Az előző évi bitcoinbevételek adóbevallásban való feltüntetése a közelmúltbeli piaci visszaesések fényében talán nem annyira csábító. A szakértők azonban szerint az adóköteles tevékenységek eltitkolása komoly problémákat okozhat az adóhatósággal (IRS).
A digitális eszközök piaca 2021-ben elérte a 2 billió dollárt, Bitcoin novemberben elérte a nagyjából 69 000 dolláros csúcsot, és Ethereum közel 5,000 dollárra emelkedett ugyanebben a hónapban. Annak ellenére, hogy az értékek decemberben csökkentek, sokan továbbra is nagy hozamot realizáltak.
Egy egyszerű igen-nem kérdéssel az adóbevallásod első oldalának tetején a „virtuális pénzzel” kapcsolatban az IRS (amerikai adóhatóság) is elég nyilvánvalóvá tette, hogy figyelemmel kísérnek téged.
De mi van, ha elfelejtette bevallani a kriptovalutát az adózásban? Mi történik, ha nem jelenti be a kriptovalutát az adózásban?
Ez a cikk a megmentőd lesz, ha elfelejtetted bejelenteni a kriptovalutákat az adózásnál. Vessünk egy pillantást rá, de előtte lássuk, miről is van szó. Hogyan adóztatják a kriptovalutákat az USA-ban?.
Kriptovaluta adók
Az Adóhivatal (Internal Revenue Services) 2014-ben úgy döntött, hogy a kriptovaluták nem fiat valuták, mint az USD, az euró stb., hanem digitális eszközök. Azóta tőkenyereség-adó hatálya alá tartoznak, hasonlóan más tőkeeszközökhöz, mint például a részvények, kötvények és ingatlanok.
Minden alkalommal, amikor haszonnal adsz el valamit, tőkenyereség adóztatják. Amikor kriptovalutákat használsz áruk vagy szolgáltatások kifizetésére, és a kriptovaluták értéke a vásárlás óta felértékelődött, tőkenyereség-adót kell fizetni.
A részvényekhez hasonlóan csak a bitcoin eladásakor vagy kereskedésekor ténylegesen realizált nyereség után kell tőkenyereség-adót fizetni. A veszteséget eredményező tranzakciók után nem kell adót fizetni, de ezeket a veszteségeket továbbra is be kell vallani az adóbevallás során.
Ennyi volt a kriptovaluták adóztatásáról. De a kérdés, amivel itt foglalkozunk, a következő: Mi történik, ha nem jelenti be a kriptovalutát az adózásban? És a legegyszerűbb válasz erre a kérdésre az, hogy sok minden történhet, ha elfelejti bevallani a kriptovalutát az adózásban.
Mi történik, ha nem jelenti be a kriptovalutát az adók tekintetében?
Nincs időbeli korlátozás arra vonatkozóan, hogy az IRS meddig visszamenőleg ellenőrizhet, ha okkal gyanítják, hogy adócsalást követtek el. A befektetők szembesülhetnek egy vizsgálattal és egy olyan adószámlával, amelyet évek múlva sem tudnak fedezni.
Lehet, hogy nem vagy biztos benne, hogy a korábban végzett bitcoin-tevékenységed egyáltalán adóköteles-e. Általánosságban elmondható, hogy a válasz „igen”.
Az éves adóbevallásodban fel kell tüntetned az elmúlt években végrehajtott bitcoin-kereskedéseidet.
IRS és adócsalás-felderítés
Sok kriptovaluta-befektető úgy véli, hogy a kormányzati hatóságoknak nincs módjuk látni vagy felismerni, hogy pénzt keresnek kriptovaluta-kereskedéssel, -vétellel vagy -eladással, mivel a blokklánc és a kriptovaluta-tranzakciók anonim és decentralizált jellegűek.
A blokkláncok decentralizált nyilvános főkönyvek, ezért létfontosságú megjegyezni, hogy bárki bármikor megtekintheti a főkönyvet. Egy tárcacím és egy személy összekapcsolása gyakorlatilag az egyetlen módja annak, hogy meghatározzuk egy személy aktivitását az adott főkönyvben.
Az adategyeztetés egy olyan technika, amelyet az IRS az adócsalás elleni küzdelemben használ. A szervezet már együttműködött szolgáltatókkal a blokklánc-tranzakciók vizsgálata és ezeknek az „anonim” tárcáknak a felkutatása érdekében.
Mit kell tenned, ha elfelejtetted bejelenteni a kriptovalutákat az adózásnál?
Mi történik, ha nem jelenti be a kriptovalutát az adózásban? Mit kell tennie, ha korábban benyújtotta az adóbevallását, de elfelejtette bevallani a kriptovalutát az adózásban, mert nem tudta, hogy erre kötelezettsége van?
A legjobb megoldás, ha elfelejtetted bevallani a kriptovalutákat az adózásnál, az, hogy módosítsd az adóbevallásodat arra az évre vagy évekre vonatkozóan, amikor nem jelentetted a kriptovaluta-bevételeidet.
Az eredeti bevallás benyújtásától számítva 3 év áll rendelkezésére a frissített bevallás benyújtására. Az IRS közismerten elnézőbb azokkal az adófizetőkkel szemben, akik tisztességes kísérletet tesznek az adóik időben történő megfizetésére.
Íme, mit kell tenned, ha elfelejtetted bevallani a kriptovalutát az adózásnál:
- Adók kiszámítása
- Kriptovaluta adóbevallások
- Űrlapok beküldése
1. lépés: Adók kiszámítása
Kideríteni, hogy mennyi adót kell fizetned, kihívást jelenthet. Ehhez minden egyes kereskedéskor tisztában kell lenned a kriptovalutád piaci értékével. Ez a feladat könnyen kihívást jelenthet azoknak a kereskedőknek, akik az évek során több száz, ha nem több ezer ügyletet kötöttek.
