Dauguma kriptovaliutų prekiautojų ir investuotojų stengiasi uždirbti kuo daugiau, tačiau iš tikrųjų svarbu, kiek pinigų lieka po mokesčių. Iš tiesų, dėl mokesčių ir kitų išlaidų prarasta suma yra labai svarbus veiksnys, turintis įtakos grąžai. Laimei, jūs galite geriau kontroliuoti savo mokesčius, nei galite pamanyti, ir šiek tiek planuodami galite išlaikyti didesnę savo grąžos dalį.
Pažvelkime į penkias strategijas, kaip sumažinti savo kriptovaliutų mokesčių įsipareigojimus.
Mokesčiai daro didelę įtaką bendram pelningumui, todėl labai svarbu įgyvendinti mokesčių požiūriu efektyvias strategijas.
Kaip veikia kriptovaliutų mokesčiai
IRS kriptovaliutas mokesčių tikslais laiko nuosavybe, o tai reiškia, kad turite mokėti mokestį nuo bet kokio kapitalo prieaugio. Be mokesčių, mokamų konvertuojant kriptovaliutą į JAV dolerius, turite mokėti mokestį ir nuo konvertavimo tarp dviejų kriptovaliutų. Tokiais atvejais, norėdami apskaičiuoti savo mokesčių prievoles, turite nustatyti savikainos pagrindą ir tikrąją rinkos vertę JAV doleriais.
Nors paprasti konvertavimai yra nesudėtingi, sudėtingesnės kriptovaliutų operacijos ar egzotiški žetonai turi neaiškių mokestinių pasekmių. Pavyzdžiui, nepakeičiami žetonai (NFT) gali būti laikomi „kolekcionuojamais daiktais“, todėl jiems taikomas didesnis kolekcionuojamų daiktų mokesčio tarifas. Ir apmokestinimas likvidumo fondai išlieka pilka zona be konkrečių IRS nurodymų.
Paprasčiausias būdas apskaičiuoti ir sumokėti mokesčius už kriptovaliutų operacijas yra naudoti kriptovaliutų mokesčių programinę įrangą, tokią kaip „ZenLedger“. Užuot bandžiusi rankiniu būdu suderinti operacijas ar pasitikėjimo biržas, platforma sujungia operacijas visose jūsų piniginėse ir biržose ir jas sulygina, kad apskaičiuotų tikslų kapitalo prieaugį arba nuostolį.
Nors kriptovaliutų mokesčių programinė įranga užtikrina tikslumą, šie sprendimai nebūtinai padeda sukurti mokesčių požiūriu efektyvius portfelius. Yra keletas strategijų, kurias galite naudoti kapitalo prieaugio mokesčiams kompensuoti, atidėti ar net panaikinti.
#1. Derliaus nuostoliai
Mokesčių nuostolių realizavimas sumažina jūsų grynąjį kapitalo prieaugį ir dėl to jūsų mokesčių sąskaitą už finansinius metus. Nors strategija skamba sudėtingai, ji iš tikrųjų labai paprasta: jūs parduodate pozicijas su nerealizuotu nuostoliu ir netrukus jas atperkate, kad išlaikytumėte savo turto paskirstymą. Parduodami poziciją, patiriate mokesčių nuostolį, kurį galite nurašyti iš savo mokesčių.
Skirtingai nuo akcijų, mokesčių nuostolių realizavimui netaikoma „Wash Sale Rule“, todėl nereikia laukti 30 dienų prieš atperkant. Tačiau konservatyvus IRS mokesčių įstatymo aiškinimas rodo, kad prieš pakeičiant kriptovaliutą, jos kaina turi būti reikšmingai pakeista, todėl geriausia palaukti bent dieną ar dvi.
#2. Investuokite ilgam laikui
IRS kriptovaliutas laiko nuosavybe, o tai reiškia, kad už bet kokį pardavimą turite mokėti kapitalo prieaugio mokestį, net jei negaunate JAV dolerių. Tačiau mokamas mokesčio tarifas priklauso nuo to, kiek laiko turėjote poziciją. Jei prieš pardavimą ją turėjote ilgiau nei vienerius metus, mokate mažesnį mokestį. ilgalaikio kapitalo prieaugio mokesčio tarifas o ne jūsų ribinis pajamų mokesčio tarifas.
