Az „adószezon” kifejezés kissé félrevezető. Hacsak nincs egy egyszerű W-2-es állásod kevés plusz bevétellel, az adótervezés, az adóelőkészítés és a bevallás egész évben gondot okoz. Ez pedig azt jelenti, hogy nem csak az április 15-i határidőre kell felkészülnöd.
Ebben az útmutatóban a leggyakoribb 2024-es adózási határidőket tárgyaljuk – a becsült befizetésektől a kötelező minimális kifizetésekig –, hogy mit jelentenek, és hogyan készülhet fel rájuk.
Búcsúzzunk be.
Becsült adófizetés
A legtöbb munkáltató minden fizetésből levonja a becsült jövedelemadót, de előfordulhat, hogy becsült adófizetési kötelezettsége van, ha olyan jövedelme van, amelyre nem vonatkozik a levonás. Ez a jövedelem magában foglalja a kriptovalutákból, szabadúszó munkákból vagy egyéb befektetésekből származó kamatokat vagy tőkenyereséget.
Van azonban egy fontos kikötés: Ha az előző évben nem volt tartozása, vagy várhatóan kevesebb, mint 1,000 dollár lesz a tartozása, akkor nem kell becsült adóbefizetéseket teljesítenie. Ha azonban úgy dönt, hogy nem fizeti meg őket, akkor is félre kell tennie pénzt (egy kamatozó számlán!), hogy biztosan meg tudja fizetni a jelentős év végi adószámlát.
Ha becsült adót kell fizetnie, 1040-ES forma megmondja, hogy mennyit kell fizetned negyedévente. Ha a várható jövedelmed megváltozik, kitölthetsz egy újabb 1040-ES nyomtatványt a következő negyedévre vonatkozó becsült adó újraszámításához. Vagy a biztonság kedvéért befizetheted a tavaly befizetett adók 100%-át (vagy 110%-át, ha magas keresetű vagy).
Ha nem fizeted meg a becsült adódat, az IRS automatikusan felszámít neked a be nem fizetett összeg 0.5%-át minden be nem fizetett hónapra, maximum 25%-ig. Ha nem engedheted meg magadnak a fizetést, érdemes lehet egy fizetési tervet beállítanod, hogy az összeget 0.25%-ra csökkentsd.
A várható adófizetési határidők a következők:
- April 15, 2024
- Június 17, 2024
- September 16, 2024
Becsült adófizetést fizethet a következő címen: IRS webhely, használni a IRS2Go alkalmazás, vagy a 1040-ES nyomtatvány csekkel együtt történő postázásával.
Adóbevallások és hosszabbítások
A legtöbb ember ismeri a április 15 adózási határidőA kamatok és büntetések elkerülése érdekében az adóbevallásod időzónájában 11:59-ig kell benyújtanod az adóbevallásodhoz szükséges dokumentumokat és befizetned azokat. De ha nem tudod tartani a határidőt, van néhány lehetőséged.
Íme a 2024-es adósávok:
2024-es adósávok – Forrás: Adó Alapítvány
Ha több időre van szüksége, benyújthat egy kérvényt automatikus hat hónapos hosszabbítás a 4868-as nyomtatvánnyal, amely megadja Önnek, amíg October 15, 2025 , hogy bevallja az adóbevallását. Ennek ellenére fontos megjegyezni, hogy továbbra is adót kell fizetnie April 15, 2025, a büntetések és kamatok elkerülése érdekében.
Két büntetést kell szem előtt tartani:
- Bejelentés elmulasztásaA késedelmes adóbevallás minden egyes hónapjára vagy a hónap azon részére a be nem fizetett adók 5%-ának megfelelő büntetés, de legfeljebb a be nem fizetett adó 25%-áig.
- Fizetés elmulasztása. A befizetetlen adók 0.5%-ának megfelelő büntetés minden olyan hónapra vagy hónaprészre, amelyben az adót befizetetlenül tartják, de legfeljebb a befizetetlen adó 25%-áig.
Megjegyzés: Ha mind a fizetés elmulasztása, mind a bejelentés elmulasztása miatt büntetést alkalmaznak, az IRS csökkenti a bejelentés elmulasztása miatti büntetést a fizetés elmulasztása miatti büntetés összegével, összesen havi 5%-kal.
A lényeg, hogy mindig határidőre kell benyújtani a beadványt, még akkor is, ha nem engedheti meg magának az időben történő fizetést. A beadvány elmulasztása miatti büntetés tízszerese a fizetés elmulasztása miatti büntetésnek, és a papírmunka késedelmére nincs mentség!
IRA-hozzájárulások és RMD-k
Néhány kripto-befektető használja önirányított IRA-k az adók minimalizálásának elősegítése érdekében. A határidő ezekre a számlákra való befizetésre és a 2024-es adóévbe való beszámításra April 15, 2025.
50 éves kor előtt akár 7,000 dollárral is befizethetsz egy SDIRA számlára, az 50 év felettiek pedig 1,000 dolláros felzárkóztató hozzájárulással. A hagyományos IRA-knak nincsenek jövedelemkorlátjaik, de egyénileg kevesebb mint 161 000 dollárt, közösen pedig 240 000 dollárt kell befizetned egy Roth IRA számlára.
