Chaque année, les contribuables des États-Unis collectent et enregistrent leurs revenus et les déclarent à l'IRS (Internal Revenue Service). Bien que les trois quarts des contribuables reçoivent une déclaration de revenus, le stress associé à la collecte des documents fiscaux de fin d'année et des reçus auprès des employeurs, des institutions financières et autres est souvent suffisant pour provoquer de l'anxiété.
Ces sentiments de stress et d'anxiété sont encore amplifiés par les utilisateurs, les traders et les investisseurs de cryptomonnaies, car ils sont responsables de la comptabilisation des gains en capital sur la monnaie virtuelle en plus des revenus traditionnels. Après avoir ajouté une question sur les cryptomonnaies au formulaire 1040, il est clair que l'IRS intensifie ses efforts pour collecter les impôts sur les actifs numériques, bien que ses directives soient pour le moins déroutantes. De nombreux contribuables s'inquiètent de ne pas pouvoir déclarer correctement les revenus des cryptomonnaies dans leurs déclarations.
Voyons comment vous pouvez vous préparer à la saison des impôts sur les crypto-monnaies en tant que trader ou investisseur en crypto-monnaies, y compris une liste de contrôle de préparation des impôts sur les crypto-monnaies.
Taxes sur les cryptomonnaies : un bref aperçu des taxes sur les cryptomonnaies
L'IRS considère les cryptomonnaies comme des biens, ce qui les rapproche davantage d'une action que d'une monnaie, d'un point de vue fiscal. Les contribuables sont tenus de déclarer tout gain ou perte en capital résultant de transactions en cryptomonnaies, y compris les transactions commerciales (par exemple, l'achat d'une tasse de café avec des bitcoins), et de payer des impôts sur tout gain en capital net de l'année, ce qui en fait un événement imposable.
Il y a quelques considérations importantes à prendre en compte lors de la déclaration de vos impôts sur les crypto-monnaies :
- Base de coût : Le prix de base correspond au montant que vous avez payé pour acquérir l'actif cryptographique en dollars américains. Si vous avez acheté une cryptomonnaie avec une autre cryptomonnaie, vous devez déterminer la valeur de la transaction en dollars américains au moment où elle a eu lieu.
- Gains ou pertes en capital : Le gain ou la perte en capital correspond à la différence entre le prix de base et le produit de la vente en dollars américains (par exemple, une transaction avec un prix de base de 20 $ et un produit de vente de 100 $ génère un gain en capital de 75 $ après les frais).
- Tranche d'imposition:Le montant de l'impôt sur les plus-values que vous devez payer dépend de votre tranche d'imposition et de la durée de détention. Si vous avez détenu un actif cryptographique pendant plus d'un an avant de le vendre, vous êtes soumis aux taux d'imposition des plus-values à long terme. Les actifs détenus pendant moins d'un an sont soumis à des taux d'imposition des plus-values à court terme plus élevés, équivalents aux tranches d'imposition ordinaires sur le revenu.
- Les gains et les pertes en capital sont déclarés sur le formulaire 1040, annexe D, et sur le formulaire 8949 de l'IRS.
ZenLedger En tant que logiciel de crypto-impôt, il s'agit du moyen le plus simple d'agréger les transactions, de calculer les gains et les pertes en capital et de remplir avec précision les formulaires fiscaux. En plus de simplifier ces processus, le logiciel de crypto-impôt peut vous aider à identifier les moyens de réduire les impôts grâce à la récupération des pertes fiscales et à fournir une piste d'audit défendable en cas de questions de l'IRS.
Commencez gratuitement avec ZenLedger !
Comment préparer vos impôts sur les crypto-monnaies : liste de contrôle des impôts sur les crypto-monnaies
La saison des impôts est une période stressante pour tout le monde. En plus d'organiser les formulaires fiscaux de fin d'année, les traders et les investisseurs doivent prendre plusieurs décisions de fin d'année pour optimiser leurs impôts, comme la requalification des cotisations IRA ou la réalisation de pertes non réalisées. Le manque de conseils de l'IRS sur certains problèmes critiques liés aux crypto-monnaies aggrave ces niveaux de stress.
Vous pouvez vous préparer à déclarez vos impôts crypto en rassemblant quelques éléments clés comme suit :
- Répertoriez vos échanges et portefeuilles cryptographiques:De nombreux traders et investisseurs en crypto-monnaies détiennent des actifs sur différents marchés. échanges et les portefeuilles. Lorsque vous déterminez le prix de revient, vous devez prendre en compte les transactions de toutes les sources. Il est donc utile de préparer une liste des échanges et des portefeuilles que vous avez utilisés au cours de l'année pour le rapprochement.
- Enregistrez toute crypto reçue comme revenu: Ceux qui gagnent des crypto-monnaies en guise de revenu doivent avoir un relevé détaillé du montant qu'ils ont reçu et de la date à laquelle ils l'ont reçu. En plus des employeurs, d'autres sources de revenus peuvent être extraction de crypto ou des plateformes DeFi qui versent des intérêts sous forme de crypto.
