guía completa para la recolección de pérdidas fiscales
- Contratar un contador público
Si su caso es complicado, considere la posibilidad de trabajar con un profesional de impuestos especializado en criptomonedas. Ellos pueden guiarlo a través de los numerosos procedimientos contables para conciliar sus ganancias y pérdidas que permite el IRS, y ayudarlo a decidir cuál es el mejor para usted. ZenLedger puede conectarlo con un profesional de impuestos especializado en criptomonedas a través de nuestro sitio web. Planes preparados profesionalmente. O bien, puedes alternativamente…
- … Utilice un software de impuestos en línea
Un contribuyente promedio posee entre tres y cinco billeteras y plataformas de intercambio, lo que dificulta la conciliación de los costos básicos entre plataformas.
Si usted es un comerciante frecuente, puede valer la pena invertir en software como ZenLedger, que le permite realizar un seguimiento de sus transacciones.
Lo más importante es...
¡La fecha límite para la declaración de impuestos en Estados Unidos, el 18 de abril, se acerca rápidamente!
Aunque la mayoría de las personas solo pagan impuestos una vez al año, existen formas de ahorrar durante todo el año. Con ZenLedger, puede aprender a evitar pagar impuestos sobre criptomonedas al reconocer las perspectivas de pérdidas fiscales durante todo el año, reducir su carga fiscal y pagar sus impuestos antes de la fecha límite de impuestos sobre criptomonedas de 2022.
También debe consultar con un contador público autorizado para determinar el sistema de contabilidad y la entidad empresarial más adecuados a sus circunstancias.
ZenLedger puede ayudarle a calcular fácilmente sus impuestos sobre criptomonedas y también a encontrar oportunidades para que ahorre dinero y opere de forma más inteligente. Empiece gratis ahora o aprenda más sobre nuestro Planes preparados por profesionales de impuestos!
Descargo de responsabilidad: Este material ha sido elaborado únicamente con fines informativos y no tiene como objetivo brindar asesoramiento fiscal, legal o financiero. Debe consultar a sus propios asesores fiscales, legales y contables antes de realizar cualquier transacción.