Nors niekada neturėtumėte vengti parduoti kriptovaliutos vien tam, kad sumažintumėte mokesčių tarifą, galite šiek tiek palaukti, jei esate ilgalaikis investuotojas, kuris svarsto, kada atsisakyti pelno. Arba, apskritai, galite pakeisti savo požiūrį iš trumpalaikio prekiautojo į ilgalaikį investuotoją, kad sumažintumėte mokesčių poveikį.
#3. Išnaudokite pelną mažų pajamų metais
JAV taiko progresinę mokesčių sistemą, pagal kurią uždirbantys didesnes pajamas moka didesnį procentą nuo tų pajamų mokesčių. Taigi, jei turite lankstumo parduodant kriptovaliutas, pardavimas mažų pajamų metais taikant mažesnį mokesčių tarifą gali padėti sutaupyti nemažai pinigų. Pavyzdžiui, jei uždirbate mažiau nei 41 675 USD, nemokėsite jokio ilgalaikio kapitalo prieaugio mokesčio.
Mažos pajamos nebūtinai reiškia mažesnes pajamas iš darbo. Kai kuriais atvejais galite turėti didelių vienkartinių išlaidų, kurias galite panaudoti detalizuodami išlaidas, kad sumažintumėte apmokestinamąsias pajamas. Tačiau standartinė atskaita yra 12 950 USD vienišiems asmenims, o 25 900 USD susituokusiems asmenims, teikiantiems bendrą deklaraciją 2022 m.
#4. Paaukokite arba padovanokite kriptovaliutas
Kriptovaliutų aukojimas Aukojimas labdarai leidžia visiškai išvengti kapitalo prieaugio mokesčių. Jei išskaidysite savo mokesčių deklaraciją, galėsite atskaityti šias aukas iš savo apmokestinamųjų pajamų ir sumažinti bendrą mokesčių prievolę. Dar geriau, 501(c)3 ne pelno siekiančioms organizacijoms nereikia mokėti jokio kapitalo prieaugio mokesčio, todėl visa jūsų auka skiriama tiesiai jums svarbioms organizacijoms.
Taip pat galite išvengti kapitalo prieaugio mokesčių, padovanodami kriptovaliutas draugui ar šeimos nariui. Nors dovanos gavimas nėra apmokestinamas įvykis, gavėjas turės mokėti mokesčius nuo bet kokio vertės padidėjimo nuo gavimo momento. Geros žinios yra tai, kad savikainos pagrindas atstatomas iki gavimo metu galiojusios kainos, o tai reiškia, kad abi šalys išvengia bet kokio ankstesnio kapitalo prieaugio.
#5. Naudokite IRA arba 401(k) sąskaitą
Įprastose pensijų sąskaitose negalima laikyti kriptovaliutų, tačiau yra keletas būdų, kaip tai padaryti ieškantys mokesčių lengvatų turinčios sąskaitos. Nors pensijų sąskaitos gali padėti gerokai sumažinti mokesčių įsipareigojimus, jų negalima pasiekti, kol nepasiekiamas tam tikras amžius, o kai kuriose sąskaitose taikomi mokesčiai ir kitos išlaidos, į kurias reikia atsižvelgti.
Savarankiškai valdomos IRA (SDIRA) leidžia įsigyti alternatyvių investicijų, įskaitant kriptovaliutas, IRA sąskaitoje. „Coin IRA“, „iTrust Shares“ ir kitos įmonės specializuojasi šių sąskaitų, daugiausia dėmesio skiriant kriptovaliutoms, steigime. Tačiau turėtumėte atidžiai patikrinti šias įmones, nes jos yra mažiau reguliuojamos nei įprasti brokeriai.
Bottom Line
Mokesčių požiūriu efektyvios strategijos gali padėti gerokai padidinti pelno sumą, kurią pasiliekate sumokėję mokesčius. Be šių strategijų, galite apsvarstyti galimybę bendradarbiauti su buhalteriu, kuris gali padėti įvertinti visą jūsų finansinę padėtį ir nustatyti būdus, kaip sumažinti mokesčių naštą, tenkančią skirtingam turtui ir sąskaitoms.
Jei ieškote būdo supaprastinti kriptovaliutų mokesčius, „ZenLedger“ platforma automatiškai apibendrina operacijas skirtingose piniginėse ir biržose, apskaičiuoja jūsų kapitalo prieaugį arba nuostolį ir automatiškai užpildo kiekvienais metais reikalingas IRS formas. Tokiu būdu žinote, kad kiekvieną kartą mokate tiksliai reikiamą sumą.