- Listez tous les dons de crypto-monnaie:Les dons effectués en cryptomonnaies sont déductibles au même titre que les actions. En plus de déduire la valeur du don, vous n'avez pas à payer d'impôts sur les gains en capital accumulés au fil du temps. Gardez une trace de vos dons pour vous assurer de bénéficier de ces deux facteurs.
- Sauvegardez les reçus des parachutages et des fourches: Airdrops et les fourches ont leurs propres implications fiscales uniques et il est important de vous assurer que vous disposez d'une source de revenus précise pour les calculs de prix de revient.
- Enregistrez toute crypto reçue en cadeau:La plupart des cadeaux ne sont pas imposables, mais il n'existe aucun moyen de distinguer facilement les cadeaux de toute autre transaction cryptographique lorsque vous consultez vos dossiers. En enregistrant les cadeaux, vous pouvez vous assurer que vous ne payez pas d'impôt sur eux.
- Rassemblez les formulaires IRS Schedule D et 8949:La plupart des contribuables doivent uniquement déclarer les taxes sur les crypto-monnaies sur le formulaire 1040, annexe D, et le formulaire 8949 de l'IRS. De plus, vous devez indiquer que vous avez effectué des transactions en crypto-monnaies en haut du formulaire 1040. Des formulaires et des divulgations supplémentaires peuvent être requis si vous avez des comptes internationaux.
L'IRS vous recommande également de conserver des enregistrements spécifiques des transactions :
- La date et l’heure d’acquisition de chaque crypto-monnaie.
- La base et la juste valeur marchande de chaque crypto-monnaie au moment de son acquisition.
- La date et l’heure à laquelle chaque crypto-monnaie a été vendue, échangée ou éliminée.
- La juste valeur marchande de chaque crypto-monnaie lorsqu'elle est vendue, échangée ou cédée et le montant d'argent ou la valeur de la propriété reçue pour chaque crypto-monnaie.
Bien que ces enregistrements soient essentiels à chaque saison fiscale, vous devez en conserver une trace pendant au moins six ans au cas où l'IRS reviendrait pour vérifier les déclarations fiscales passées. De nombreuses bourses conservent les dossiers des clients dans leurs dossiers, mais elles peuvent fermer à tout moment, il est donc important de télécharger des enregistrements de transaction de sauvegarde ou de les stocker avec un logiciel fiscal crypto dédié.
Conseils pour économiser sur les impôts liés aux crypto-monnaies
De nombreux utilisateurs, traders et investisseurs de crypto-monnaies ont réalisé des gains importants. En fait, c'est précisément la raison pour laquelle l'IRS est si intéressé par l'application des paiements !
Maintenant que vous avez appris à préparer vos impôts sur les crypto-monnaies, la bonne nouvelle est qu'il existe plusieurs stratégies entièrement légales que vous pouvez utiliser pour réduire votre charge fiscale tout en restant du bon côté de l'IRS et en minimisant votre risque d'audit.
Voici comment vous pouvez économiser de l'argent sur vos impôts sur les crypto-monnaies :
- Augmentez votre temps de détention pour des plus-values plus faibles:Les taux d’imposition des gains en capital sont plus faibles pour les actifs détenus pendant plus d’un an que pour ceux détenus pendant moins d’un an.
- Utiliser la bonne méthode comptable:La méthode comptable que vous utilisez (par exemple, FIFO, LIFO, etc.) peut avoir un impact significatif sur vos taux d'imposition. En général, la méthode FIFO présente les taux d'imposition les plus bas, car vous vendez d'abord vos positions les plus anciennes.
- Perte de récolte à des fins fiscales:La récolte des pertes fiscales consiste à vendre les pertes non réalisées pour reconnaître la perte de l'année fiscale en cours, puis à remplacer la crypto-monnaie dans votre portefeuille afin de réduire votre charge fiscale de l'année en cours.
- Faire un don de crypto:Les dons en cryptomonnaies ne sont pas soumis à l'impôt sur les plus-values et vous pouvez déduire la valeur totale du don. Cela peut être un excellent moyen de soutenir une cause qui vous tient à cœur tout en réduisant votre charge fiscale.
Conclusion
La saison des impôts est une période stressante pour de nombreux Américains, et nous comprenons qu'en tant qu'utilisateur, trader ou investisseur de crypto-monnaie, vous puissiez être encore plus anxieux, mais nous espérons que notre liste de contrôle et notre guide sur la façon de préparer vos impôts sur les crypto-monnaies viendront à la rescousse !
Alors que l'IRS sévit dans ce secteur, il n'a jamais été aussi important de vous assurer de préparer vos impôts avec précision, même si cela ne signifie pas que vous devez laisser de côté les opportunités de réduire votre fardeau fiscal.
Les
ZenLedger calcule facilement vos taxes cryptographiques et trouve également des opportunités pour vous d'économiser de l'argent et de trader plus intelligemment. Commencez gratuitement maintenant ou en savoir plus sur notre plans préparés par un professionnel de la fiscalité!