Amikor elkezdesz pénzt kivenni, és 59 és fél éves korod előtt kezded el a kifizetéseket, rendszeres jövedelemadót kell fizetned a jövedelmed alapján. Ha 59 és fél éves korod előtt veszed ki a pénzt, 10%-os büntetést kell fizetned, és jövedelemadót kell fizetned. Ha 59 és fél éves korod után veszed ki a pénzt, csak akkor kell adót fizetned, ha hagyományos IRA-ból veszel ki.
Amikor betöltöd a 73. életévedet, az adóhatóság (IRS) előírja, hogy teljesítsd a kötelező minimális kifizetéseket (RMD). A kivett összegnek meg kell felelnie a számlaegyenlegeden és a várható élettartamodon alapuló minimális követelményeknek. A számlavezetőd általában legkésőbb a következő időpontig közli veled a kiveendő összeget: December 31, 2024 .
Felzárkózás, ha lemaradtál
Az adózás bárki számára stresszes lehet, de ha megpróbálod felzárkózni, a dolgok gyorsan kicsúszhatnak az irányítás alól. A legjobb módja annak, hogy visszaszerezd az irányítást, egy terv kidolgozása.
Az első lépés a 2023-as adóbevallás benyújtása. Zen Ledger, összekapcsolhatod kriptovaluta-tárcáidat és -tőzsdéidet, kiszámíthatod a tőkenyereségedet vagy -veszteségedet, és elkészítheted a benyújtandó dokumentumokat. Ezeket az űrlapokat átadhatod a könyvelődnek, vagy használhatod az April által működtetett, teljes körű adóbevallási folyamatunkat, hogy mindent egy helyen intézz.
Ezután, ha nem tudod kifizetni az adódat, létre kell hoznod egy IRS fizetési terv a büntetések és kamatok csökkentése érdekében. Általában az IRS rövid lejáratú, 180 napos vagy annál rövidebb fizetési tervet vagy hosszú lejáratú részletfizetési megállapodást kínál. Ha jelentős összeggel tartozik, kompromisszumos ajánlatot is tehet az adótartozásának a tartozása alatti összeg rendezésére.
Végül pedig, még ha nem is fizetted be teljes egészében a 2023-as adószámládat, el kell kezdened a felkészülést a 2024-es évre. Például ki kell számolnod a becsült adófizetési összegeket, és meg kell próbálnod időben befizetni ezeket a befizetéseket, hogy elkerüld a büntetéseket és a kamatok. Még ha nem is engedheted meg magadnak a fizetést, a tartozásod összegének ismerete csökkentheti a stresszes „ismeretleneket”.
Hogyan készüljünk 2024-re
Az adók beszedése egy egész éves folyamat, nem pedig egy évente egyszeri esemény.
Íme egy ellenőrzőlista, amit érdemes idén elkészíteni:
- Jelöld meg a naptáradban a fenti dátumokat.
- Számítsa ki a 2024-es várható adófizetési kötelezettségét.
- Végezze el a 2023-as utolsó IRA-hozzájárulásokat.
- Behajtsd az adóveszteségeidet egész évben.
- Fontolja meg az alternatív adózási stratégiákat (lásd alább).
A ZenLedger segíthet az adóbevallás nyomon követésében. Az adóbevallások generálása mellett platformunk egy irányítópultot is kínál, amellyel egész évben nyomon követheted kriptovaluta-állományodat, egy adóveszteség-beszedési eszközt, valamint nagyszabású, egységes számviteli táblázatokat, amelyek segítségével részletesen elemezheted adóbevallásaidat egy könyvelővel vagy könyvvizsgálóval.
Ráadásul kriptoadó szoftver, fontolja meg az alternatív adózási stratégiákat, például egy üzleti vállalkozás létrehozását. A jövedelem vagy tőkenyereség elérése egy vállalaton keresztül segíthet elkerülni az önfoglalkoztatási adókat, és csökkentheti az általános adószámlát.
A lényeg
A kriptovaluták bárki adózását megnehezíthetik.
Akár a tavalyi adóbevallás befejezésével küzd, akár csak szeretnél lépést tartani a versenytársakkal 2024-ben, az általunk ismertetett határidők és stratégiák segíthetnek. A lényeg az, hogy szánj időt a tanácsok megvalósítására, és tervezz, hogy elkerüld a büntetéseket és a kamatok – vagy ami még rosszabb.
A ZenLedger segíthet az adózás nyomon követésében. Platformunk összesíti a tranzakcióidat a tárcák és tőzsdék között, kiszámítja a tőkenyereségeket vagy -veszteségeket, és elkészíti a benyújtandó dokumentumokat. Akár az adóveszteség kihasználásának lehetőségeit is azonosíthatod, és nyomon követheted a kriptovalutákból származó nyereségeidet és veszteségeidet az év során.
A fentiek csak általános tájékoztatási célokat szolgálnak, és nem értelmezhetők szakmai tanácsként. Kérjük, kérjen független jogi, pénzügyi, adózási vagy egyéb, az Ön helyzetére vonatkozó tanácsot.