A kriptovaluta-adózási szoftverek használata a legegyszerűbb módszer a tőkenyereség és -veszteség meghatározására. A kriptovaluta-adózási szoftverek segítségével bevallhatja és benyújthatja kriptovaluta-adóját, amelyek a legnépszerűbb kriptotőzsdékhez, blokkláncokhoz és tárcákhoz kapcsolódnak.
A ZenLedger segítségével egyszerűsítheti az adóbevallást és a pénzügyi kimutatások elemzését, miközben továbbra is betartja az IRS és az SEC szabványait és szabályozásait kriptovaluta-adószámítási szoftverünk használatával.
2. lépés: Kriptovaluta adóbevallási űrlapok
Zavarba ejtő lehet megérteni, hogy melyik IRS adódokumentumra van szükség az adott helyzetben. Már tudjuk, hogy a kriptovalutákba való befektetés tőkenyereség-adót generál, és hogy a jövedelemadó olyan tevékenységekből származik, mint a bányászat, a staking és a jutalékbeszedés.
Ezért, miután kiszámította az adó összegét, be kell szereznie egy aktuális IRS 1040X nyomtatványt, a módosított amerikai egyéni jövedelemadó-bevallást. Csupán új vagy frissített adatokat kell megadnia, és az űrlap egyszerű útmutatót is tartalmaz.
Az Egyesült Államokban a legfontosabb kriptovaluta adózási formák a következők:
| Adó űrlap | Cél |
|---|---|
| 8949-es nyomtatvány (Tőkeeszközök értékesítése és egyéb átruházása) | A kriptovaluta-tevékenységek teljes összefoglalása, mint például az eladás, kereskedés stb. |
| D. melléklet (Tőkenyereségek és -veszteségek) | A 8949-es nyomtatvány összefoglalása, amely tartalmazza a rövid és hosszú távú tőkenyereségek összegét |
| 1040-es nyomtatvány (Egyéni jövedelemadó-bevallás) | Kiszámítja a teljes adóköteles jövedelem százalékát |
| Az 1 ütemezése | A kriptotevékenységekből származó teljes többletbevételed |
| 1099 K nyomtatvány | Jelentse a nem munkaviszonyból származó jövedelmet az Adóhivatalnak (Internal Revenue Service). |
3. lépés: Űrlapok beküldése
A módosított adóbevallását a beküldés után elküldheti az IRS-nek. A postázás előtt győződjön meg arról, hogy minden szükséges dokumentumot és kapcsolódó dokumentumot csatolt. Ezenkívül a bevallással együtt be kell nyújtania a plusz adóösszeget is, ha a módosítás nagyobb adószámlát eredményez.
A frissített bevallás benyújtása után mindössze várnia kell. Az IRS-nek általában 8-12 hétre van szüksége a korrekció elvégzéséhez. Az IRS szerint az eljárás most a világjárvány okozta késedelmek miatt több mint 20 hetet is igénybe vehet.
Crypto Tax Loss Betakarítás
Egy eszköz eladása veszteség realizálása és az adók csökkentése érdekében az eszköz eladásának minősül. adóveszteség-betakarításEzek a veszteségek akár 3,000 dollárral is csökkenthetik a szokásos jövedelemadót, valamint az év közben elért tőkenyereséget. Ha az év során elszenvedett veszteség meghaladja a 3,000 dollárt, és tőkenyeresége van, a veszteségeket átviheti a következő évekre, és felhasználhatja a nyereség ellensúlyozására.
A Wash Sale szabályt az IRS alkotta meg annak megakadályozására, hogy a befektetők veszteségeket szenvedjenek el, és 30 napon belül visszavásárolják ugyanazt a befektetést, annak érdekében, hogy mindenki megfizetje a rá eső adók méltányos részét. Bár ezek a szabályozások a részvényekre vonatkoznak, az IRS a kriptovaluta-befektetőket inkább ingatlan, mint értékpapír tulajdonosainak tekinti, így rájuk ezek a szabályozások nem vonatkoznak.
A lényeg
Az Egyesült Államokban a szövetségi kormányzat jogosult adótörvényeket elfogadni és végrehajtani. Ennek eredményeként a bevallás megtagadása, az adócsalás és az adócsalás mind bűncselekménynek minősül a szövetségi törvények értelmében.
Végül akár több mint 100 000 dolláros bírságot is kelljen fizetnie, és egy évet vagy többet is szövetségi börtönben kelljen töltenie.
A ZenLedger könnyedén kiszámítja a kriptovaluta-adókat, és lehetőségeket talál a pénzmegtakarításra és az okosabb kereskedésre. Kezdje el most ingyen vagy többet megtudni a mi adószakértő által készített tervek!
Kriptovaluta adóbevallás jelentése – GYIK
1. Jelentenem kell az adóhatóságnak (IRS), ha kriptovalutát vásároltam?
2. Mi történik, ha nem jelentem a kriptovalutákkal kapcsolatos veszteségeimet?
3. Mi van, ha elfelejtettem bejelenteni a kriptovalutákat az adózásnál?
Jogi nyilatkozat: Ez az anyag kizárólag tájékoztatási célokat szolgál, és nem célja adózási, jogi vagy pénzügyi tanácsadás nyújtása. Mielőtt bármilyen tranzakciót végrehajtana, konzultáljon saját jogi, adózási és számviteli tanácsadójával.
